Финансовая система

Межгосударственные  кредиты предоставляются отдельными государствами друг другу на основе заключённых соглашений между правительствами, либо в виде кредитов, выдаваемых международными кредитно-финансовыми институтами (Международным валютным фондом, Всемирным банком и  
т.д.).

В современной  практике кредитования получил развитие относительно новый вид кредита, предоставляемый в товарной форме и характеризующийся многообразием взаимоотношений между участниками, - лизинг.

Это соглашение о долгосрочной аренде движимого или недвижимого имущества. В своей традиционной форме в лизинговой сделке принимают участие три стороны:

1) лизингодатель (специализированная компания или отдел банка), который по поручению заказчика приобретает в свою собственность имущество и передает его клиенту в пользование;

2) лизингополучатель (предприятие, организация, индивидуальный предприниматель), получающий от лизингодателя имущество на условиях оплаты права его использования в своей деятельности;

3) владелец имущества (производитель, торговая организация или любое другое лицо), у которого лизингодатель приобретает необходимое клиенту имущество.

Кроме трёх основных участников, в лизинговой сделке могут  быть и косвенные участники - коммерческие банки, предоставляющие ссуду лизингодателю на приобретение имущества, страховые компании, осуществляющие страхование переданного в аренду имущества, торговые и посреднические фирмы, способствующие заключению лизингового договора.

        Лизинговая сделка может иметь всего двух участников:

        1) если лизингодателем является собственник имущества;

2) в возвратном лизинге, когда лизинговая компания приобретает имущество у владельца и оформляет соглашение о лизинге этого имущества.

        В зависимости от срока лизингового соглашения различают:

-   оперативный лизинг, когда срок аренды имущества меньше, чем срок его амортизации. Такой лизинг используется при аренде машин, оборудования и других технических средств, которые быстро обновляются и подвержены моральному старению. Соглашения, заключаемые на этой основе, содержат в себе больший риск для лизингодателя, который может не найти следующего арендатора, и остаточная стоимость имущества составит финансовые потери для него. В связи с этим лизинговые платежи в оперативном лизинге устанавливаются на более высоком уровне. Преимущества лизингополучателя в этом виде лизинга состоят в возможности использования более совершенного и производительного оборудования за счёт частой его смены. По окончании срока договора лизингополучатель имеет возможность вернуть имущество лизингодателю, продлить договор, как правило, на более льготных условиях, либо приобрести объект лизинга по остаточной стоимости;

-   финансовый лизинг, в котором имущество предоставляется в аренду на весь срок его окупаемости, что значительно снижает риск лизингодателя. К тому же этот лизинг предусматривает невозможность досрочного расторжения договора, а, значит лизингодатель возместит всю стоимость имущества и объект лизинга переходит в собственность лизингополучателя. Размеры лизинговых платежей, их периодичность, форма и т.д. устанавливаются по договоренности.  
        Обычные составляющие лизингового платежа включают:

        -   амортизационные отчисления;

-   проценты за кредитные ресурсы, если они использовались для приобретения лизингодателем объекта лизинга;

-   комиссионное вознаграждение, выплачиваемое лизингодателю за предоставление имущества в аренду;

        -   страховые взносы, если имущество застраховано лизингодателем;

• плата за дополнительные услуги лизингодателя, предусмотренные договором.

       По форме оплаты лизинговые платежи могут быть:

        - денежными;

- компенсационными в виде поставки продукции или оказания услуг, произведённых с помощью арендованного имущества;

        - смешанными (частично в денежной форме, частично в виде продукции или услуг).

        В зависимости от набора оказываемых лизингополучателю услуг различают:

- лизинг с полным набором услуг или с обслуживанием, когда лизингодатель или производитель имущества осуществляет его обслуживание (профилактические осмотры, ремонты и т.д.);

        - лизинг с частичным набором услуг;

         - чистый лизинг, когда всё обслуживание лизингополучатель принимает на себя.

Уплачиваемые  лизингодателю платежи включаются лизингополучателем в себестоимость продукции. Принимая имущество в лизинг, пользователь несёт все риски, связанные с использованием объекта лизинга, и расходы по его обслуживанию (в чистом лизинге).

Современная практика применения лизинга показывает, что его использование при аренде оборудования даёт эффект в 10…15 % за счёт льгот по налогообложению, возможности оплаты стоимости в рассрочку, экономии на сервисном обслуживании, более мягких требований по обеспечению сделки и т.д.

2.2. РОЛЬ БАНКОВ В РАЗВИТИИ ЭКОНОМИКИ  РЕГИОНА

 

Выделение и анализ деятельности региональных банковских систем в России продиктованы организационными предпосылками, связанными с особенностями банковской системы страны:

        - территориальный принцип формирования банков;

        - территориальный принцип формирования ресурсов банков;

- вертикальная  структура управления банками  с выделением территориального звена управления банковской системой на уровне региона;

        - взаимосвязь банков с субъектами региональной экономики.

Общность  финансово-кредитных отношений в  масштабах государства и субъектов федерации характеризуется следующими основными элементами:

        - федеративным устройством государства;

        - единством денежной системы государства;

- единством  воспроизводственного процесса, распределительных  и перераспределительных механизмов в масштабах государства;

       - единством экономического, таможенного и информационного пространства;

- единством  государственной и региональной  систем управления и регулирования финансово-кредитной сферы.

Региональные  банковские системы являются частью единой банковской системы страны. Наряду с определяющими общими чертами и закономерностями развития региональные банковские системы имеют в то же время и свои особенности, обусловленные состоянием экономической конъюнктуры рынка и местом в системе межрегиональных хозяйственных связей.

Можно выделить следующие специфические  черты, присущие региональным банковским системам РФ:

         - различный уровень развития банковской инфраструктуры в различных регионах страны;

        - неравномерность концентрации банковского капитала и активов в различных регионах;

        - зависимость региональных банковских систем от региональных бюджетов.

        В региональную банковскую систему России следует включить следующие основные элементы:

- территориальное учреждение Центрального банка Российской Федерации, представляющее его интересы и обеспечивающее проведение единой государственной денежно-кредитной политики в регионе;

- региональные коммерческие банки и их филиалы, осуществляющие свою деятельность на данной территории;

        -   структурные подразделения инорегиональных коммерческих банков;

        - филиалы и представительства иностранных банков;

        - небанковские кредитные организации.

Банковская  система является ядром финансовой системы и несёт основную функциональную нагрузку по формированию экономики региона. От стабильности развития банковской системы в регионе зависит устойчивое, позитивное развитие региональной экономики.

На  развитие банковской системы оказывает  влияние текущая экономическая политика государства. Центральный банк как национальный институт располагает значительным инструментарием, с помощью которого может регулировать деятельность как отдельных банков, так и банковской системы в целом. Проводя политику, направленную на стабилизацию банковской системы, Центральный банк может требовать от коммерческих банков увеличения их резервов, выдавать им в порядке поддержки краткосрочные кредиты или отзывать лицензии на проведение банковских операций, сдерживать открытие филиалов. В соответствии с политикой Центрального банка коммерческие банки также меняют свою тактику − расширяют или сужают инвестиции, регулируют направление своей деятельности.

Развитие  банковской системы может сдерживаться под влиянием таких факторов, как чрезмерный налоговый пресс на банковскую прибыль, отсутствие достаточных ресурсов для активного ведения банковских операций, недостаток квалифицированных кадров и др. В странах с переходной экономикой зачастую именно эти факторы не позволяют банкам делать широкие шаги в своём развитии.

Успешное  решение задачи повышения темпов экономического роста региона, увеличение его инвестиционной привлекательности и повышение финансового потенциала региона во многом зависят от эффективной работы банковской системы.

Региональные  банки имеют очевидные преимущества, на которые они должны опираться  в своём дальнейшем развитии: оперативность, индивидуальность, гибкость, близость к клиенту. В настоящее время значительно возросла роль региональных банков в банковской системе России. Это объясняется прежде всего тем, что банковский сектор, как и любой другой сектор экономики, не может гармонично развиваться без субъектов, не относящихся к категории крупных. Между тем создание в регионах новых банков и упрочение их позиций тормозятся такими факторами, как недостаточное развитие средств связи, сложившиеся прочные отношения между крупными региональными банками и промышленными предприятиями, сопротивление местных властей, отсутствие квалифицированных кадров, финансовых и материальных ресурсов. Такое положение объясняется боязнью конкуренции, хотя одна из задач реформирования банковской системы в стране состояла именно в том, чтобы создать конкурентную среду как естественный стимул для саморазвития банков. Поэтому региональные банки нуждаются в повышенном внимании со стороны Правительства Российской Федерации и Банка России.

        Основными принципами устойчивого развития региональной банковской системы являются:

        - сбалансированность процессов формирования финансовых ресурсов;

        - адекватное правовое обеспечение;

- функциональная сбалансированность банковской системы в регионе и способность её адаптации к изменениям в экономической и социальной среде;

        - открытость и доступность банковской информации;

- зависимость и стабильность сложившейся в регионе банковской системы и её второго уровня от степени устойчивости её элементов.

Роль  банковского сектора регионов в  общем развитии экономики остается весьма незначительной. Доля активов местных банков в регионе в среднем не превышает 15 %, в то время как в странах с развитой экономикой - 100…150 %. Поэтому только сохранение и увеличение высоких темпов развития регионального банковского сектора позволит в ближайшее время банкам достичь средних общеевропейских показателей. Только в условиях повышения качества своих услуг, обеспечения прозрачности банковской деятельности российские банки смогут занять свою нишу или усилить позиции на мировом финансовом рынке.

 

 

 

2.3. СЕКТОР МИКРОФИНАНСИРОВАНИЯ КАК ЭЛЕМЕНТ

КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ РЕГИОНА

Сильный сектор микрофинансирования в Российской Федерации необходим, чтобы улучшать доступ малого бизнеса и малообеспеченных людей к финансовым ресурсам, создавать рабочие места и повышать уровень жизни людей с невысоким уровнем доходов.

Состояние развития микрофинансирования характеризуется  количественными и качественными улучшениями в доступе к микрофинансовым услугам.

Во  многих регионах созданы региональные ассоциации кредитных кооперативов и иных организаций, осуществляющих микрофинансовую деятельность. В то же время, пока не выработана единая региональная политика в области микрофинансирования. Крайне отличается уровень регионального развития микрофинансовых институтов. Сегодня очень многое зависит от позиции региональных органов власти и региональных ассоциаций участников рынка.

Для успешного развития микрофинансирования  и кредитной кооперации в Российской Федерации, необходимо дальнейшее системное совершенствование федеральной и региональной законодательной базы по микрофинансированию и кредитной кооперации, меры по государственному регулированию и саморегулированию микрофинансовой деятельности, внесение необходимых изменений в банковское законодательство, законодательство о некоммерческих организациях и кредитных кооперативах, налоговое законодательство.