Финансовая система

Банковский кредит обладает свойством универсальности, что проявляется в следующих его особенностях:

- широкий круг клиентов, которые могут воспользоваться банковским кредитом, включая предпринимательские и некоммерческие организации, другие банки, население, государственные структуры;

- объёмы выдаваемых кредитов могут быть различны, что в основном зависит от ресурсной базы банков, степени рисков заёмщиков или кредитуемых проектов, требований надзора, ограничивающих некоторые параметры банковских кредитов;

- широкая вариация сроков предоставления банковских ссуд - от внутрид- невных и кредитов овернайт до долгосрочных кредитов на 10 и более лет (в западной практике до 25, а иногда и 30 лет).  
 Разнообразие параметров банковского кредита способствовало его быстрому внедрению в экономику, так как банки, ориентируясь на потребности клиентов, расширяют практику кредитования.

В настоящее  время банковский кредит по масштабам  использования и разнообразию кредитных взаимоотношений является наиболее развитым и распространённым. Кроме того, с усилением конкуренции на кредитном рынке банки постепенно осваивали и другие виды кредита, ранее использовавшиеся без их участия.

Потребительский кредит непосредственно связан с обеспечением интересов конечных потребителей, которые не имея собственных средств для удовлетворения своих потребностей, имеют возможность использовать заёмные средства. Поэтому потребительский кредит определяется как предоставление ссуды на цели конечного потребления. Отличительной чертой потребительского кредита является разнообразие организаций, которые выступают в роли кредитора:

- розничные торговые организации, осуществляющие продажу товаров с оплатой их стоимости в рассрочку;

- специализированные кредитно-финансовые организации, выступающие как посреднические между торговыми фирмами и покупателями при продаже товаров в рассрочку;

- банки, действующие либо на том же основании, что и кредитно-финансовые организации, либо путём предоставления денежной ссуды клиентам на цели конечного потребления;

-   предпринимательские структуры и любые организации, предоставляющие денежные ссуды своим сотрудникам на потребительские цели, либо осуществляющие продажу своей продукции сотрудникам в рассрочку.

        Возможность предоставления и востребованность потребительского кредита формируются в основном со стороны населения со средним уровнем доходов. Низкодоходная часть населения не имеет возможности воспользоваться потребительским кредитом, так как не может обеспечить выполнение условий кредитного соглашения из-за малого количества располагаемых финансовых ресурсов, не позволяющих оплатить повышенную за счёт процента стоимость товара. Высокодоходная группа не прибегает к такому кредиту, имея достаточное количество средств для оплаты покупки сразу и экономя при этом на уплате ссудного процента. И только люди со средним уровнем доходов стремятся к расширению своего потребления за счёт кредитных ресурсов, оплачивая при этом более высокую стоимость товара, но, получая возможность реализовать свои интересы и потребности гораздо раньше, чем накапливая средства самостоятельно.  К тому же в условиях инфляции покупка в кредит может принести и финансовый выигрыш.

Несмотря на то, что основным заёмщиком в потребительском  кредите выступают представители населения, он может использоваться и организациями, если его основной характеристикой являются цели конечного потребления.

В современной  России потребительский кредит получает всё большее испо- льзование, что обусловлено значительным насыщением и даже некоторым перенасыщением рынка потребительских товаров. Поэтому все больше товаров розничные магазины предлагают в кредит, постепенно смягчая условия сделок (удлиняя сроки, снижая процентную ставку вплоть до нулевой, не требуя первоначального взноса).

Ипотечный кредит имеет основную характеристику, отличающую его от других видов, - наличие обеспечения в виде залога недвижимого имущества. Его основными чертами являются:

·   обязательное наличие залога недвижимого имущества, остающегося в пользовании у заёмщика на весь период кредитного соглашения;

        ·   длительный срок предоставления ссуды (как правило, свыше 5 лет);

·   разнообразие кредиторов, которыми могут выступать не только банки как институты, использующие различные способы предоставления кредитов, но и строительные компании - создатели недвижимости, её первые владельцы, расширяющие продажи за счёт реализации своей продукции в кредит, а  
также специализированные компании ипотечного кредита, выбравшие узкую сферу кредитной деятельности;

·   отсутствие ограничений в заёмщиках, которыми могут быть любые лица (не только физические, но и юридические), имеющие в собственности недвижимое имущество, либо стремящиеся его приобрести;

·   разнообразие целей кредитной сделки, включающих как производительное использование заёмных средств, так и обеспечение конечного потребления.

Основным залогом в ипотечном кредите в России является жильё, чаще всего ещё строящееся. Разрабатывая и реализуя программы развития ипотечного кредитования, органы власти стремятся решить с их помощью проблему обеспечения населения приемлемым жильём с учётом невысоких доходов российских граждан.

Ипотечные кредиты широко развиты в различных  странах и основное направление использования таких кредитов - приобретение жилья. Распространению этого вида кредита способствовало формирование рынка ипотечных ценных бумаг - закладных, которыми оформляется залог недвижимости.

Ломбардный  кредит также связан с наличием имущественного залога, но, в отличие от ипотечного, в нём используется движимое имущество, обладающее высоким уровнем ликвидности.  
         Основные характеристики ломбардного кредита:

- большая часть имущества, составляющего предмет залога, переходит на хранение к кредитору, что облегчает дальнейший переход его в собственность, если должник не выполняет своих обязательств по возврату кредита и уплате процентов;

- этот вид кредита имеет краткосрочный характер и используется для обеспечения выполнения текущих обязательств;

        - основными кредиторами выступают ломбарды и коммерческие банки;

- заёмщиками являются любые лица, которые могут предоставить соответствующее имущество в качестве залога.

Ломбард представляет собой специализированную кредитную организацию, создаваемую с целью предоставления кредитов в основном населению. Основными предметами залога выступают товары потребительского назначения (изделия из драгоценных металлов и камней, бытовая техника, одежда и т. д.), а в ряде случаев и ценные бумаги. Необходимость обеспечения сохранности заложенного имущества выдвигает определённые требования к этой организации, которая практически работает и как хранилище. Поэтому ломбарды могут предоставлять услуги и по хранению вещей с определённой платой за эту услугу. В случае невыкупа заложенного имущества ломбард производит его продажу через магазин, который может быть частью самой организации, арендоваться либо представлять собой отдельную организацию, с которой ломбард заключает контракт на будущие продажи.

Деятельность  банков в ломбардном кредите немного  отличается от ломбардов, что проявляется в видах принимаемых залогов и широте заёмщиков. Основным видом залога выступают ценные бумаги, относимые к категории высоколиквидных. В основном это ценные бумаги, обращающиеся на бирже, допуск на которую характеризует высокую степень надёжности эмитентов и возможность реализации таких бумаг в любое время. При определении залоговой стоимости обеспечения за базу принимаются биржевые котировки, но при этом их уровень занижается с целью страхования от риска падения курсовой стоимости ценных бумаг. Предметом залога при выдаче ломбардных кредитов предпринимателям могут выступать товарные ценности, стоимость которых определяется аналогично ценным бумагам на основе биржевых котировок. На современном этапе банки имеют право осуществлять сделки с драгоценными металлами, которые также могут служить предметом залога при выдаче кредита любым клиентам.

В ряде случаев в качестве залога могут приниматься различные финансовые требования, например страховые полисы, сберегательные и депозитные сертификаты, обладающие высокой степенью надёжности, ликвидности, залоговая стоимость которых легко определяется.

В банковской практике ломбардные кредиты получили широкое использование, включая и деятельность Центрального банка, который осуществляет кредитование коммерческих банков в форме ломбардного кредита под залог ценных бумаг на основе периодически проводимых аукционов.

Особое  место в современном обществе занимает государственный кредит, представляющий собой кредитные отношения между государством, с одной стороны, и предприятиями, организациями, частными лицами - с другой. Этот вид кредита характеризуется широким спектром отношений, проявляющихся через следующие особенности:

- обязательное участие в качестве одной из сторон кредитной сделки государства в лице органов власти различных уровней;

        - выполнение ими функции либо кредитора, либо заёмщика;

- выполняя в большей степени роль заёмщика, государство осуществляет выпуск и размещение на рынке своих ценных бумаг.

Потенциально государственными кредитами могут воспользоваться любые заёмщики, но исходя из общего назначения бюджетных средств, реально кредитование может быть направлено лишь для развития наиболее важных с общегосударственных позиций отраслей, видов деятельности, предприятий, организаций или отдельных представителей населения. Например, в качестве приоритетного может выступать кредитование экспортно-ориентированных отраслей, расширение деятельности которых позволит не только увеличить доходные поступления в иностранной валюте и платежи в бюджет от налогов, но и способствовать повышению международного имиджа страны на мировом рынке. С помощью государственных кредитов можно решать и социальные программы.

Например, с этой целью были разработаны  принципы предоставления кредитов на обучение в высших учебных заведениях. Получив такой кредит, студент получает образование на платной основе, а после окончания института либо возвращает кредит, либо отрабатывает несколько лет в организациях, предусмотренных кредитным договором.

Международный кредит - это кредитные отношения, в которых контрагентами сделки выступают представители разных стран.

На  современном этапе международный кредит получил широкое развитие,  
так как большинство стран стремится к интеграции. Однако воздействие этого кредита на внутреннюю экономику страны может быть двояко. С одной стороны, дополнительный приток ресурсов, поступающих из-за рубежа в виде кредита, может способствовать расширению производства и экономическому росту. С другой стороны, иностранные кредиторы обычно направляют свои ресурсы в те сферы, в развитии которых они заинтересованы, а это в странах с развивающейся экономикой в основном сырьевые отрасли. Таким образом, ещё более расширяя только эти относительно эффективные отрасли, международное кредитование влияет на однобокое развитие экономики страны, порождает зависимость страны от иностранных кредиторов, сдерживает поступательное преобразование и конъюнктурную перестройку экономики.

Фирменные кредиты представляют собой разновидность  коммерческого кредитования в международных отношениях. Они непосредственно связаны с поставкой товаров (оказанием услуг) и могут предоставляться либо экспортёром импортёру при поставке товаров с отсрочкой платежа, либо импортёром  
экспортёру при предварительной оплате будущей поставки. В первом случае - это вексельные кредиты или кредиты по открытому счёту, применяемому при регулярных связях поставщика с покупателем (задолженность покупателя постепенно накапливается на счёте, а погашение осуществляется периодически в установленные по договорённости сроки). Во втором случае - авансовые платежи, используемые при разовых заказах в основном нестандартной продукции. Такая форма оплаты гарантирует последующее получение импортёром продукции.

Банковские  международные кредиты представляют собой ссуды, выдаваемые иностранными банками различным категориям клиентов:

         - ссуды, выдаваемые иностранными банками различным категориям клиентов;

         - кредитование отечественными банками иностранных клиентов (частных и корпоративных);

         - ссуды, предоставляемые отечественными банками экспортёрам или импортёрам.

В последнем  случае кредитные ресурсы не пересекают границу государства, но их использование обеспечивает развитие международных связей через поставку товаров либо за границу, либо из-за границы. При предоставлении кредита экспортёру банк обеспечивает своего клиента денежными средствами сразу после поставки товара, а его контрагент-импортёр осуществляет выплаты банку в погашение представленного кредита. Если клиент банка занимается импортом, то предоставленный кредит позволяет осуществить закупку товаров за рубежом с последующим возвратом ссуды после реализации импортного товара.