Экономическое содержание ссудного процента и процентная политика банка

     Построение  эффективной процентной политики любого банка немыслимо без взаимосвязи, оптимизации элементов банковской политики на основе выше названных принципов, предусматривающих:

• во-первых, достижение оптимального привлечения свободных денежных средств (в том числе населения) на счета во вклады;
• во-вторых, получение всеми подразделениями банка прибыли, обеспечивающей нормальную коммерческую деятельность банка в целом;
• в-третьих, обеспечение гарантий социально-экономической защищенности вкладчиков.

     Для совершенствования процентной политики коммерческому банку следует исходить из усиления стимулирования стабильного и длительного хранения денежных средств. Также целесообразно компенсировать клиентам потери от инфляции.

     В лучшем случае реальная процентная ставка должна распадаться на собственно процент, который обеспечивает приращение стоимости вложенной суммы, и инфляционный коэффициент, обеспечивающий сохранение реальной стоимости вложений. Должны приниматься в расчет рост и дифференциация доходов населения.

     Выявленная  сущность процента, его функции, факторы, влияющие на процентные ставки, позволяют сформулировать основные принципы формирования эффективной процентной политики:

     1. Уровень процентов должен находиться  в зависимости от состояния  спроса на кредитные ресурсы.  Повышение спроса должно определять  повышение процентных ставок по активным операциям.

     2. Процентная ставка должна быть  связана со сроком хранения  средств, а по кредитным операциям  – со сроком предоставления  ссуды. Очевидно, что целью данного  увязывания является привлечение  средств клиентов на более длительные сроки. Продолжительное изъятие средств обуславливает необходимость установления более высоких процентов.

     3. Процентные ставки по активным  операциям должны быть больше  процентных ставок по пассивным  операциям. Размер процентных  ставок должен учитывать необходимость обеспечения рентабельности банковской деятельности.

     4. Установление льгот для определенных  групп клиентов. Данное положение исходит из принципа социальной дифференциации процента по вкладам.

     Все эти принципы должны учитываться  в комплексе мероприятий для формирования эффективной процентной политики. К сожалению, в настоящее время нет реальных экономических условий для реализации всех принципов, но соблюдение некоторых из них становится объективно необходимым.

     Инфляция  пагубно сказывается на реальной стоимости сбережений. Вкладчики лишаются части реальной стоимости своих накоплений. Практика борьбы с инфляцией хорошо известна. В некоторых зарубежных странах вклады привязываются к индексу стоимости жизни. Сбережения возвращаются вкладчику с перерасчетом, который проводится с учетом повышения индекса стоимости жизни за истекший год.

     Банк  должен проводить процентную политику, основанную на экономической эффективности  кредитных операций и поддержании  необходимого уровня процентной маржи, учете рыночной конъюнктуры.

     За  счет повышения гибкости условий  кредитования, расширения продуктового ряда, учета индивидуальных потребностей клиента повысится конкурентоспособность  кредитных продуктов Банка. Будет  обеспечена доступность кредитов для  максимального числа платежеспособных заемщиков при эффективной рекламной поддержке.

     Приоритетом кредитной политики «Kaspi bank» на сегменте рынка по кредитованию юридических лиц должно быть развитие взаимоотношений со средними по величине предприятиями реального сектора экономики, а также эффективно работающими малыми предприятиями.

     Кредитование  клиентов должно осуществляться по следующему основному направлению: краткосрочное  и среднесрочное коммерческое кредитование.

     С целью совершенствования кредитной  политики банка в рамках данной работы предлагаются следующие рекомендации.

     Для повышения уровня информированности и знаний соответствующих  работников банка необходимо ежегодно проводит обучение и аттестацию работников по процентной политике, организовать сбор предложений и рекомендаций по совершенствованию документа о процентной политике на основе анализа проблем, возникающих при реализации процентной политики в реальной деятельности банка.

     С целью совершенствования  процентной политики банка и обеспечения  ее ориентации на рынок предлагается внедрить систему маркетинговых исследований клиентов банка, чтобы определить перспективы спроса на банковские продукты. В дальнейшем использовать результаты маркетинговых исследований при корректировке процентной политики банка на долгосрочную и краткосрочную перспективу.

     Для совершенствования процентной политики АО «Kaspi bank» необходимо разработать комплекс мероприятий для кризисных ситуаций. Основными задачами комплекса мероприятий для кризисных ситуаций должно быть:

• ограничение во времени использования нештатных процедур управления кредитами;
• снижение влияния процентного риска на деятельность банка;
• предотвращение возникновения аналогичных кризисных ситуаций в будущем.

     Для устранения процентных рисков в кризисных  ситуациях необходимо внедрить стресс-тестирование. Главными задачами использования стресс-тестирования должно быть определение комплекса мероприятий по компенсации возможных критически больших потерь банка в экстремальной ситуации и разработка необходимых мер по уменьшению процентных рисков и снижению негативного влияния этого риска. Основными принципами применения инструментов стресс-тестирования должны быть: регулярность использования, рассмотрение всех возможных сценариев, которые могут оказать критическое влияние на состояние банка.

     Таким образом, для совершенствования  процентной политики АО «Kaspi bank» предлагается повысить информированность и знания работников соответствующих подразделений о процентной политике банка, внедрить маркетинговые исследования потребностей рынка в банковских продуктах, оптимизировать процедуры реализации процентной политики, разработать комплекс мероприятий для кризисных ситуаций, совершенствовать управление процентными рисками. 

     Заключение

     Выполняя  свои функции, ссудный процент способствует развитию экономики, повышению ее эффективности. Однако при определенных условиях его «деятельность» может стать серьезным тормозом в экономическом развитии.

     Любое государство ставит перед собой  цели экономического развития, основными  из которых являются: обеспечение  устойчивых темпов роста производства, достижение высокого уровня занятости, стабильность цен, сохранение внешнеэкономического равновесия. Важно при этом отметить, что среди конечных, стратегических целей существует одна, ответственность за реализацию которой несет во всем мире центральный банк - это сохранение внутренней и внешней стоимости национальной валюты. Эта цель достигается с помощью различных инструментов денежно-кредитного регулирования экономики.

     Для устойчивого функционирования денежной системы любой страны также необходимо формирование гибкого механизма денежно-кредитного регулирования экономики, позволяющего центральному банку эффективно воздействовать на хозяйственную активность, контролировать деятельность банковских институтов, добиваться стабилизации денежного обращения. Денежно-кредитное регулирование – это совокупность мероприятий государства в лице Национального банка, направленных на изменение процентных ставок, объема кредитных вложений в экономику, изменение денежной массы. Денежно-кредитное регулирование является инструментом реализации денежно-кредитной политики государства, которая определяет концепцию, стратегию, программу развития. Среди основных целей денежно-кредитного регулирования выделяют поддержание устойчивости курса национальной валюты, снижение темпов инфляции, поддержание экономической стабильности, снижение безработицы. Основополагающей целью денежно-кредитной политики является помощь экономике в достижении общего уровня производства, характеризующегося полной занятостью и стабильностью цен. Денежно-кредитная политика состоит в изменении денежного предложения с целью стабилизации совокупного объема производства, занятости и уровня цен.

     Регулирование процентных ставок по собственным операциям  Национального банка является одним из важных инструментов денежно-кредитной политики, способствующих достижению ее основной цели. В условиях меняющейся внешнеэкономической конъюнктуры важной задачей процентной политики будет сглаживание дисбаланса между процентными ставками по активам, номинированным в национальной и иностранной валютах, что должно предотвращать дополнительный приток или отток капитала при различных тенденциях в платежном балансе и удерживать стоимость кредитных ресурсов на доступном для реального сектора уровне.

     Процентная политика находит свое выражение в регулировании уровня и динамики процентных ставок. При открытой экономике уровень и динамика процентных ставок отражают степень деловой активности в стране, темпы инфляции, напряженность кредитного рынка и воздействие внешних факторов.

     Процентная  политика является одним из важнейших  и в то же время достаточно сложных  инструментов регулирования банковской деятельности. Основные принципы построения шкалы процентных ставок должны исходить из состояния спроса и предложения  на кредитные ресурсы, сроков хранения, величины депозитов, темпов инфляции и т.д.

     Практически во всех странах процентная политика регулируется государством. Несмотря на то, что во многих странах рыночной экономики процесс установления, например, процентов по вкладам «отпущен» (банки свободны в формировании процентов), происходит косвенное регулирование путем установления официальной ставки рефинансирования, количественных ограничений (установление потолка ставок, прямое ограничение кредитования, периодическое «замораживание» процентных ставок), налогообложения доходов по процентам и т.д.

     Рыночный  процесс формирования процентных ставок является достаточно сложным. Средний  уровень процента, как и рыночная величина, зависит от спроса и предложения  денег, развитости денежного рынка, источников свободных денег (с точки зрения сроков их высвобождения), заемщиков средств (их кредитоспособности, надежности в возврате заемных средств) и других факторов.

     Политика  процентных ставок содействует в  основном достижению трех целей:

• благоприятствовать росту экономики путем установления умеренно низких процентных ставок на кредиты;
• сдерживать инфляцию;
• обеспечивать стабильность национальной валюты на валютных рынках посредством установления умеренно повышенных процентных ставок.

     Первая  цель оправдывает понижение процентных ставок на денежном рынке, вторая и  третья оправдывают их рост. Разрешение данного противоречия частично достигается  путем проведения селективной (выборочной) политики процентных ставок в пользу приоритетных производств и секторов экономики. В данном случае регулирующие функции политики процентных ставок проявляются как регулирование уровня сбережений и инвестиций, регулирование уровня деловой активности и воздействие на уровень инфляции.

     В настоящее время существует множество видов процентных ставок в зависимости от характера и длительности кредита, объекта кредитования, платежеспособности заемщика и т.д. Можно, например, выделить официальную учетную (дисконтную) ставку, ставку денежного и финансового рынков, процент на банковский кредит и на ценные бумаги, дебиторские и кредиторские ставки. 

     Большое  значение  для  совершенствования  практики  банковского  дела  в  условиях  рыночной  экономики  имеет  исследование  вопросов  формирования процентной политики коммерческого банка. Развитие рыночных отношений в Казахстане,  с одной  стороны,  создало возможности  для  рыночного  формирования  ставки  процента  и  усиления  дифференциации  процентных  ставок  в  зависимости  от местонахождения  банков,  их типа, размера, длительности деятельности, степени развития региональной конкуренции и  т.п.;  с  другой  стороны, обострило проблемы  управления процентными отношениями и присущими им рисками.

     В  банковском  секторе  экономики  используется  целый  комплекс  различных видов процентных ставок. Во-первых, это процентные ставки, подверженные непосредственному регулированию. К ним относится ставка рефинансирования НБ РК и процентные ставки по его кредитам. Во-вторых, это банковские процентные ставки, которые включают стоимость привлекаемых банками депозитов  и  ставки  по  банковским  кредитам,  предоставляемым  непосредственным заемщикам, т.е. предприятиям, организациям и населению. Процентные ставки по депозитам и кредитам, в свою очередь, подразделяются на ставки по кредитам  для  юридических  и  физических  лиц,  в  тенге и  иностранной  валюте  и межбанковскими кредитами.

     Для определения порядка организации  процесса управления процентной политикой  необходимо выделить элементы процентной политики в соответствии с видами банковских операций. К  данным  элементам  можно  отнести  банковские  операции, генерирующие процентные доходы или расходы.