Банковский счет

ПЛАН

Введение

Глава 1. Понятие и правовая квалификация договора банковского счета

1.1. Понятие договора банковского  счета

1. 2. Отдельные виды банковского счета

 1.3. Предмет и объект договора банковского счета

Глава 2. Основные элементы договора банковского  счета

2.1. Субъектный состав договора банковского счета

2.2. Заключение договора банковского счета

2.3. Обязанности банка по договору банковского счета

2.4. Обязанности клиента и его ответственность

2.5. Изменение и прекращение договора банковского счета

Заключение

Приложение

Использованная литература

 

ВВЕДЕНИЕ

Договор банковского счета становиться  всё более популярным, в связи  с развитием в нашей стране рыночных отношений, для этого необходима стабильная банковская система, действующая  по простым и понятным правилам. Договор банковского счета является, на мой взгляд, важным элементом  в системе отношений в сфере  предпринимательства, ибо в основном клиентами банков являются именно юридические  лица, осуществляющие расчеты с помощью  безналичных денег. Детальная законодательная  разработанность данного вопроса  помогла бы решить многие проблемы в сфере отношений банков и  их клиентов, а также государства. Однако пока многие аспекты договора банковского счета регулируются подзаконными актами, а то и вообще не регулируется. Чтобы понять, почему так происходит необходимо обратиться к истории вопроса.

На начальном этапе строительства  советской системы права, договор  банковского счета вообще не признавался  в качестве самостоятельного. Его  рассматривали в качестве разновидности  договора поклажи или его старались  определить через известные гражданскому кодексу классические договора займа  и хранения.

В дальнейшем договор банковского  счета относили к договорам смешанного типа, имеющего элементы займа и  поручения без хранения. Но также  некоторые юристы стали рассматривать  его в качестве самостоятельного договора. Эта тенденция нашла  свое отражение в законодательстве. Так в Основах гражданского законодательства СССР договору банковского счета  была посвящена только одна статья, а до этого в Гражданском кодексе  РСФСР его вообще не упоминалось.

Только с принятием Гражданского кодекса РФ договор банковского  счета окончательно приобрел самостоятельность  и был детально расписан.

Именно с длительным не признанием значительной роли договора банковского  счета в качестве самостоятельного и связанно, как мне кажется  плохая теоретическая и законодательная  разработка данного вопроса. Противоречия встречаются между различными законами. Такое положения вещей недопустимо, так как это приводит к различным, порой полярным, трактовкам законодательства субъектами гражданско-правовых отношений. Дело нередко заканчивается в суде. Что приводит к торможению товарооборота и неоправданным убыткам.

В своей работе я не ставил цель разобраться во всех спорных вопросах. Она носит скорее прикладной характер. Я постарался показать, то, как применяется  законодательство на практике. Однако и общетеоретические вопросы  я не обошел. По вопросам вызывающим наибольшее количество споров я привел мнения нескольких авторов, придерживающихся различных точек зрения.

ГЛАВА 1. ПОНЯТИЕ И ПРАВОВАЯ КВАЛИФИКАЦИЯ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА.

§ 1. Понятие договора банковского счета

В гражданском праве счет лица в  банке как экономическая категория  возникает при заключении особого  договора банковского счета. Этот договор  предшествует всем кредитно-расчетным  операциям, которые ведутся с  безналичными деньгами.

Действующее законодательство рассматривает  договор банковского счета в  качестве самостоятельного договорного  вида, посвящая ему отдельную главу. По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять  поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента  о перечислении и выдаче соответствующих  сумм со счета и проведении других операций по счету п. 1 ст. 845 Гражданского кодекса Российской Федерации..

Банк может использовать имеющиеся  на счете денежные средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами.

Договор банковского счета принято  относить к консенсуальным договорам. Он считается заключенным не в момент зачисления средств на счет, а в момент достижения сторонами соглашения по всем существенным условиям договора.

Договор банковского счета является двусторонним, то есть права и обязанности  возникают у каждой из сторон. В  отличие от ранее действовавших  правил в Гражданском кодексе  предполагается возмездность договора банковского счета, если иное не установлено соглашением сторон. Банк уплачивает клиенту проценты за пользование денежными средствами в размере, указанном в договоре банковского счета. В случае если в договоре не определен размер процентов, они соответствуют процентам по вкладам до востребования и, следовательно, не могут быть ниже ставки рефинансирования Банка России. Срок уплаты процентов также устанавливается в договоре, либо они подлежат зачислению на счет клиента поквартально.

По своему характеру договор  банковского счета близок к публичному договору, хотя этот термин к нему прямо  и не применяется. В современной  литературе мнения о публичности  договора банковского счета разделились. Е.А. Суханов считает этот договор  «по сути публичным», так как банк, в принципе, не вправе отказать клиенту  в открытии счета. В других изданиях отрицается публичный характер договора банковского счета по мотивам  того, что Гражданский кодекс прямо  не называет его таковым и стороны  сами согласовывают его условия.

Особенность договора банковского  счета в том, что обычно ни банк, ни юридическое лицо - клиент не вправе отказаться от его заключения. Однако клиент имеет право выбора обслуживающего его банка. В данном случае обязанность  клиента заключить договор вытекает из правил об осуществлении расчетов юридических лиц в безналичном  порядке. Обязанность банка заключить  договор вытекает из его субъективных качеств, предусмотренных законом.

§ 2. Отдельные виды банковских счетов

В зависимости от содержания правоспособности клиента и круга операций с  денежными средствами, зачисленными на его счет, принято выделять виды счетов.

Основным является расчетный счет, который открывается все коммерческим организациям для осуществления любых операций, предусмотренных договором банковского счета (зачисления выручки от реализации товаров, производства платежей, получения кредитов и пр.). Количество расчетных счетов не ограничивается ст. 30 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (СЗ РФ. 1996. N 6. Ст. 492).. Расчетные счета открываются также большинству некоммерческих организаций (фондам, добровольным объединениям, потребительским кооперативам, определенным видам учреждений, которые финансируются не только собственником, но и за счет других источников). Кроме того, расчетные счета могут открываться филиалами и представительствам юридического лица по ходатайству последнего, если они ведут коммерческую деятельность. При создании хозяйственных товариществ и обществ их учредители открывают временный расчетный (накопительный) счет, на который зачисляются средства в оплату уставного (складочного) капитала. Затем он трансформируется в обычный расчетный счет. Текущие счета открываются некоторым учреждениям, а также филиалам и представительствам юридических лиц при отсутствии у них коммерческой деятельности. Круг операций с текущего счета ограничивается административными расходами, включая оплату труда. В некоторых случаях для выделения расчетов филиалов и представительств, имеющих текущие счета, самой коммерческой организации может открываться также вспомогательный расчетный субсчет для производства расчетов по месту нахождения филиала (представительства).Бюджетные счета открываются субъектам, которым дано право распоряжаться бюджетными средствами (органам власти, администрациям). Они зависят от вида бюджетов (федеральный, субъекта Федерации, муниципального образования). Текущие валютные счета открываются клиентам для зачисления иностранной валюты и расчетов ею. Порядок осуществления операций по таким счетам особый, что связано с применением к ним валютного законодательства. Счета, на которых учитываются взаиморасчеты банков, носят название корреспондентских счетов (субсчетов). Подобный счета открываются либо в расчетно-кассовых центрах Центрального банка России, либо непосредственно банками на основе межбанковских соглашений. Поскольку отношения между банками характеризуются значительной спецификой, установлено, что правила ГК о банковском счете распространяются на них, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами либо банковскими правилами (ст. 860 ГК). Корреспондентские счета являются разновидностью контокоррентных счетов. Назначение контокоррента состоит в кредитовании владельца счета при отсутствии на нем средств и осуществлении зачетов по сальдо взаимных требований.

§ 3. Предмет и объект договора банковского счета

В современной отечественной науке  гражданского права нет единой позиции  в отношении предмета договора банковского  счета. Так, одни ученые указывают, что  «предмет договора - денежные средства клиента, находящиеся на его банковском счете, с которыми осуществляются операции, обусловленные договором» Комментарий  ко второй части Гражданского кодекса  Российской Федерации..

Другие по-иному подходят к этому  вопросу: «предметом договора банковского  счета являются открытие банком лицевого счета клиента, осуществление расчетно-кассового  обслуживания, включая проведение банком операций по счету клиента и оказание иных услуг, связанных с этими  операциями».

Представляется, что при выборе из этих двух позиций предпочтение следует отдать последней.

Когда мы рассуждаем о предмете договора, то, конечно, имеем в виду такой  аспект понятия «договор», как «договор-правоотношение», т.е. договорное обязательство, в силу которого, как известно, должник  обязан совершить в пользу кредитора  определенное действие (передать имущество, выполнить работу, оказать услуги, уплатить деньги и т.п.) либо воздержаться от определенного действия, а кредитор имеет право требовать от должника исполнения его обязанностей (ст. 307 ГК). Поэтому предметом всякого обязательства являются действия, которые должен совершить должник (с позиции должника), или право на чужие действия (с позиции кредитора).

В связи с этим предмет договора банковского счета составляют действия, которые должен совершать банк, в  том числе по поручению владельца  счета: по зачислению поступающих на открытый клиенту счет денежных средств, выполнению распоряжений клиента о  перечислении и выдаче денежных сумм со счета, а также о проведении иных банковских операций. Иными словами, предметом договора банковского  счета должны быть признаны услуги, оказываемые банком владельцу счета.

Необходимость согласования сторонами  при заключении договора банковского  счета условий о предмете договора (как существенных условий договора) означает необходимость достижения банком и владельцем счета соглашения о том, какие банковские услуги (банковские операции) будут выполняться банком по поручению владельца счета (невозможно себе представить, о чем должно быть достигнуто соглашение сторонами в  том случае, если предметом договора банковского счета признать «безналичные денежные средства», как предлагают некоторые авторы).

Что касается объекта договора банковского  счета, то таковым могут быть признаны безналичные денежные средства, поскольку  все услуги банка, оказываемые клиенту  по договору банковского счета, состоят  именно в проведении различных банковских операций с безналичными денежными  средствами, находящимися (числящимися) на банковском счете клиента. В рамках отношений банка и клиента  по договору банковского счета указанные  безналичные денежные средства отражаются в записи по счету, определяющей объем прав требований владельца счета к банку по осуществлению последним предусмотренных договором банковских операций.

ГЛАВА 2. ОСНОВНЫЕ ЭЛЕМЕНТЫ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА

§ 1. Субъектный состав договора банковского счета

Сторонами в договоре банковского  счета являются банк и клиент банка - владелец счета.

В качестве клиента могут выступать  любые юридические и физические лица (включая несовершеннолетних), имея в виду, что от правоспособности клиента зависит категория открываемого ему счета. В ряде случаев «владелец  счета» в узком смысле вообще может  не быть стороной договора. Так, это  возможно, если юридическое лицо, которое  имеет расчетный счет, обратилось в банк с предложением об открытии своему филиалу или представительству  иного (текущего) или аналогичного банковского  счета. При этом филиал (представительство) будет владельцем счета, но не стороной договора (клиентом, создавшим филиал), даже если последний заключается  им по доверенности юридического лица - клиента.

Деятельность по открытию и ведению  счетов физических и юридических  лиц относится к числу лицензируемых  видов банковской деятельности, осуществляемой банками, под которыми понимаются кредитные  организации, имеющие исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции по привлечению  во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещению указанных  средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, а также по открытию и ведению банковских счетов граждан и организаций ст. 1 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (СЗ РФ. 1996. N 6. Ст. 492)..

Вступая в частноправовые отношения  с клиентом по договору банковского  счета, банк одновременно становится субъектом  определенных публично-правовых отношений. В связи с этим, например, А.А. Вишневский полагает, что «банковский счет - это по своей основной природе  частноправовой институт, подвергающийся определенным ограничениям публично-правового  характера (в публичных интересах)». «Публично-правовой характер банковского  счета, - пишет он, - обусловливается  тем, что данный институт служит определенным публично-правовым целям, таким как  контроль со стороны государства  за процессом движения денежных потоков, контроль со стороны государства  за выполнением владельцами счетов (налогоплательщиками) своих публично-правовых обязательств, и т.п.» Вишневский А.А. Банковское право: Краткий курс лекций.

§ 2. Заключение договора банковского счета

Договор банковского счета на практике оформляется, как правило, двумя  способами: путем составления и  подписания договора в виде единого  документа; без такого документа  Комментарий к Гражданскому кодексу  Российской Федерации части второй.. Отсутствие договора банковского счета в виде единого документа, подписанного сторонами, не означает отсутствия договорных отношений. Подача клиентом заявления об открытии счета является офертой (предложением заключить договор), а разрешительная надпись руководителя банка - акцептом (согласием заключить договор). Такое распоряжение может быть дано как в виде отдельного документа, так и на заявлении клиента об открытии счета.