Автор работы: Пользователь скрыл имя, 30 Октября 2013 в 10:51, контрольная работа
Существующая система валютного регулирования и валютного контроля строится на принципах приоритета экономических мер в реализации государственной политики в области валютного регулирования и исключения неоправданного вмешательства государства и его органов в валютные операции резидентов и нерезидентов. В настоящее время в связи с устойчивым экономическим ростом и улучшением платежного баланса страны система валютного регулирования претерпевает значительные изменения, направленные на либерализацию норм валютного регулирования с одновременным усилением системы валютного контроля, в том числе системы учета и отчетности по валютным операциям.
Введение 3
1. Организация валютного контроля. 4
2. Порядок представления резидентами и нерезидентами документов и информации и учета валютных операций 11
3. Порядок оформления паспорта сделки при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами 17
4.Порядок работы с нарушениями Клиентами требований актов валютного законодательства и актов органов валютного регулирования 21
Заключение 23
II.Практическая часть 24
Журнал банковских операций 24
Оборотная ведомость 35
Баланс на конец дня 37
Список литературы 39
№ счета 42301
Входящее сальдо 14000
№ записи в журнале |
№ документа |
Код операции |
Корреспондирующий счет |
Обороты за день |
Остаток | ||
Д |
К |
Д |
К | ||||
8 |
20202 |
2000 |
|||||
9 |
70101 |
400 |
|||||
Итого |
400 |
2000 |
15600 | ||||
№ счета 30102
Входящее сальдо 84000
№ записи в журнале |
№ документа |
Код операции |
Корреспондирующий счет |
Обороты за день |
Остаток | ||
Д |
К |
Д |
К | ||||
3 |
40702 |
4000 |
|||||
3 |
40702 |
4600 |
|||||
5 |
32003 |
6000 |
|||||
6 |
70101 |
1200 |
|||||
15 |
20202 |
5000 |
|||||
15 |
60304 |
1608 |
|||||
Итого |
10800 |
11608 |
83192 |
||||
№ счета 70101
Входящее сальдо 144000
№ записи в журнале |
№ документа |
Код операции |
Корреспондирующий счет |
Обороты за день |
Остаток | ||
Д |
К |
Д |
К | ||||
3 |
30102 |
400 |
|||||
6 |
30102 |
200 |
|||||
9 |
42301 |
400 |
|||||
9 |
20202 |
400 |
|||||
Итого |
400 |
1000 |
144600 | ||||
№ счета 70206
Входящее сальдо 40000
№ записи в журнале |
№ документа |
Код операции |
Корреспондирующий счет |
Обороты за день |
Остаток | ||
Д |
К |
Д |
К | ||||
10 |
60602 |
1000 |
|||||
13 |
60305 |
2400 |
|||||
13 |
60301 |
912 |
|||||
Итого |
4312 |
44312 |
|||||
№ счета 45207
Входящее сальдо -
№ записи в журнале |
№ документа |
Код операции |
Корреспондирующий счет |
Обороты за день |
Остаток | ||
Д |
К |
Д |
К | ||||
4 |
40702 |
2000 |
|||||
Итого |
2000 |
2000 |
|||||
№ счета 32003
Входящее сальдо 160000
№ записи в журнале |
№ документа |
Код операции |
Корреспондирующий счет |
Обороты за день |
Остаток | ||
Д |
К |
Д |
К | ||||
1 |
30102 |
6000 |
|||||
Итого |
6000 |
166000 |
|||||
№ счета 45203
Входящее сальдо 140000
№ записи в журнале |
№ документа |
Код операции |
Корреспондирующий счет |
Обороты за день |
Остаток | ||
Д |
К |
Д |
К | ||||
1 |
30102 |
1000 |
|||||
Итого |
1000 |
139000 | |||||
№ счета 60308
Входящее сальдо -
№ записи в журнале |
№ документа |
Код операции |
Корреспондирующий счет |
Обороты за день |
Остаток | ||
Д |
К |
Д |
К | ||||
1 |
20202 |
400 |
|||||
11 |
61001 |
400 |
|||||
Итого |
400 |
400 |
- |
- | |||
№ счета 60602
Входящее сальдо 4000
№ записи в журнале |
№ документа |
Код операции |
Корреспондирующий счет |
Обороты за день |
Остаток | ||
Д |
К |
Д |
К | ||||
10 |
70206 |
1000 |
|||||
Итого |
1000 |
5000 | |||||
№ счета 61001
Входящее сальдо
№ записи в журнале |
№ документа |
Код операции |
Корреспондирующий счет |
Обороты за день |
Остаток | ||
Д |
К |
Д |
К | ||||
11 |
60308 |
400 |
|||||
Итого |
400 |
400 |
|||||
№ счета 70209
Входящее сальдо 64000
№ записи в журнале |
№ документа |
Код операции |
Корреспондирующий счет |
Обороты за день |
Остаток | ||
Д |
К |
Д |
К | ||||
12 |
61007 |
400 |
|||||
Итого |
400 |
64400 |
|||||
№ счета 61007
Входящее сальдо
№ записи в журнале |
№ документа |
Код операции |
Корреспондирующий счет |
Обороты за день |
Остаток | ||
Д |
К |
Д |
К | ||||
12 |
70209 |
400 |
|||||
Итого |
400 |
400 | |||||
№ счета 60305
Входящее сальдо -
№ записи в журнале |
№ документа |
Код операции |
Корреспондирующий счет |
Обороты за день |
Остаток | ||
Д |
К |
Д |
К | ||||
13 |
70206 |
2400 |
|||||
13 |
60301 |
286 |
|||||
14 |
20202 |
2090 |
|||||
Итого |
2376 |
2400 |
24 | ||||
№ счета 60304
Входящее сальдо
№ записи в журнале |
№ документа |
Код операции |
Корреспондирующий счет |
Обороты за день |
Остаток | ||
Д |
К |
Д |
К | ||||
15 |
30102 |
912 |
|||||
Итого |
912 |
912 |
|||||
№ счета 60302
Входящее сальдо
№ записи в журнале |
№ документа |
Код операции |
Корреспондирующий счет |
Обороты за день |
Остаток | ||
Д |
К |
Д |
К | ||||
15 |
30102 |
696 |
|||||
Итого |
696 |
696 |
|||||
Шифр счета |
Входящие остатки |
Обороты |
Исходящие остатки | |||
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит | |
20202 |
1000 |
10000 |
8690 |
2310 |
||
30102 |
84000 |
10800 |
11608 |
83192 |
||
45203 |
140000 |
1000 |
139000 |
|||
30202 |
10000 |
10000 |
||||
32003 |
160000 |
6000 |
166000 |
|||
60402 |
120000 |
120000 |
||||
60901 |
1000 |
1000 |
||||
61001 |
4000 |
400 |
4400 |
|||
70501 |
8000 |
8000 |
||||
70209 |
64000 |
400 |
64400 |
|||
70206 |
40000 |
4312 |
44312 |
|||
10201 |
344000 |
344000 | ||||
10701 |
2000 |
2000 | ||||
60602 |
4000 |
1000 |
5000 | |||
10702 |
8000 |
8000 | ||||
10703 |
8000 |
8000 | ||||
40702 |
52000 |
4800 |
14200 |
61400 | ||
42301 |
14000 |
400 |
2000 |
15600 | ||
31304 |
2000 |
2000 | ||||
70101 |
144000 |
400 |
1000 |
144600 | ||
70301 |
50000 |
50000 | ||||
60308 |
400 |
400 |
- |
- | ||
60305 |
2376 |
2400 |
24 | |||
60302 |
696 |
696 |
||||
60304 |
912 |
912 |
||||
45207 |
2000 |
2000 |
||||
61007 |
400 |
400 | ||||
632000 |
632000 |
43896 |
43896 |
646222 |
646222 | |
Информация о работе Организация контроля валютных операций в коммерческом банке