Экономическая сущность кредитных рисков и их минимизация

Выполняя Постановление Правительства России об оказании социальной помощи малоимущим слоям населения, банк активно включился в обслуживание населения на бесплатной основе, заключив соответствующий договор с Департаментом социальной защиты населения города Ростова-на-Дону об открытии персонифицированных социальных счетов гражданам пяти районов: Советского, Кировского, Первомайского, Ворошиловского, Пролетарского.

Участие Банка в социально-значимых программах и программах регионального развития, в работе с бюджетными и пенсионными средствами является дополнительным свидетельством доверия к банку и подтверждением значимых позиций в регионе.

ООО КБ Донинвест характеризуется устойчивым финансовым состоянием. Валюта баланса ООО КБ «Донинвест» превышает 4,8 млрд. рублей, а его собственный капитал составляет 590 млн. руб. Кредитные вложения, по данным на 31 декабря 2011 г., составляют более 2,9 млрд. рублей. За 2011 год прибыль банка достигла 11,0 млн. рублей. Устойчивое доверие населения к банку Донинвест позволяет планомерно наращивать ресурсную базу, привлекая частные вклады, сумма которых составляет более 1,6 млрд. рублей.

В настоящее время банк «Донинвест», обладая разветвленной сетью дополнительных офисов, имеет 19 дополнительных и операционных офисов, 18 операционных касс. Это позволяет охватить банковскими услугами население не только городов области, но и сельской местности. Банк, являясь универсальным кредитным учреждением, оказывает разнообразные виды банковских услуг от традиционных – расчетно-кассового обслуживания и кредитования клиентов до самых современных, соответствующих международным стандартам. В числе таких услуг: открытие кредитных линий, межбанковские кредиты, «автокредитование». Своим вкладчикам банк предлагает широкий выбор депозитов с различными сроками востребования и дифференцированной процентной ставкой.

Приоритетными направлениями в области кредитования является предоставление денежных средств предприятиям реального сектора экономики, в том числе крупным предприятиям автомобиле- и сельхозмашиностроения, реализация целевой программы кредитования транспортных предприятий России, на приобретение коммерческого пассажирского автотранспорта, в том числе по заявкам и под гарантии администраций субъектов Российской Федерации.

Внешнеэкономическая деятельность банка характеризуется ежегодным увеличением объема и качества оказываемых услуг. Банк осуществляет все виды международных расчетов через сеть зарубежных банков-корреспондентов, оказывает все виды услуг при обслуживании внешнеэкономической деятельности клиентов, предоставляет консультации по вопросам ВЭД.

В соответствии с Генеральной лицензией Коммерческий банк Донинвест осуществляет для своих Клиентов следующие виды банковских операций:

- Ведение счетов Клиентов в рублях и иностранной валюте;

- Обслуживание корреспондентских счетов банков в рублях и иностранной валюте;

- Кредитование юридических и физических лиц в рублях и иностранной валюте;

- Гарантийные и акцептные операции в рублях и иностранной валюте;

- Выполнение функций агента валютного контроля;

- Депозитные операции по привлечению средств в рублях и иностранной валюте;

- Покупка-продажа иностранной валюты за рубли;

- Конверсионные операции;

- Покупка-продажа наличной иностранной валюты;

- Экспертиза подлинности и платежности денежных знаков;

- Инкассовые операции;

- Выпуск и обслуживание пластиковых карт Visa и UnionCard;

- Операции с финансовыми векселями в рублях и иностранной валюте;

- Обслуживание Банковских ячеек.

 

1.3 Особенности кредитования предпринимателей без образования юридического лица с целью снижения кредитного риска

Развитие мелкого и среднего бизнеса в современной России является важнейшей задачей экономики страны. В развитых странах именно мелкий и средний бизнес дает около половины валового продукта страны. Особенности рыночной экономики страны на современном этапе ее развития показывают, что данное направление бизнеса развивается крайне сложно. Проблемы возникают в области налогообложения, лицензирования, определении права собственности, в связи с недостатком оборотных средств для дальнейшего развития. Кроме этого, в данной сфере достаточно высокая степень криминализации и коррупции. Одной из основных проблем является постоянный недостаток собственных оборотных средств. Банковские кредиты ООО «Донинвест» играют положительную роль в данном вопросе, однако получить кредит в банке для предпринимателя без образования юридического лица (ПБЮЛ) сегодня достаточно сложно.

Кредиты ПБЮЛ по своему экономическому содержанию занимают промежуточное место между кредитами юридическим лицам и кредитами физическим лицам. С одной стороны, банк понимает, что кредит нужен предпринимателю для развития бизнеса, (т.е. он является по своей экономической сути ссудой капитала), а с другой стороны, возникает все тот же вопрос с обеспечением. ПБЮЛ, по сути, выступает как простое физическое лицо. Как правило, он не имеет собственной производственной базы, а арендует оборудование и торговые площади, поэтому взять в залог ни то ни другое невозможно. Основная масса ПБЮЛ в связи с недостатками в налогообложении скрывает реальные обороты в своем бизнесе, а банку необходимы именно реальные обороты, чтобы оценить подлинные объемы бизнеса клиента.

В качестве обеспечения по таким кредитам, исходя из практики, применяется залог товаров в обороте или залог личного автотранспорта. Несмотря на незначительные суммы кредитов (200–300 тыс. руб.), иногда ПБЮЛ сложно представить обеспечение даже на такую сумму. В качестве дополнительного обеспечения можно рекомендовать использование личного поручительства ПБЮЛ — владельца бизнеса, которое оформляется в виде договора поручительства на всю сумму кредитных обязательств, включая проценты, штрафы, пени, неустойки, возможные судебные издержки.

Одним из вариантов залога, который БАНК использует - это залог векселей других банков или денежных средств на депозите в данном банке. При этом как векселя, так и депозит могут быть предоставлены в рублях или иностранной валюте. Но в то же время они имеют реальные деньги, которые могут временно послужить в качестве залога и даже принести залогодателю определенные доходы. Таким образом решается вопрос с получением кредита для развития бизнеса клиента.

Для получения кредита ПБЮЛ представляет банку следующие документы:

- заявление на получение кредита;

- копию паспорта;

- нотариально удостоверенную копию свидетельства о регистрации;

- разрешение на занятие предпринимательской деятельностью с указанием срока функционирования;

- разрешение на занятие отдельными видами деятельности (лицензию);

- выписки банков по расчетным и валютным счетам за последние шесть месяцев;

- технико-экономическое обоснование кредита;

- копии контрактов (договоров);

- копию книги учета доходов;

- копию кассового журнала;

- документы по предлагаемому обеспечению кредита.

Проверка кредитоспособности и платежеспособности заемщика-предпринимателя производится сотрудниками банка с использованием всех имеющихся данных. Вопрос о предоставлении кредита, процентной ставке, сроках, обеспечении решается с каждым клиентом в индивидуальном порядке.

2 МИНИМИЗАЦИЯ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ НА ЭТАПАХ ПРОЦЕССА БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ  «ООО ДОНИНВЕСТ»

2.1 Минимизация кредитных рисков  на этапах кредитования

В настоящее время основным документом, регламентирующим кредитные операции коммерческих банков, является «Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31 августа 1998 г. № 54-П с изменениями и дополнениями. Сфера деятельности данного документа охватывает как предоставление кредитов юридическим и физическим лицам, так и межбанковское кредитование.  Предоставление (размещение) банком денежных средств осуществляется в следующем порядке:

- юридическим лицам (в т.ч. банкам) — только в безналичном порядке, путем зачисления средств на расчетный или корсчет, в том числе на оплату платежных документов и на выплату заработной платы;

- физическим лицам — в безналичном порядке путем зачисления денежных средств на счет физического лица в банке либо наличными деньгами через кассу банка.

Предоставление (размещение) средств в иностранной валюте как юридическим, так и физическим лицам производится только в безналичном порядке. До издания ЦБ РФ указанного положения банк экономические взаимоотношения со своими заемщиками определяли самостоятельно, и закреплял их в кредитных договорах. В настоящее время банк разрабатывает внутренние документы по вопросам кредитования при условии, что они не противоречат указанному документу, а также законодательству РФ. Однако свою кредитную политику, процедуры кредитования, процентную политику, кредитную документацию, а также виды кредитных продуктов, применяемых для конкретного заемщика, банк определяют самостоятельно. Исходя из сложившейся практики, банк в настоящее время наиболее часто применяют следующие виды кредитных продуктов:

- кредитование  по простому ссудному счету  в рублях или валюте;

- кредитная  линия;

- вексельные  кредиты;

- овердрафтные кредиты.

Работу по кредитованию заемщиков в  банке проводят специальные кредитные подразделения банка (кредитные отделы или кредитные управления), включающие кредитных экспертов, специалистов по залогам, менеджеров, занимающихся сопровождением кредитных договоров. Необходимость создания таких подразделений обусловлена рядом специфических задач, которые они призваны решать в ежедневной деятельности. Следует учитывать, что никакое другое подразделение банка не имеет права выдачи кредитов. Выдача кредита оформляется специальным распоряжением кредитного отдела, при этом зачисление ссуды на счет заемщика производится только после подтверждения указанной операции уполномоченным специалистом кредитного отдела. Для более эффективной работы в составе кредитного отдела обязательно должны быть кредитные эксперты, способные быстро и качественно провести анализ финансово-хозяйственной деятельности заемщика и подготовить заключение на кредитный комитет банка по его результатам. Они должны обладать высокой квалификацией и желанием взять на себя ответственность за качество анализа и правильность выводов, поскольку именно данное заключение служит основой для принятия решения о выдаче кредита на кредитном комитете банка. В кредитном отделе обязательно есть специалист по залогам. Он должен иметь лицензию на право оценки объектов недвижимости и других объектов, уметь проводить оценку залога различными методами.            Очень часто в банковской практике возникают случаи, когда заемщик предлагает в залог объекты недвижимости производственного и непроизводственного назначения, оборудование, товары в обороте и др. Иногда представляются материалы по оценке данных объектов независимыми оценщиками, однако, как правило, они являются устаревшими. Делать новую оценку для клиента крайне дорого, тем более что он не уверен в положительном решении вопроса о предоставлении кредита. В данной ситуации именно специалист по залогам кредитного отдела банка может сделать решающее заключение о возможности или невозможности принятия данного объекта в залог. Кроме этого, необходимо постоянно следить за рыночной конъюнктурой в данном направлении, учитывать опыт других банков, изменения в законодательстве.

В банке одновременно действуют сотни и тысячи кредитных договоров. Ежедневно по ним происходит движение: кто-то платит частично основной долг,  кто-то — проценты, кто-то погашает кредит досрочно, при этом необходимо списать с учета залог или иное обеспечение, начислить и взыскать причитающиеся к окончательному погашению проценты, закрыть действующие по данному договору счета и т.д. На каждое такое действие необходимо подготовить специальное распоряжение, подписать его у руководства банка, передать для исполнения в операционный отдел. В конце месяца необходимо начислить проценты по всем действующим договорам, сверить начисленные резервы по ссудам. Подготовка отчетности по кредитам в Центральный банк и филиалами в головной офис также требует немалого времени и специальной квалификации. Для этих целей в кредитном отделе  работает менеджер по сопровождению кредитных договоров. Издержки на содержание данных сотрудников не могут идти ни в какое сравнение с убытками, которые может понести банк в результате некомпетентных действий сотрудников, которые, как правило, случаются при совмещении указанных выше функций одним–двумя лицами. Порой они просто не в состоянии даже физически охватить весть комплекс проблем, не говоря уже об основательных знаниях в различных областях кредитного дела. В этом случае ошибки практически неизбежны. Более того, в ряде банков, и особенно филиалов, не созданы даже кредитные отделы.  Состав кредитного отдела — три человека, с распределением полномочий, является оптимальным для нормальной работы филиала , для  банка число сотрудников, определяется 7 человеками.

Ниже представлены  рекомендации по организации системы кредитования юридических лиц в коммерческом банке ООО «Донинвест». Вначале представим структуру кредитного процесса в виде его основных этапов. Такой подход позволяет четко проследить последовательность процедур кредитной сделки от момента получения заявления о выдаче кредита до его погашения.

Основные этапы кредитного процесса:

- Прием  и оформление заявления на  получение кредита;

- Предварительная  беседа с представителями заемщика;

- Проверка  пакета необходимых документов  для получения кредита по составу и правильности оформления;

- Анализ  технико-экономического обоснования кредита;

- Проверка кредитоспособности заемщика;

- Анализ платежеспособности заемщика;

- Проверка  наличия и оценка стоимости обеспечения кредита;

- Оформление обеспечения по кредиту;