Отчет по практике в Филиал «Тюменский» ОАО «Ханты-Мансийский Банк»

Привлеченные средства банков покрывают  свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно велика. Мобилизуя  временно свободные средства юридических  и физических лиц на рынке кредитных  ресурсов, коммерческий банк с их помощью  удовлетворяют потребность народного  хозяйства в дополнительных оборотных  средствах, способствуют превращению  денег в капитал, обеспечивают потребности  населения в потребительском  кредите.

Собственные и привлеченные средства находятся в определенной взаимозависимости. За счет привлеченных ресурсов банк может  проводить активные операции с клиентами  либо на открытом рынке. Заработанная в результате прибыль пополняет  собственные средства, увеличивает  собственный капитал. Увеличение собственного капитала, в свою очередь, стимулирует  возможности банка по привлечению  заемных средств для новых  активных операций.Одними из привлеченных средств являются вклады банка.(Приложение 1)

Также банк предоставляет открытие депозитных счетов и текущих счетов(в рублях или иностранной валюте). Открытие депозитного счета по договору банковского вклада клиенту происходит бесплатно. Ведение депозитного счета по вкладу до востребования (в рублях или иностранной валюте), операции по которому (за исключением операции по уплате процентов на сумму вклада и операции по уплате Банку комиссии за ведение депозитного счета) не совершались в течение двух и более лет (по состоянию на дату списания в отчетном месяце)

 

4.ВВИДЫ ССУД И УСЛОВИЯ ИХ  ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ И ПОГАШЕНИЯ

 

Банковский кредит может быть выдан  заемщику (юридическому или физическому  лицу) под разнообразные цели, самыми распространенными в ОАО «Ханты-Мансийском банке» из которых являются:

- увеличение (пополнение) оборотного  капитала хозяйствующей организации,  что может означать, например, финансирование  ее сезонных потребностей, временно  возросшего количества товарно-материальных  ценностей, уплаты налогов, помощь  в покрытии неординарных (крупных)  издержек и т.д. Во всех этих и подобных случаях говорят о кредитовании краткосрочном;

- финансирование производственных  затрат, включая реализацию инвестиционных  проектов (например, проекта расширения, реконструкции или модернизации  предприятия), т.е. в целом —  увеличение капитала. В таком  случае говорят о средне- или долгосрочном производственном (инвестиционном) кредитовании;

- потребительские цели отдельного  физического лица (приобретение  или ремонт жилья, получение  образования и т.д.), удовлетворяемые  с помощью потребительского (личного)  кредита.

Более конкретно основные (базовые) услуги кредитования, предоставляемые  ОАО «Ханты-Мансийским Банком» своим  клиентам (как юридическим, так и  физическим лицам), как правило, под  надежное (высоколиквидное) обеспечение, можно представить в виде следующей классификации.

1. По экономическому назначению  кредита:

1.1. Связанные (целевые):

1) платежные (на проведение конкретной  коммерческой сделки или удовлетворение  временной нужды):

- на оплату платежных документов  контрагентов клиента;

- на приобретение ценных бумаг;

- на проведение авансовых платежей;

- на перечисление платежей в  бюджет (платеж по поручению заемщика);

- на заработную плату (выдача  денег по чеку со ссудного  счета заемщика);

- другие;

2) на финансирование производственных  затрат, т.е. на:

- формирование запасов товарно-материальных  ценностей;

- финансирование текущих производственных  затрат;

- финансирование инвестиционных  затрат, включая кредиты на лизинговые и другие подобные операции;

3. учет векселей, включая операции репо;
4. потребительские кредиты (заемщикам — физическим лицам).

1.2. Несвязанные.

2. По форме предоставления кредита:

1. В безналичном порядке:

1) зачисление безналичных денег на соответствующий счет заемщика;

2) кредитование посредством векселей банка;

3) в смешанной форме (сочетание  двух предыдущих вариантов).

2.2. В налично-денежной форме  (кредитование физических лиц).

3. По технике предоставления  кредита:

1. Одной суммой.
2. Кредиты с овердрафтом (схема кредитования, дающая клиенту право оплачивать с расчетного счета товары, работы, услуги своих контрагентов в сумме, превышающей объем кредитовых поступлений на его счет, т.е. иметь на этом счете дебетовое сальдо, максимально допустимые размер и срок которого устанавливаются в кредитном договоре между банком и данным клиентом; различают краткосрочный, продленный, сезонный виды овердрафта).
3. Открытие кредитной линии:

- простая (не возобновляемая) кредитная  линия;

- возобновляемая (револьверная) кредитная  линия, включая:

- онкольную (до востребования)  кредитную линию;

- контокоррентную кредитную линию.

Онкольная кредитная линия означает такую схему, при которой кредитование ведется в пределах лимита суммы (обусловленного величиной оценки долговых обязательств (векселей) заемщика, заложенных им в банке) и в рамках согласованного периода времени, причем таким образом, что по мере погашения взятых ранее кредитов лимит может непрерывно и автоматически (без заключения дополнительного договора/соглашения) восстанавливаться.

Контокоррентная кредитная линия  предполагает такое кредитование текущих производственных нужд заемщика (в пределах оговоренного лимита сумм и установленного срока действия соглашения), когда кредиты непрерывно и автоматически выдаются и погашаются, отражаясь на едином контокоррентном счете, сочетающем в себе свойства ссудного и расчетного счетов (дебетовое его сальдо показывает сумму долга заемщика банку, кредитовое — наличие у заемщика свободных средств); лимит при этом каждый раз восстанавливается.

С контокоррентного счета средства могут направляться на:

- оплату расчетных документов  за материальные ценности;

- выплату заработной платы и  проведение приравненных к ней  платежей;

- погашение кредиторской задолженности  по товарным и нетоварным операциям;

- исполнение обязательных платежей  в бюджеты;

- оплату операционных и других  расходов заемщика по основной  производственной деятельности; уплату  штрафов и неустоек;

- уплату процентов за пользование  банковским кредитом. Контокоррентный  кредит погашается путем зачисления  в кредит счета всех поступлений  в адрес заемщика, в том числе:

- выручки от реализации продукции  (работ, услуг);

- сумм, идущих в погашение дебиторской  задолженности;

- полученных штрафов, пеней,  неустоек

- и др.

Кредиты погашаются в валютах и  безналичном порядке.

 

5. КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР КАК ОСНОВА  ВЗАИМООТНОШЕНИЙ БАНКА С КЛИЕНТОМ  ПРИ ВЫДАЧЕ КРЕДИТА

 

Кредитный договор — договор между кредитором и заёмщиком, в соответствии с которым банк (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заёмщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заёмщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Отношения Банка и Клиента по кредитному договору и договору банковского  счета, заключаемым между Банком и Клиентом, регулируются заявлением на предоставление потребительского кредита (далее – Заявление), графиком, прилагаемым  к Заявлению (далее – График), информацией о полной стоимости кредита, прилагаемой к Заявлению, и Условиями, которые далее совместно именуются Кредитный договор, а также изменениями и дополнениями к Кредитному договору. 

При получении  Выписки из решения Кредитного комитета Банка или Распоряжения соответствующего уполномоченного лица Банка с  положительным результатом рассмотрения вопроса о предоставлении Кредитного продукта, Экономист кредитующего подразделения  приступает к оформлению кредитного договора и договора, обеспечивающего  исполнение обязательств Клиента по Кредитному договору.

Договоры  должны быть составлены в соответствии с утвержденными в Банке формами  и в строгом соответствии с  действующим законодательством  РФ, нормативными актами ЦБ РФ.

Внесение  изменений и/или дополнений в  условия кредитования, прописанные  в Выписке из решений Кредитного комитета Банка или Распоряжения уполномоченного лица Банка, не допускается.

Указание цели кредитования в кредитных  договорах обязательно. Подписание и проставление печати на договорах (удостоверение договора) со стороны  Банка производится в соответствии с внутрибанковскими нормативными документами и положениями действующего законодательства РФ. Со стороны Заемщика договоры подписываются руководителем  или надлежащим образом уполномоченным лицом по Доверенности и удостоверяются печатью Заемщика. Подписи и печать предприятия сверяются с Карточкой  образцов подписей и оттиска печати Заемщика. В случае, если дата, указанная над преамбулой договора о предоставлении Кредитного продукта либо договора обеспечения, отличается от даты подписания этих договоров, Экономист на обороте первой страницы подписанного и удостоверенного договора проставляет дату его получения и свою подпись с расшифровкой.

Кредитный договор Ханты-Мансийского Банка  состоит из следующих пунктов:

• преамбула;
• предмет договора;
• порядок предоставления кредита;
• порядок начисления процентов;
• порядок погашения заемщиком задолженности;
• очередность погашения задолженности;
• обязанности сторон;
• права сторон;
• ответственность;
• срок действия договора;
• дополнительные условия договора;
• порядок разрешения споров;
• условия предоставления кредита;
• заключительные положения;
• реквизиты и подписи сторон.

В предмете договора банк обязуется  предоставить заемщику денежные средства (кредит) в сумме, указанной в договоре, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму кредита и уплатить проценты за пользование кредитом в  порядке и на условиях, предусмотренных  договором.

В пункте "Порядок предоставления кредита" говориться, что кредит предоставляется на срок до даты погашения, через кассу банка по расходному кассовому ордеру, который оформляется  банком и передается непосредственно  при выдаче денежных средств.

В пункте "Порядок начисления процентов" описывается начисление процентов. Проценты за пользование кредитом начисляются  ежедневно на задолженность по кредиту. Начисление процентов на задолженность  по кредиту производится, исходя из количества календарных дней в году (365 или 366 дней соответственно). Период начисления процентов устанавливается равным периоду с даты, следующей за датой каждого ежемесячного платежа (даты выдачи кредита).

В пункте "Порядок погашения заемщиком  задолженности" погашение задолженности  по договору производится заемщиком  ежемесячно, в суммах и даты, определенные в графике погашения.

Погашение задолженности по договору, в том  числе суммы кредита, процентов  за пользование кредитом, при наличии  оснований для уплаты пени за нарушение  сроков платежей – суммы пени, может  осуществляться путем внесения заемщиком  наличных денежных средств в кассу  банка или путем перечисления денежных средств в безналичном  порядке, в том числе на основании  инкассовых поручений или платежных  требований с банковских счетов (вкладов) заемщика, открытых в банке. При осуществлении платежа путем внесения наличных денежных средств в кассу банка заемщику, непосредственно в момент совершения операции, выдается приходный кассовый ордер, подтверждающий уплату денежных средств. При осуществлении платежа в безналичном порядке, порядок и сроки обработки платежных документов определяются соответствующим договором заемщика с организацией, предоставляющей данные услуги.

Также в  договоре прописана очередность  погашения задолженности. В случае если денежных средств недостаточно для погашения задолженности  заемщика по договору в объеме и  сроки, предусмотренные договором, денежные средства направляются в погашение  задолженности в следующей очередности:

• в первую очередь – просроченная задолженность по процентам за пользование кредитом;
• во вторую очередь – задолженность по процентам, начисленным на просроченную задолженность по кредиту;
• в третью очередь – просроченная задолженность по кредиту;
• в четвертую очередь – очередной ежемесячный платеж в части начисленных процентов за пользование кредитом;
• в пятую очередь – очередной ежемесячный платеж в части основного долга по кредиту;
• в шестую очередь – пени за нарушение сроков платежей.