Отчет по практике в ЕАБР

 

2.2 Анализ доходов, расходов банка

 

Рассмотрим динамику доходов  и расходов банка за период  2008-2012 гг. (см. табл. 5).

 

Таблица 5. Динамика доходов и расходов банка за 2008-2012 гг., (в тыс. долл. США.)

 

Наименование  показателя	Период					Изменение за период
	2008	2009	2010	2011	2012	Абсолютное	Относит, %
Процентные доходы	108083	108365	116845	143047	186311	78228	172,38
Процентные расходы	28849	44432	70941	74994	107146	78297	371,40
Чистый процентный доход	79234	63933	45904	68053	79165	-69	99,91
Создание) резерва под  обесценение кредитов	821	5064	12980	-848	30824	30003	3754,45
Чистый процентный доход/(расход) после вычета резерва  под обесценение кредитов	78413	58869	32924	68901	48341	-30072	61,65
Комиссионные доходы	5427	3092	6215	6718	5548	121	102,23
Комиссионные расходы	1075	447	221	206	215	-860	20,00
Чистый комиссионный доход	4352	2645	5994	6512	5333	981	122,54
Чистая непроцентная прибыль	-11997	10516	17507	3677	12851	24848	-107,12
Прибыль от операционной деятельности	66416	69385	50431	72578	61192	-5224	92,13
Операционные  расходы	25876	29596	34618	48103	49204	23328	190,15
Чистая прибыль  за год	40540	39789	15813	24475	11988	-28552	29,57

 

2.3 АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ

 

Динамика кредитного портфеля банка представлена в таблицах 6 и 7.

По состоянию на 31 декабря 2009 года сумма максимального кредитного риска по займам, предоставленным клиентам, составила 608,984 тыс. долл. США (31 декабря 2008 года: 435,699 тыс. долл. США; 31 декабря 2007 года: 164,673 тыс. долл. США). По состоянию на 31 декабря 2009 года сумма максимального кредитного риска по открытым кредитным линиям и овердрафтам, предоставленным Банком своим клиентам, составила 1,177,709 тыс. долл. США (31 декабря 2008 года: 615,994 тыс. долл. США; 31 декабря 2007 года: 52,050 тыс. долл. США).

По состоянию на 31 декабря 2009 года займы, предоставленные клиентам, включали займы в размере 211,342 тыс. долл. США (31 декабря 2008 года: 138,999 тыс. долл. США; 31 декабря 2007 года: 62,921 тыс. долл. США), по которым был начислен резерв убытков в связи с некоторым отставанием производственной программы от плановой и ухудшением рыночных условий. По состоянию на 31 декабря 2009 года данные займы были обеспечены различными залогами со справедливой стоимостью 118,765 тыс. долл. США (31 декабря 2008 года: 112,822 тыс. долл. США; 31 декабря 2007 года: 51,666 тыс. долл. США).

Для займов с балансовой стоимостью 1,125,167 тысяч долларов США (31 декабря 2011 года: 657,179 тысяч долларов США; 31 декабря 2010 года: 469,161 тысяча долларов США), не являющихся просроченными или обесцененными, справедливая стоимость обеспечения была определена в соответствии с последней переоценкой до даты отчетности, либо на дату признания залога.

Займы с балансовой стоимостью 622,941 тысяча долларов США (31 декабря 2011 года: 661,869 тысяч долларов США; 31 декабря 2010 года: 322,798 тысяч долларов США), не являющихся просроченными или обесцененными, имели гарантии, выпущенные государством-участником Банка, государственными структурами, финансовыми и коммерческими организациями и частными лицами.

 

 

Таблица 6. Динамика кредитного портфеля банка за 2008-2012 гг., (в тыс. долл. США.)

 

Наименование  показателя	Период					Изменение за период
	2008	2009	2010	2011	2012	Абсолютное	Относит, %
Займы, предоставленные клиентам	437076	615546	840167	1343996	1920607	1483531	439,42
За минусом резерва  убытков от обесценения	1377	6562	19214	0	30816	29439	2237,91
Итого займы, предоставленные  клиентам	435699	608984	820953	1343996	1889791	1454092	433,74

 

Таблица 7. Динамика кредитного портфеля банка по секторам экономики за 2008-2012 гг., (в тыс. долл. США.)

 

Наименование  показателя	Период
	2008	2009	2010	2011	2012
Производство техники  и оборудования	77724	1654547	-
Древообрабатывающая промышленность	78301	135576	160160
Сельское хозяйство	89034	134641	160160	232171	223045
Энергетика	64451	71955	67647	81682	392745
Транспорт и коммуникации	8953	46099	306386	564205	709822
Добывающая промышленность и металлургия	109329	41641	77254	81401	146517
Нефть и газ	9284	21087

 

 

 

По состоянию на 31 декабря 2012 года сумма максимального кредитного риска по займам, предоставленным клиентам, составила 1,889,791 тысяча долларов США (31 декабря 2011 года: 1,343,996 тысяч долларов США; 31 декабря 2010 года: 820,953 тысячи долларов США). По состоянию на 31 декабря 2012 года сумма максимального кредитного риска по открытым кредитным линиям, предоставленным Банком своим клиентам, составила 1,316,029 тысяч долларов США (31 декабря 2011 года: 1,059,241 тысяч долларов США; 31 декабря 2010 года 1,044,878 тысяч долларов США).

По состоянию на 31 декабря 2012 года Банк имел три обесцененных займа связанных с отставанием от производственных планов и ухудшением состояния рынка. По состоянию на 31 декабря 2012 года, вся сумма резервов от обесценения в размере 30,816 тысяч долларов США была признана в отношении данных займов. По состоянию на 31 декабря 2012 года, ни один из этих займов не был просрочен. Банк не создавал резервов на коллективной основе, поскольку все возможные риски были оценены при индивидуальном рассмотрении займов. Изменения вышеприведенных оценок могут повлиять на величину резерва под обесценение кредитов. Например, при изменении величины чистой приведенной к текущему моменту стоимости предполагаемых потоков денежных средств на минус три процента размер резерва под обесценение займов, предоставленным клиентам, по состоянию на 31 декабря 2012 года, был бы на 56,694 тысячи долларов США больше (31 декабря 2011 года: 40,320 тысяч долларов США; 31 декабря 2010 года: 24,629 тысяч долларов США).

По состоянию на 31 декабря 2011 года обесцененных и просроченных займов не было.

По состоянию на 31 декабря 2010 года Банк имел один обесцененный и  просроченный заём, предоставленный клиенту, по которому клиент не смог погасить свою задолженность в результате ухудшения рыночных условий. Банк принял в собственность залоговое имущество и признал в качестве активов, предназначенных для продажи , и в 2011 году Банк произвел списание с баланса остатка по данному займу в размере 18,147 тысяч долларов США (остаток по состоянию на 31 декабря 2010 года: 22,789 тысяч долларов США). По состоянию на 31 декабря 2010 года сумма резерва убытков от обесценения в сумме 19,214 тысяч долларов США была создана против данной задолженности, и Банк находился в процессе принятия дополнительного обеспечения.

По состоянию на 31 декабря 2012 года в стоимость займов, предоставленных  клиентам, включен накопленный процентный доход на общую сумму 45,333 тысячи долларов США (31 декабря 2011 года: 25,572 тысячи долларов США; 31 декабря 2010 года: 1,939 тысяч долларов США).

По состоянию на 31 декабря 2012 года у Банка имелось два заемщика (31 декабря 2011 года: один заемщик; 31 декабря 2010 года: один заемщик), сумма займа которому превышала 10% от капитала Банка. Суммарная величина данных займов по состоянию на 31 декабря 2012 года составляла 298,633 тысячи долларов США и 187,158 тысяч долларов США, соответственно (31 декабря 2011 года: 291,446 тысяч долларов США; 31 декабря 2010 года: 175,668 тысяч долларов США).

2.4 Основные инвестиционные проекты, финансируемые банком

 

На 1 января 2013 года текущий  инвестиционный портфель Банка составлял  около 3,7 млрд долларов США.

Он включал 63 проектов в  пяти государствах-участниках Банка.

В структуру инвестиционного  портфеля ЕАБР также включена сумма  участия Банка в фонде прямых инвестиций Macquarie Renaissance Infrastructure Fund (MRIF), который инвестирует в проекты  как на территории государств-участников Банка, так и в других странах  СНГ.

Общая сумма инвестиций Банка  в экономику государств-участников составляет около 4,6 млрд. долларов США.

Проекты, финансируемые Банком, содействуют инфраструктурному  развитию и диверсификации экономик государств-участников Банка, генерируют рост взаимной торговли и взаимных инвестиций между ними. Таким образом, они имеют значительные социально-экономические и интеграционные эффекты.

На конец 2012 года портфель Банка обладал потенциалом генерации  взаимных торговых потоков между  государствами-участниками Банка  в объеме 1,6 млрд. долларов США в  год.

Рост взаимных инвестиций между государствами-участниками  Банка, обеспеченный проектами ЕАБР, составил около 1,6 млрд. долларов США.

Проекты, реализуемые при  участии Банка, могут генерировать в среднем около 3,7 млрд. долларов в год в виде выпуска продукции  в отраслях экономик государств-участников Банка. Кроме того, инвестиционный портфель Банка характеризуется значительным мультипликативным эффектом, стимулируя дополнительный выпуск продукции в  смежных отраслях экономики. В долгосрочной перспективе (при непосредственной эксплуатации) проекты Банка могут  способствовать генерации 4,5 млрд. долларов дополнительного выпуска продукции  в смежных отраслях экономик государств-участников ЕАБР.

Банк участвует в следующих  проектах:

Проект «Заречное» - промышленная разработка уранового месторождения «Заречное» (Западный Казахстан). Предприятие будет производить урановые гранулы для использования в атомных электростанциях. Срок кредита составляет 5 лет. Общая сумма кредита составила 63 млн долл. США. В настоящее время по проекту производятся плановые погашения основного долга.

Проект «Восход» - промышленная разработка месторождения хромовой руды «Восход» в Республике Казахстан. Средства были использованы для строительства, приобретения машин и оборудования и развития инфраструктуры на месторождении. Общие капиталовложения в проект составляют 120 млн долл. США. Доля участия Банка – 60 млн долл. США. Помимо ЕАБР данный проект финансировали такие банки, как WestLB AG и Bayerische Hypo-und Vereinsbank. Срок кредита – 10 лет. В настоящее время по проекту производятся плановые погашения основного долга.

Проект «АПК-Инвест» - поставка сельскохозяйственных машин в Республику Казахстан.

Заемщиком является ТОО «АПК-Инвест Корпорэйшн». Доля Банка в финансировании составила 70,6 млн долл. США, общая сумма проекта – 94 млн долл. США. Срок кредита – 3 года. В настоящее время по проекту производятся плановые погашения основного долга.

Проект «Казэкспортастык» - финансирование осуществляется с целью приобретения компанией АО «Казэкспортастык» мукомольного комбината и закупки зерновых. Доля участия Банка – 18,9 млн долл. США сроком на 5 лет.

Проект «Батыс-Транзит» - строительство межрегиональной линии электропередач «Северный Казахстан – Актюбинская область» (Казахстан). Проект включает в себя финансирование расширения 2-х подстанций по 500 кВ, а также строительство новой линии электропередач ВЛ 500 кВ общей протяженностью порядка 500 км. Доля Банка в финансировании составила 30,5 млн долл. США, общая сумма проекта –150 млн долл. США. Срок кредита – 7 лет.

Проект «Экибазстуз» - модернизация Экибазстузкой ГРЭС-2 в Павлодарском районе Республики Казахстан. Выделенные средства были направлены на приобретение нового оборудования, а вклада ЕАБР должна составить 93,5 млн долл., из которых 41,4 млн долл. уже выделены. Остальные средства предоставлены в начале 2010 г.