Банківські послуги та їх роль у розвитку банку

 

Результати табл. 2.1 свідчать, що загальна сума доходів банку у 2011р. відносно 2010р. збільшилась на 21% (3805765 тис. грн.), що викликано підвищенням процентних доходів на 17,9% та комісійних доходів на 34,3%.

Прибуток банку у 2011р. склав  1425816 тис. грн., що вище 2010р. на 4,1%.

Здійснення ПАТ КБ «Приватбанк» операцій по факторингу регулюється:

- Цивільним   кодексом України,

- Господарським кодексом України,

- Законом України «Про банки і банківську діяльність»,

- Законом України «Про фінансові послуги і державне регулювання ринку фінансових послуг»,

- Законом України «Про заставу»,

- Положенням НБУ «Про здійснення банками фінансового моніторингу», затвердженого Постановою НБУ №189 від 14.05.2003 р.,

- Інструкцією НБУ «Про безготівкові розрахунки в Україні у національній валюті», затвердженою Постановою НБУ № 22 від 21.01.04 р.,

- Інструкцією з бухгалтерського обліку кредитних, депозитних операцій, а також формування і використання резервів під кредитні ризики у банках України, затвердженою Постановою Правління НБУ від 27.12.2007 р. №481,

- Керівництвом з кредитних процедур (юридичні особини),

- Внутрішньобанківським Положенням про організацію внутрішнього контролю та протидії легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом і фінансуванню тероризму, а також іншими внутрішньобанківськими нормативними документами.

Основними споживачами факторингових послуг ПАТ КБ «Приватбанк» на внутрішньому ринку України виступають:

- підприємства оптової торгівлі (як продовольчої, так і непродовольчої групами товарів);

- виробники продовольчих та непродовольчих товарів з коротким циклом виробництва;

- підприємства сфери послуг (туристичні, рекламні, транспортні інтернет-бізнесу, мобільного зв'язку).

ПАТ КБ «Приватбанк» визначає пріоритетні види товарів при наданні факторингових послуг:

- продукти харчування,

- алкогольні та безалкогольні напої,

- продукти тютюнової промисловості,

- комп'ютери та оргтехніка,

- побутова техніка,

- автозапчастини та автокосметика,

- фармацевтика,

- канцелярські товари,

- будівельні матеріали,

- парфумерія.

Банк проводити факторинг з постачальниками, які здійснюють постачання товарів (послуг, робіт) на умовах відстрочки платежу на рядків не більше 60 днів.

У окремих випадках Банк може ухвалити рішення щодо прийняття на факторинг договорів постачання з терміном відстрочки платежу більше 60 днів, але не більше 90 днів.

Договір, що приймається на факторинг, має відповідати вимогам:

- бути дійсним не менш 6 місяців,

- за договором зроблено не  менш 6-ти постачань.

На момент розгляду можливості проведення факторингу сторони за договором постачання (Постачальник і Покупець) не повинні знаходитись у стадії банкрутства. На момент укладання договору про проведення факторингу   у господарських судах повинні бути відсутніми заяви кредиторів про визнання будь-якої зі сторін за договором постачання банкрутом.

Факторинг дозволяє фінансувати обіговий капітал Постачальника коштами Банку, внаслідок чого:

Постачальник отримує нові конкурентні переваги:

- можливість застосування у розрахунках з покупцями механізму товарного кредиту (перенесення термінів платежу за поставлену продукцію не позначається на короткостроковій ліквідності балансу Постачальника і стані його розрахунків з кредиторами, оскільки Банк компенсує обігові кошти Постачальника у рамках факторингового обслуговування);

- можливість збільшення лімітів відвантаження товарів на умовах товарного кредиту;

- можливість збільшення кількості потенційних покупців;

- можливість здійснення постачальником оптових закупівель товарів і відповідно підтримка різноманітних асортиментів товарів за рахунок компенсування обігових коштів;

- покриття торговельних ризиків, пов'язаних з відстрочкою платежу: а) ліквідного - ризику несвоєчасної сплати постачань покупцями, б) валютного - ризику зміни курсу долара протягом періоду фактичної оборотності Постачання, в) процентного - ризику різкої зміни ринкової вартості грошових ресурсів;

- зміцнення ринкової позиції та поліпшення ділового іміджу і короткострокової платоспроможності постачальника шляхом проведення своєчасних розрахунків Постачальника зі своїми кредиторами.

Покупець (Дебітор) отримує:

- можливість роботи з постачальником на умовах товарного кредиту;

- зниження витрат з фінансування сплати постачань (за факторинг платити Постачальник);

- можливість збільшення обсягів закупівель без залучення додаткового капіталу.

Аналіз форфейтингових операцій починається з визначення їх місця та масштабів цих операцій серед інших форм безготівкових рахунків. Такий аналіз проводиться за допомогою показника питомої ваги форфейтингових операцій, проведених за аналізований період. Як правило, частка цих операцій у загальних безготівкових розрахункових операціях банків в Україні дуже низька або форфейтингові операції не здійснюються взагалі. Проте банк, який активно працює з міжнародними розрахунками на зовнішньому ранку, повинен використовувати переваги цього напряму роботи, враховуючи його високу вартість, а відповідно і високу рентабельність.

 

 

2.2. Операції з банківськими  металами

 

ПриватБанк надає наступні послуги з операцій по банківським металам:

- торгівля банківськими металами (золото, срібло, платина, паладій);

- надання агентських послуг  з придбання і реалізації банківських  металів на внутрішньому і  міжнародному ринку;

- відкриття й обслуговування  поточних рахунків у банківських  металах (“металічних” рахунків);

- відповідальне зберігання банківських  металів;

- відкриття депозитних рахунків  в банківських металах.

Міжбанківські операції ПАТ КБ «Приватбанк» з банківськими металами на українському ринку представлені у табл. 2.2.

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблиця 2.2

Міжбанківські операції ПАТ КБ «Приватбанк» з банківськими металами на українському ринку у 2012р. [26]

Купівля
Період	Об`єм угод, кг	Сума угод, тис. USD
1 квартал	0	0
2 квартал	1,0	54,6
3 квартал	9,9	520,7
4 квартал	83,2	4363,9
Всього	94,1	4939,2
Продажа
Період	Об`єм угод, кг	Сума угод, тис. USD
1 квартал	0	0
2 квартал	0,4	21,8
3 квартал	9,9	520,7
4 квартал	63,9	3341,0
Всього	74,2	3883,5

 

Результати табл. 2.2 свідчать, що ПАТ КБ «Приватбанк» у 2012р. купив банківських металів на суму 4939,2 тис. дол. - 94,1 кг, а продав на суму 3883,5 тис. дол. – 74,2 кг.

Слід відмітити, що ПриватБанк реалізує банківські метали, що мають міжнародний сертифікат якості, у ваговій номенклатурі від 1 до 1 000 грамів.

ПриватБанк не стягує жодних додаткових комісій під час продажу або купівлі металів. Ціни на метал відповідають комерційним курсам, що відображають реальну ситуацію на Міжбанківському валютному ринку України.

 Будь-яке підприємство, незалежно від форм власності, може вільно купувати і продавати банківські метали в ПриватБанку.

ПриватБанк здійснює операції з банківськими металами протягом усього операційного дня, а також може здійснювати операції з розрахунками наступного робочого дня. Час проведення розрахунків з клієнтами – від 15 хвилин до 1 години з моменту перерахування коштів клієнтом.

За допомогою Інтернет-банку «Приват24» можна протягом кількох хвилин створити і надіслати до банку платіжні документи, заявки на здійснення операцій з банківськими металами.

 

 

2.3.  Лізингові послуги  банку

 

ПАТ КБ «Приватбанк», на підставі Ліцензії Національного банку України № №22 від 04.12.01 р., керуючись Законом України «Про фінансовий лізинг», а також ст. 633, 634 Цивільного кодексу України, публічно пропонує необмеженому колу осіб можливість отримання послуг фінансового лізингу.

Умови та правила про надання фінансового лізингу на нерухомість представлені у додатку Г.

Взаємодія основних учасників під час укладання і реалізації договору фінансового лізингу здійснюється у певній послідовності (рис. 2.1):

1) потенційний лізингоодержувач, зацікавлений  в отриманні конкретних видів  майна, самостійно, на підставі наявної  інформації та досвіду обирає  зацікавленого у продажі постачальника (продав ця) потрібного йому майна;

2) лізингоодержувач звертається  до потенційного лізингодавця, який  має необхідні кошти або доступ  до кредитних ліній, із проханням  взяти участь у лізинговій  угоді;

Рис. 2.1. Схема взаємодії основних учасників фінансового лізингу

 

3) лізингодавець (лізингова компанія) перевіряє відповідність ціни  на майно, що погодив лізингоодержувач, ринковому рівню та укладає  з постачальником (виробником) договір  купівлі-продажу;

4) лізингодавець вирішує питання фінансування та купує необхідне лізингоодержувачу майно у постачальника у власність;

5) лізингодавець передає куплене  майно лізингоодержувачу в тимчасове  користування на умовах, погоджених  у договорі лізингу, з правом можливого викупу такого майна після закінчення терміну дії договору;

6) лізингодавець здійснює контроль  за використанням переданого  лізингоодержувачу майна, своєчасністю  сплати лізингових платежів, урегульовує  претензії тощо;

7) після закінчення дії договору  фінансового лізингу відповідно  до його умов предмет лізингу за залишковою вартістю переходить у власність лізингоодержувача.

Інформація щодо платежів до отримання за фінансовим лізингом (орендою) та їх теперішньої вартості за 2010-2011 рік представлена у табл. 2.3.

Таблиця 2.3

Інформація щодо платежів до отримання за фінансовим лізингом (орендою) та їх теперішньої вартості за 2010-2011 рік, тис. грн. [20]

Найменування статті	Менше ніж 1 рік		Від 1 до 5 років		Більше ніж 5 років		Усього
	2010р.	2011р.	2010р.	2011р.	2010р.	2011р.	2010р.	2011р.
Залишок зобов’язань з фінансового лізингу (оренди) за станом на кінець дня 31 грудня	-	-	-	-	1415	1415	1415	1415
Майбутній фінансовий дохід	-	-	-	-	1081	1081	1081	1081
Резерв під заборгованість за фінансовим лізингом	-	-	-	-	-	-	-	-
Теперішня вартість мінімальних лізингових платежів	-	-	-	-	334	334	334	334