Анализ кредитного портфеля коммерческого банка на примере ОАО «АИКБ «Татфондбанк»

Объем выданных Татфондбанком кредитов малому и среднему бизнесу в первом полугодии 2010 года превысил 4,2 млрд. рублей, что на 54,3% больше показателей за аналогичный период прошлого года. Количество кредитов МСБ в первом полугодии 2010 года по сравнению с показателями за аналогичный период прошлого года выросло более чем в два раза.

Такие данные содержатся в  рейтинге крупнейших банков России по объему выданных кредитов малому и  среднему бизнесу в первом полугодии 2010 года, опубликованным агентством РБК. В рейтинге Татфондбанк занимает 22 место по стране.

Одновременно РБК опубликовало рейтинг банков по портфелю выданных кредитов МСБ на 1 июля 2010 года. Портфель выданных кредитов МСБ Татфондбанка превысил 7,46 млрд. рублей. По этому показателю по данным РБК Татф

2. Анализ кредитного портфеля ОАО «АИКБ «Татфондбанк»

Кредитная политика. Основную долю в структуре доходных активов  ОАО «АИКБ «Татфондбанк» за период времени с 2008 по 2010 годы занимают кредитные вложения (таблица 2.2.1).

Таблица 2.2.1

Основные балансовые показатели ОАО «АИКБ «Татфондбанк»

Показатель	на 01.01.11, тыс.руб	на 01.01.2010, тыс.руб	на 01.01.09, тыс.руб	Изменение (2011-2010гг)		Изменение (2010-2009гг)
				тыс.руб	%	тыс.руб	%
Активы нетто	64 280 168	55 623 443	46 244 415	8 656 725	15,56	9 379 028	20,28
Чистая прибыль	299 483	293 779	366 458	5 704	1,94	-72 679	-19,83
Кредитный портфель	41 026 061	37 926 922	37 070 691	3 099 139	8,17	856 231	2,31
Просроченная задолженность  в кредитном портфеле	1 620 920	716 266	379 722	904 654	126,3	336 544	88,63
Вклады физических лиц	23 452 606	17 651 423	11 284 364	5 801 183	32,87	6 367 059	56,42
Вложения в ценные бумаги	4 462 350	4 088 046	2 814 250	374 304	9,16	1 273 796	45,26

 

Анализ структуры кредитного портфеля является одним из способов оценки его качества. В мировой  и российской банковской практике известно много критериев сегментации  кредитного портфеля. Среди них:

- субъекты кредитования;

- объекты и назначение  кредита;

- сроки кредитования;

- размер ссуды;

- наличие и характер  обеспечения, источники и методы  погашения кредитов, кредитоспособность  заемщика;

- цена кредита;

- отраслевая принадлежность  заемщика и т.д.

Структурный анализ проводится для выявления излишней концентрации кредитных операций в одном сегменте, доли крупных ссуд и ссуд, предоставленных  заемщикам с низкой степенью кредитоспособности, что повышает степень совокупного  кредитного риска. 

 

 

  

 

Таблица 2.2.2

Структура доходных активов ОАО  «АИКБ «Татфондбанк», %

Показатель	На 01.01.2009	На 01.01.2010	На 01.01.2011
Кредиты юридических лиц	75,2	69,6	65,1
Кредиты физических лиц	10,8	7,2	6,1
Межбанковские кредиты	2,4	6,8	1,8
Вложения в ценные бумаги	11,6	16,4	27,0

 
 

 

На 1 января 2009 года на долю кредитных  вложений приходится 86,0% работающих активов  Банка, на 1 января 2010 года – 76,8%, на 1 января 2011 года – 71,2%. План по объему кредитов, выданных юридическим и физическим лицам, выполнен в 2008 году на 101,6%, 2009 году на 92,8%, в 2010 году на 117%. 

 

Рис. 2.2.1. Динамика корпоративного и розничного портфелей ОАО «АИКБ  «Татфондбанк»

Объем корпоративного кредитного портфеля за 2008 год вырос на 6 135 млн. рублей и составил 32 639 млн. рублей. Доля кредитов юридических лиц в работающих активах увеличилась за год с 66,8% до 75,2%.

Объем розничного кредитного портфеля за 2008 год практически не изменился и на 1 января 2009 года составил 4 706 млн. рублей. На розничное кредитование приходится 10,8% от работающих активов Банка.

В 2008 году большое внимание Банком было уделено совершенствованию  кредитного процесса и обеспечению качества кредитного портфеля. Уровень кредитного риска Банка является минимальным для банковского сектора РФ.

На 1 января 2009 года Банком сформирован  портфель ценных бумаг в размере 5 029 млн. рублей, что на 1 002 млн. рублей больше, чем на 1 января 2008 года. План по данной статье активов выполнен на 111,8%.

Снижение уровня ликвидности  банковской системы и нарушение  функционирования рынка межбанковского кредитования отразились на существенном сокращении объемов межбанковских операций – более чем в 4 раза за 2008 год.

Объем корпоративного кредитного портфеля за 2009 год вырос на 1 831 млн. рублей и на 1 января 2010 года составил 34 471 млн. рублей. Доля кредитов юридических  лиц в работающих активах снизилась  за год с 75,2% до 69,6%.

Снижение реальных доходов  населения, сокращение розничного товарооборота  в совокупности с ростом напряженности  в сфере занятости привели  к снижению розничного кредитного портфеля за 2009 год на 24,7%. На 1 января 2010 года объем кредитов, выданных населению, составил 3 544 млн. рублей. На розничное  кредитование приходится 7,2% от работающих активов Банка.

Негативной тенденцией в  банковском секторе, отчетливо проявившейся в 2009 году, стало ухудшение качества активов и рост доли просроченной задолженности. В этих условиях Банк уделил большое внимание обеспечению качества кредитного портфеля, в результате чего уровень кредитного риска и просроченной задолженности по Банку ниже среднеотраслевого значения.

На 1 января 2010 года объем  вложений Банка в ценные бумаги составил 8 107 млн. рублей, что на 3 078 млн. рублей больше, чем на 1 января 2009 года. 25,7% вложений Банка в ценные бумаги приходится на ценные бумаги, входящие в Ломбардный список Банка России. План по данной статье активов выполнен на 74,7%.

По данным на 1 января 2010 года на долю межбанковских кредитов приходится 6,8% объема работающих активов, что на 4,4 п.п. больше чем на 1 января 2009 года. За 2009 год объем межбанковских кредитов увеличился более чем в три раза и на 1 января 2010 года составил 3 380 млн. рублей. План по объемам межбанковского кредитования перевыполнен более чем в пять раз. Объем кредитов и прочих размещенных юридическим лицам средств за 2010 год вырос на 3 154 млн. рублей и на 1 января 2011 года составил 37 625 млн. рублей. Доля кредитов юридических лиц в работающих активах снизилась за 2010 год с 69,6% до 65,1%.

Снижение потребительской  активности населения на фоне роста  их сберегательной активности привело к незначительному сокращению в 2010 году объема розничного кредитного портфеля (на 1,1%). На 1 января 2011 года объем кредитов, выданных населению, превысил 3,5 млрд. рублей, что составляет 6,1% работающих активов Банка.

Банк уделил большое внимание обеспечению качества кредитного портфеля, в результате чего коэффициент просроченной задолженности за 2010 год сложился на уровне 4,1%, что на 1,4 п.п. ниже среднеотраслевого показателя.

На 1 января 2011 года объем  вложений Банка в ценные бумаги превысил 15,5 млрд. рублей, что почти в 2 раза больше, чем на 1 января 2010 года. План по данной статье активов выполнен на 103,9%.

По данным на 1 января 2011 года на долю межбанковских кредитов приходится 1,8% объема работающих активов, что на 5,0 процентных пункта меньше, чем на 1 января 2010 года. За 2010 год объем межбанковских кредитов снизился на 69% и на 1 января 2011 года составил 1 047 млн. рублей. План по объемам межбанковского кредитования выполнен на 83,5%.

Региональная структура. Региональная политика Банка в 2010 году была направлена, прежде всего, на обеспечение реализации клиентской политики, улучшение качества обслуживания клиентов и расширение регионального присутствия Банка за счет развития инфраструктуры, совершенствования методик управления всеми её элементами и внедрения технологий удаленного обслуживания клиентов.

В 2010 году Банк продолжил  развитие и модернизацию региональной сети. В течение всего года проводилась работа по оптимизации и повышению эффективности деятельности подразделений.

По данным рейтинга «Самые филиальные банки России в 2010 году», опубликованным агентством РБК, Банк занимает 50 место среди 100 российских банков, обладающих самой развитой сетью подразделений.

На 1 января 2011 года в структуру  Банка входило 90 структурных подразделений (из них 12 филиалов, 74 дополнительных офиса и 4 операционные кассы). Региональная сеть Банка в основном сосредоточена в Республике Татарстан: 82 из 90 подразделений находятся в республике, из которых 26 – в городе Казани. Кроме того, подразделения Банка расположены в гг. Москва, Пермь, Чебоксары, Сургут, Санкт-Петербург и Новосибирск.

Кроме того, в 2010 году велась работа по реорганизации, а в некоторых  случаях и закрытию операционных касс, являющихся убыточными для Банка и неудобными с точки зрения расположения для клиентов. Так, по итогам анализа работы были закрыты подразделения Банка в п.г.т. Черемшан и г. Тетюши, операционная касса в г. Набережные Челны (ул. Ш. Усманова, д. 60) переведена в формат дополнительного офиса с осуществлением полного перечня операций для физических и юридических лиц.

За январь-декабрь 2010 года активы филиальной сети Банка увеличились  с 22,3 до 28,7 млрд. руб., или на 28,3%. Доля работающих активов в структуре активов выросла по сравнению с началом 2010 года на 2,1 процентных пункта.

Рис.2.2.2. Динамика активов  филиальной сети ОАО «АИКБ «Татфондбанк»

Собственная ресурсная база филиальной сети увеличилась за 2010 год на 6,7 млрд. руб. и превысила на 1 января 2011 года 27 млрд. руб. По итогам 2010 года филиальная сеть была поставщиком кредитных ресурсов для головного офиса Банка. 

 

Рис.2.2.3. Доля региональной сети в бизнесе ОАО «АИКБ «Татфондбанк»  

 

Корпоративный бизнес. Основным видом деятельности Банка является кредитование реального сектора  экономики.

Банк входит в число  наиболее активно кредитующих банков Республики Татарстан, занимая:

3 место по размеру кредитов  экономике (предприятиям и организациям), выданных кредитными организациями, работающими в регионе. Кредиты экономике, предоставленные Банком по состоянию на 1 января 2011 года, составляют 10,7% от общей суммы кредитов, предоставленных всеми кредитными организациями;

3 место по объему вновь  выданных кредитов заемщикам  РТ. За 2010 год Банк предоставил 46,9 млрд. рублей или 9,4% от общей суммы кредитов, предоставленных всеми кредитными организациями;

2 место по объему кредитов  малому бизнесу и индивидуальным  предпринимателям. За 2010 год Банком предоставлено 7,2 млрд. руб. или 7,5% от общего объема кредитов.

На протяжении всей своей  деятельности Банк в различных формах кредитовал предприятия всех отраслей экономики, демонстрируя устойчивую тенденцию  к росту кредитного портфеля.

Рис.2.2.4. Динамика кредитного портфеля юридических лиц

За 2010 год объем кредитов, выданных юридическим лицам, вырос  на 8,8% и на 1 января 2011 года превысил 37,5 млрд. рублей. На долю кредитов юридических лиц приходится 57,6% активов Банка. Уменьшение кредитного портфеля субъектов МСБ по сравнению с 2009 годом объясняется, преимущественно, переводом отдельных заемщиков из категории малого и среднего бизнеса в категорию крупный бизнес (в соответствии с Федеральным законом №209-ФЗ).

Корпоративный портфель Банка  хорошо диверсифицирован по отраслям.  

 

Рис.2.2.5. Корпоративный кредитный  портфель ОАО «АИКБ «Татфондбанк»  разрезе отраслей по состоянию на 01.01.2011г, %

В 2010 году в число приоритетных для Банка отраслей кредитования входили торговля, обрабатывающие производства, сельское хозяйство и финансирование операций с недвижимым имуществом.

Продуктовый ряд Банка  ориентирован в нескольких проекциях:

- на категорию хозяйствующего  субъекта (в соответствии с Федеральным  законом от 24.07.2007 г. №209-ФЗ) - крупные, средние, малые и микро предприятия;

- на отраслевую принадлежность  заемщиков;

- на источники фондирования  кредитных продуктов.

Рис.2.2.6. Корпоративный кредитный  портфель ОАО «АИКБ «Татфондбанк»  разрезе отраслей по состоянию на 01.01.2010г, %

Розничный бизнес.  Розничный  бизнес является одним из приоритетных направлений деятельности ОАО «АИКБ  «Татфондбанк». Эффективному развитию розничного бизнеса и увеличению клиентской базы способствуют: