Кредитный портфель коммерческого банка и управление им

      Следует подчеркнуть, что проблема ликвидности банка включает в себя проблемы его пассивов, проблемы активов и проблемы их соответствия.

      При   размещении   средств перед ОАО «Белгазпромбанк» всегда стоит задача разрешения конфликта между ликвидностью и прибыльностью. Держатели акций банка заинтересованы в более высоких доходах, получаемых за счет вложения средств в долгосрочные ценные бумаги, кредитовании заемщиков с сомнительной кредитоспособностью и сокращении неиспользуемых остатков, но эти действия ухудшают ликвидность банка, необходимую для изъятия вкладов и для удовлетворения спроса на кредит со стороны давних клиентов. В попытках разрешить дилемму «ликвидность - прибыльность» существует три подхода к управлению активами. У каждого из этих методов имеются плюсы и минусы.

При решении конкретных задач менеджеры ОАО «Белгазпромбанк» могут использовать элементы управления активами любого из методов и их сочетания. В период избытка средств  можно широко использовать метод общего фонда средств. Второй метод - распределение активов или конверсия средств, третий - связан с научным управлением и применением ЭВМ. При использовании любого из методов нужно тщательно сопоставлять предельные издержки по привлечению средств с предельно возможными доходами от активных операций.

В основе метода общего фонда  средств лежит принцип объединение  всех ресурсов. Средства в банк поступают  из различных источников, включая  вклады до востребования, сберегательные, срочные вклады, а также собственный капитал банка. Затем эти средства распределяются между теми видами активов, которые считаются подходящими. В этой модели неважно, из какого источника поступили средства, пока их размещение содействует достижению поставленных перед банком целей.

Этот метод требует  от менеджеров равного соблюдения принципов  ликвидности и прибыльности. Средства размещают в такие виды активных операций, которые наиболее полно  соответствуют этим принципам.

Особое внимание банкиры  уделяют первичным активам, которые могут быть немедленно использованы для выплаты изымаемых вкладов и удовлетворения   заявок      на   кредиты. Это главный источник ликвидности

банка.

К первичным резервам относятся наличные деньги в сейфе  и чеки, платежные документы в  процессе инкассирования, средства на корреспондентских счетах в других банках, средства на резервном счете Национального банка.  

Вторичные резервы включают высоколиквидные доходные активы, которые  с минимальной задержкой и  небольшим риском можно превратить в наличные средства. К ним относятся активы, составляющие портфель ценных бумаг и средства на ссудных счетах.

После определения размеров первичных и вторичных резервов банк может предоставлять клиентам ссуды. Ссуды - это самая главная  часть банковских активов, а доходы по ссудам - самая крупная составляющая банковской прибыли.

 

3.2. Мероприятия  по решению проблем оптимизации  кредитного портфеля

 

Метод распределения  активов устанавливает, что размер необходимых банку ликвидных  средств зависит от источников привлечения  фондов. С помощью этого метода разграничиваются источники средств в соответствии с нормативами обязательных резервов и скоростью их обращения. Например, вклады до востребования требуют более высокой нормы обязательных резервов, чем срочные вклады, и скорость их оборота также выше, чем у других вкладов. По этой модели в банке как бы существуют центры или «банки внутри банка» - банк вкладов до востребования, банк сберегательных вкладов, банк срочных вкладов и банк

Многие авторы по-разному  определяют основные направления активных операций. Выделим некоторые из них. В целях эффективной реализации стратегии банка в области кредитования и управления кредитными рисками в ОАО «Белгазпромбанк» разработано Положение «О внутренней кредитной политике ОАО «Белгазпромбанк» для дальнейшего совершенствования кредитного процесса путем достижения максимизации доходности и минимизации рисков».

      Также функция контроля за рисками  относится и к деятельности рядовых банковских работников, руководителей различного уровня и учредителей. В целом реализация функций контроля за риском в банке является итогом использования различных систем управления риском применения ряда методик и результатом каждодневной деятельности конкретных подразделений банка. В конкретном итоге она зависит от степени проработанности организационной структуры, правильности подбора  персонала и, наконец, эффективности оперативного контроля за отдельными операциями непосредственно на рабочих местах.

Для точного учета  риска большинство операций следует  рассмотреть с разных позиций. Каждое структурное подразделение банка обладает одной из частей информации, нужной для всестороннего анализа риска при осуществлении той или иной операции. То же справедливо и в отношении специалистов, способных оценивать риск.

Контроль за риском входит в обязанности как менеджеров, так и акционеров (прежде всего учредителей банка). Если первые ответственны за определенный контроль, то стратегический контроль за деятельностью банка и самого его оперативного руководства может быть реализован только собственниками. Если учредители банка не создают действенных механизмов контроля на уровне совета директоров и при этом не участвуют в каждодневном руководстве банка, существует мало шансов, что их средства, инвестированные в банк, дадут ожидаемую отдачу. При всей важности правильных систем и методик контроля и риском, другим необходимым условием надежности кредитной организации является заинтересованность в системе ее высшего руководства и его деловые качества.

Очевидно, что в первую очередь банковскому руководству высшего звена следует правильно расставить кадры на местах и правильно организовать ресурсное обеспечение деятельности подчиненного им учреждения. Недостаточное кадровое, материально- техническое и финансовое обеспечение конкретных операций  подразделений банка приводит к появлению неоправданного риска.

Эффективный внутренний управленческий контроль также играет ключевую роль для контроля за рисками. Задача – минимум сводится к четкому  определению и разграничению  должностных полномочий, обеспечению двойного контроля, ротации кадров, а также выделению на эти цели необходимого рабочего времени.

В заключении необходимо отметить, что все перечисленные  выше методы уменьшения или ухода  от риска имеют множество вариаций, используемых в зависимости от конкретной ситуации.

В частности можно  попытаться дать практические рекомендации по уменьшению или уходу от риска  неплатежа и не возврата кредита, рассмотрев практически одну из программ кредитования ОАО «Белгазпромбанк».

                  Рассмотрим программу кредитования на потребительские нужды физическим лицам.

Программа кредитования может быть дополнена следующим образом по условиям предоставления кредита:

• возможный заемщик должен работать в организации, которая в обязательном порядке участвует в зарплатном проекте ОАО «Белгазпромбанк». Другими словами заемщик должен в обязательном порядке перечислять начисленную в организации заработную плату в какое-либо расчетно–кассовое отделение ОАО «Белгазпромбанк»  на лицевой счет и получать заработную плату через сберегательную книжку или через пластиковую карточку (VIZA, Mаstercard) ОАО «Белгазпромбанк».

Реализуя это условие  ОАО «Белгазпромбанк»  получит  возможность контролировать получение  дохода у своих заемщиков. Тем  самым снижается риск возможного неплатежа со стороны заемщика. В случае же задержки в оплате ежемесячного взноса ОАО «Белгазпромбанк», согласно договора между заемщиком и банком, сможет иметь право и возможность безакцептного списания со счета заемщика. А в случае злостного неплательщика имеет возможность и полностью расторгнуть договор в одностороннем порядке и взыскать не только сумму ежемесячного взноса, но и   полностью   сумму   кредита   вместе  с  суммой начисленных штрафных

процентов;

• другое условие получение кредита – это возрастные ограничения. По регламенту ОАО «Белгазпромбанк» может ввести ограничения заема по возрасту, например только гражданам старше 23 лет, но не достигших 63 лет. Тем самым уменьшается риск невозврата по объективным причинам: для лиц младше 23 лет призыв в Вооруженные Силы, изменение семейного положения, отсутствие постоянной работы, отсутствие образование или недостаточная квалификация работника и низкий нестабильный доход заемщика. Для лиц старше 63 лет: отсутствие работы, выход на пенсию, возможные проблемы со здоровьем, и возможная смерть заемщика.
• следующее условие – это гарантии возврата кредита. Такие гарантии достигаются путем залога или же заклада имущества обладающего высокой степенью ликвидности, либо залога депозитного вклада находящегося в банке, либо гарантия предприятия (юридического лица), либо гарантия физического лица. Здесь также стоит проанализировать степень возможного  риска в каждом из приведенных выше вариантов гарантии возврата кредита.

Самой низкой степенью риска  конечно же обладает вариант с залогом депозитного вклада находящегося в самом банке. При правильном оформлении документов залога риск практически отсутствует. Другими словами – это самый предпочтительный вариант.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Исходя из произведенных исследований можно сделать следующие выводы:

1. Кредитный портфель  банка — это совокупность кредитов, имеющая определенную структуру,  отвечающая целям и требованиям  банка по доходности, риску, степени  ликвидности и направлениям кредитования, рассматриваемая в качестве специфического объекта управления. Цели формирования кредитного портфеля могут изменяться в зависимости от отношения банка к риску, но основной целью является получение дохода и сохранение капитала.

В зависимости от цели банк формирует кредитный портфель определенного типа. Тип портфеля, в общем виде, представляется как характеристика портфеля, основанная на соотношении дохода и риска.

Кредитный портфель может  быть специализированным или комплексным. Специализированный портфель ориентирован на отдельную группу кредитов, которые объединены не по общим целевым признакам, а по более частным критериям (отраслевая и региональная принадлежность, кредитные продукты и т.д). Соответственно комплексный портфель предполагает сочетание различных групп кредитов.

2. К 2007 году ОАО «Белгазпромбанк» завершил реинжиниринг и скорректировал свою миссию в финансовой сфере экономики страны. Банк декларирует новую главную цель: содействие в формировании среднего класса в рамках эффективной рыночной экономики на основе максимального удовлетворения финансовых потребностей субъектов хозяйствования Республики Беларусь путем предоставления полного спектра клиентоориентированных, процессно организованных, высокотехнологичных банковских продуктов и услуг. Полученный «Белгазпромбанком» наивысший для банковской системы Беларуси рейтинг «В» свидетельствует о правильном позиционировании «Белгазпромбанка» на рынке финансовых услуг Беларуси.

      3. На основании данных в отчете о прибыли и убытках можно сказать, что на 1 января 2009 году филиал № 6 ОАО «Белгазпромбанк» г. Гродно получил прибыль в размере 12 868,4 млн. руб.

В 2008 году банк, увеличил свою прибыль на 5246 млн. руб. Данное увеличение произошло за счет: чистых процентных доходов, которые увеличились на 6044,4 млн. руб. и чистых комиссионных доходов, которые увеличились на 4014,3 млн. руб.

Исходя из формулы  рентабельности формулы (отношение  прибыли к уставному фонду банка) рентабельность филиал № 6 ОАО «Белгазпромбанк» г. Гродно за 2007 и 2008 год, составляют соответственно 19,8 % и 22,3 %. Из этого следует, что рентабельность увеличилась на 2,5 %.

4. Филиал №6 ОАО «Белгазпромбанк» предлагает сотрудничество представителям малого и среднего бизнеса, т.е. кредиты, выдаваемые в рамках программы «Микрокредитование», предназначенной для поддержки и развития предпринимательства в Республике Беларусь.

В зависимости  от потребности в финансировании предприятию может быть предоставлены  кредиты в следующей форме:

• разовый кредит;
• кредитная линия;
• возобновляемая кредитная линия;
• овердрафтное кредитование;
• кредитован<span class="dash0421_0442_0430_043d_0434_0430_0440_0442_043d_044b_0439_0020HTML__Char" style=" font-family: