Автор работы: Пользователь скрыл имя, 30 Апреля 2013 в 02:20, курсовая работа
Актуальность выбранной темы объясняется необходимостью совершенствования управления ликвидностью коммерческих банков в условиях недостатка финансовых ресурсов, связанного с развитием банковской конкуренции, и мирового кризиса ликвидности. Самая важная задача банковского менеджмента – это планирование положительных потоков денежных средств от операционной деятельности и поиск наиболее выгодных источников финансирования. Грамотное управление денежными потоками банка – инструмент, при помощи которого обеспечивается оптимальное сочетание ликвидности и прибыльности коммерческого банка.
Введение
1 Теоретические основы управления ликвидностью кредитной организации
1.1 Термин и понятие «ликвидность»
1.2 Ликвидность и платёжеспособность банка
1.3 Потребность коммерческого банка в ликвидных средствах
1. 4 Факторы, влияющие на ликвидность банков
1.5 Нормативное регулирование банковской ликвидности
1.6 Механизм управления ликвидностью на основе денежных потоков
1.6.1 Составление реструктурированного по срокам баланса
1.6.2 Анализ состояния ликвидности по реструктурированному балансу
Выводы
2 Анализ ликвидности коммерческого банка (на примере ОАО «Ханты-Мансийский банк»)
2.1 Характеристика деятельности банка
2.2 Анализ финансового состояния ОАО «Ханты-Мансийский банк»
2.3 Анализ и оценка ликвидности ОАО «Ханты-Мансийский банк»
2.3.1 Нормативное регулирование ликвидности банка
Выводы
3.1 Основные проблемы по управлению ликвидностью в ОАО «Ханты-Мансийский банк»
3.2 Рекомендации по улучшению управлением ликвидностью в ОАО «Ханты-Мансийский банк»
Выводы
Заключение
Список использованных источников и литературы
Приложение А
Приложение Б
Таблица Б1 – Отчет о прибылях и убытках ОАО «Ханты-Мансийский банк» за 2010 год, тыс. руб
Номер п/п |
Наименование статьи |
Данные за отчетный период |
Данные за соответствующий период прошлого года |
Абсолютные изменения статей |
Темпы прироста статей |
1 |
Процентные доходы, всего, в т.ч.: |
14 319 994 |
10 666 825 |
3 653 169 |
34,25% |
1.1 |
От размещения
средств в кредитных |
806 605 |
1 337 744 |
-531 139 |
-39,70% |
1.2 |
От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям) |
11 643 952 |
7 738 506 |
3 905 446 |
50,47% |
1.3 |
От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу) |
0 |
0 |
0 |
0,00% |
1.4 |
От вложений в ценные бумаги |
1 869 437 |
1 590 575 |
278 862 |
17,53% |
2 |
Процентные расходы, всего, в т.ч.: |
9 042 932 |
5 376 165 |
3 666 767 |
68,20% |
2.1 |
По привлеченным
средствам кредитных |
2 611 055 |
1 443 390 |
1 167 665 |
80,90% |
2.2 |
По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций) |
4 721 993 |
3 161 506 |
1 560 487 |
49,36% |
2.3 |
По выпущенным долговым обязательствам |
1 709 884 |
771 269 |
938 615 |
121,70% |
3 |
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) |
5 277 062 |
5 290 660 |
-13 598 |
-0,26% |
4 |
Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе: |
-2 302 373 |
-624 381 |
-1 677 992 |
268,74% |
4.1 |
Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам |
-44 071 |
-11 576 |
-32 495 |
280,71% |
5 |
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери |
2 974 689 |
4 666 279 |
-1 691 590 |
-36,25% |
6 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток |
364 208 |
-9 973 925 |
10 338 133 |
-103,65% |
7 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имевшимися в наличии для продажи |
-185 112 |
8 689 383 |
-8 874 495 |
-102,13% |
8 |
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения |
-544 946 |
-352 701 |
-192 245 |
54,51% |
9 |
Чистые доходы от операций с иностранной валютой |
21 834 |
-127 608 |
149 442 |
-117,11% |
10 |
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты |
447 528 |
1 920 966 |
-1 473 438 |
-76,70% |
11 |
Доходы от участия в капитале других юридических лиц |
5 938 |
4 864 |
1 074 |
22,08% |
12 |
Комиссионные доходы |
1 681 461 |
1 407 273 |
274 188 |
19,48% |
13 |
Комиссионные расходы |
254 952 |
299 783 |
-44 831 |
-14,95% |
14 |
Изменение резерва
на возможные потери по ценным бумагам,
имеющимся в наличии для |
-110 308 |
-82 256 |
-28 052 |
<p class="dash041e_0431_044b_ |