Банковский счет

Банк обязан заключить договор  банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть  счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих  требованиям, предусмотренным законом  и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.

Банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих  операций по которому предусмотрено  законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией), за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами п. 2 ст. 846 Гражданского кодекса Российской Федерации..

В законодательстве имеются нормы, предусматривающие обязанность  банка отказать клиенту в заключении договора в определенных случаях. На банки возложена обязанность идентифицировать лицо, которое открывает счет, по предъявленным документам Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».. Кредитным организациям запрещено открывать счета (вклады) на анонимных владельцев, т.е. без представления открывающим счет физическим или юридическим лицом документов, необходимых для его идентификации. Банк не вправе открывать новые счета организации при наличии решения налогового органа о приостановлении операции по ее действующим счетам п. 9 ст. 76 Налогового кодекса Российской Федерации..

Инструкцией Госбанка № 28 определено, что для открытия расчетного, текущего или бюджетного счетов следует представить  банку следующие документы: 1) заявление  на открытие счета; 2) копию решения  о создании организации (или учредительный  договор); 3) копию устава (положения); 4) карточку образцов подписей и оттиска  печати. Для открытия счетов индивидуальным предпринимателям и юридическим  лицам (за исключением органов государственной  власти, органов местного самоуправления) дополнительно к перечисленным  выше документам необходимо представить: 1) свидетельство о государственной  регистрации физических лиц в  качестве индивидуальных предпринимателей или свидетельство о государственной  регистрации юридических лиц; 2) свидетельство  о постановке на учет в налоговом  органе ст. 5 Федерального закона РФ «О банках и банковской деятельности»..

Итак, договор банковского счета  может быть заключен банком и владельцем счета по их обоюдному волеизъявлению путем выработки согласованных  условий, касающихся открытия и ведения  счета, перечисления и выдачи средств  со счета, совершения банком иных банковских операций по распоряжению владельца  счета.

Если же договор банковского  счета заключается путем открытия банком соответствующего счета (акцепт конклюдентными действиями), в том  числе на заранее объявленных  банком условиях, на основе заявления  клиента банка с приложением  всех необходимых документов (оферта) и разрешительной надписи руководителя банка, то заключение договора для банка  является обязательным, за исключением  случаев, когда отказ в заключении договора банковского счета вызван отсутствием у банка возможности принять клиента на банковское обслуживание либо предусмотрен законом или иными правовыми актами.

Оплата расходов банка  на совершение операций по счету.

Как уже упоминалось выше договор банковского счета может быть как возмездным, если об этом есть прямое указание в договоре и договор, или безвозмездным, если такого указания нет. Банк, как правило, компенсирует свои издержки по бесплатному обслуживанию за счет более низких процентных ставок за остаток на счете.

В соответствии с Положением ЦБР  от 8 декабря 1997 г. N 7-П «О порядке  расчета и взимания платы за расчетные  услуги Банка России» Вестник  Банка России, 1997, N 86.введена плата  за расчетные услуги, оказываемые  Банком России кредитным организациям и другим клиентам Банка.

Плата за расчетные услуги не взимается  в следующих случаях:

1. за обслуживание юридических  и физических лиц по перечислению  средств в бюджет и внебюджетные  фонды ст. 15 Закона об основах  налоговой системы.;

2. за перевод работодателями  членских профсоюзных взносов  из заработной платы работников  в соответствии с коллективным  договором (соглашением) п. 3 ст. 28 Федерального закона «О профессиональных  союзах, их правах и гарантиях  деятельности».;

3. проведении расчетных операций клиентами Банка России, не являющимися кредитными организациями и находящимися на обслуживании Банка России ст. 47 Федерального закона РФ «О Центральном банке Российской Федерации».;

4. при перечислении средств бюджетов  различных уровней и государственных  внебюджетных фондов при условии,  что средства перечисляются со  счетов распорядителей средств  бюджетов и государственных внебюджетных  фондов, открытых в учреждениях  Банка России Положение ЦБР  N 7-П.;

5. при осуществлении расчетных  операций по корреспондентским  счетам ликвидационных комиссий  кредитных организаций, у которых  отозваны лицензии на совершение  банковских операций Положение  ЦБР N 7-П.;

6. при осуществлении расчетных  операций кредитных организаций  с Банком России, связанных с  перечислением средств: в обязательные  резервы; по размещению в депозиты; по возврату кредитов и уплате  процентов за кредиты; в пользу  Банка России; на получение наличных  денежных средств (в т.ч. при  депонировании средств в учреждениях  Банка России на получение  наличных денег) Положение ЦБР  N 7-П..

При наличии встречных платежных  обязательств может применяться  зачет взаимных требований.

Оплата банком за пользование  остатком на счете.

В договоре банковского счета может  быть предусмотрено: а) банк обязан платить клиенту за остаток на счете; б) банк не обязан платить клиенту за остаток на счете. При отсутствии любого из перечисленных условий применяется норма п.1 ст.852 ГК и предполагается, что банк обязан выплачивать клиенту соответствующее вознаграждение за остаток на счете.

Вознаграждение, причитающееся клиенту, исчисляется, как правило, в виде процентов годовых. Сумма вознаграждения зачисляется на счет клиента ежеквартально. В договоре может быть иной период начисления и выплаты процентов. Проценты по остаткам средств на счетах, открытых в ЦБР и его учреждениях, не начисляются, кроме случаев, Установленных  ЦБР или договором.

В договорах, заключенных до введения ГК в действие, нередко отсутствует  условие о платном или бесплатном характере использования банком остатка средств на счете. В этом случае обязанность банка платить  клиенту за пользование его средствами не возникает, и после введения ГК в действие.

Когда в договоре не определен размер вознаграждения за остаток на счете, величина процентной ставки за пользование  средствами клиента определяется в  размере процентов, уплачиваемых банком по вкладам до востребования (ст.838 ГК).

При наличии встречных платежных  обязательств может применяться  зачет взаимных требований.

§ 3. ОБЯЗАННОСТИ БАНКА ПО ДОГОВОРУ БАНКОВСКОГО СЧЕТА

Обязанность банка открыть  счет.

Договор банковского счета является основанием для открытия соответствующего счета. Банк обязан заключить договор с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом, и установленными в соответствии с ним банковскими правилами, он обязан так же открыть клиенту счет п. 2 ст. 846 Гражданского кодекса Российской Федерации.. Причем если первая из указанных обязанностей следует исключительно из закона, то вторая помимо этого имеет своим основанием и договор.

Открытие банком счета клиенту  является одной из основных обязанностей банка по договору банковского счета.

В законе сказано, что банк не вправе отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением, за исключением  случаев, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности  принять на банковское обслуживание либо допускается законом или  иными правовыми актами п. 2 ст. 846 Гражданского кодекса Российской Федерации..

Банк не вправе отказать клиенту  в открытии банковского счета, если соблюдаются следующие условия: 1) согласно учредительным документам и своей лицензии банк имеет право  на осуществление операций по открытию и ведению счетов соответствующего вида; 2) открытие счета не приведет к нарушению законодательства и  экономических нормативов, установленных  ЦБР; 3) банк не приостановил открытие счетов юридическим и физическим лицам  по причинам экономического или иного  характера; 4) у банка имеются необходимые  производственные и технические  возможности для приема вклада (свободные  операционистки, вместительные операционные залы и т.п.); 5) отсутствуют другие причины, лишающие банк возможности открыть счет.

При наличии перечисленных выше обстоятельств любое лицо, представившее  банку необходимый для открытия счета пакет документов и получившее необоснованный отказ, может в порядке, установленном п.4 ст.445 ГК, обратиться в суд с требованием о понуждении заключить договор. Условия такого договора должны определяться нормативными актами о расчетах и практикой  конкретного банка, касающейся ставок вознаграждения, взимаемых им за производство операций по счетам соответствующего вида, а также размера процентной ставки, по которой исчисляется вознаграждение клиенту за остаток на счете соответствующего вида. Кроме того, клиент вправе требовать от банка возмещения убытков, причиненных ему необоснованным уклонением от заключения договора.

Отказ в открытии счета может  быть предусмотрен законом или иными  правовыми актами.

Важным обстоятельством является тот факт, что банк обязан открыть  клиенту не любой счет, а лишь тот, совершение операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией).

В литературе в качестве примера  правомерного отказа банка открытии счета приводится такой случай, когда  требование открыть валютный счет предъявляется  банку, не имеющему прав на совершение операций в иностранной валете.

Клиенты вправе открывать в банках необходимое им количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой  валюте ст. 30 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»..

Юристами отмечается, что независимо от того, какой именно вид счета  открывается клиенту, он является именным. Иными словами, «возможность открытия анонимных банковских счетов действующим  российским законодательством не предусматривается».

Обязанность банка совершать  определенные операции по счету.

В соответствии со ст. 848 ГК банк обязан совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного  вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами, и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором  банковского счета не предусмотрено  иное.

Перечень банковских операций по счету  соответствующего вида определяется нормативными актами, договором и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота. Говоря о нормативных актах  необходимо сказать, что, прежде всего  указанные операции предусмотрены ГК - глава 46 Расчеты, а именно расчеты с платежными поручениями, расчетами по аккредитиву, расчетами по инкассо, расчеты чеками. Кроме того, с учетом положений пункта 2 статьи 846 банк обязан совершать те операции, которые предусмотрены его учредительными документами для счетов данного вида или объявлены банком в качестве предоставляемых им для счетов данного вида.

Банк вправе не только расширить  перечень операций, выполняемых по счету по сравнению с законодательством, но и сократить его.

Обязанность банка соблюдать  установленные сроки совершения операций по счету.

Банк обязан зачислять поступившие  на счет клиента денежные средства не позже дня, следующего за днем поступления  в банк соответствующего платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского  счета ст. 849 Гражданского кодекса  Российской Федерации.. Под термином «день» следует понимать «банковский» или операционный день, т.е. часть  рабочего времени банка, когда он осуществляет соответствующие операции. Поэтому, если платежный документ поступил за пределами операционного времени, он считается принятым банком на следующий день.

Банк обязан зачислять адресованные клиенту средства не позднее дня, следующего за датой поступления  в банк соответствующего расчетного документа. Последний должен определяться по-разному в зависимости от вида приходной операции (расчетная или  кассовая), используемой формы безналичных  расчетов и способа передачи межбанковской  информации.

Началом сроков зачисления наличных денежных средств на счет клиента  является момент представления в  банк: для юридических лиц - объявления на взнос наличными, для физических - приходного кассового ордера.

Более короткие сроки зачисления средств  на счет могут быть предусмотрены  в договоре с клиентом. Статьей 31 Закона о банках предусмотрено, что иные сроки зачисления средств на счет получателя (как более короткие, так и более длинные) могут быть установлены договором банковского счета и платежным документом. В этом отношении ее редакция не согласуется с нормой ч. 1 ст. 849. Учитывая, что нормы гражданского права, содержащиеся в других законах, не могут противоречить ГК, на практике следует применять правило ч. 1 ст. 849. Вместе с тем банк вправе принять к исполнении расчетный документ, содержащий более короткие сроки, чем те, которые предусмотрены ст. 849. В этом случае следует говорить о применении договорных сроков зачисления денег на счет получателя, что не противоречит указанной статье.