Совершенствование практики кредитования юридических лиц

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 22 Апреля 2014 в 17:50, дипломная работа

Краткое описание

Основной целью дипломной работы является изучение особенностей кредитования юридических лиц применительно к условиям деятельности конкретного коммерческого банка.
Для достижения заявленной цели в работе для решения поставлены следующие задачи:
- Изучение теоретических основ кредитования в современных условиях хозяйствования;
- Анализ организации кредитования юридических лиц в ОАО «Уралсиб»;

Содержание

Введение…………………………………………………………………….……..3
Глава 1 Теоретические основы кредитования………………………..................6
1.1 Принципы банковского кредитования юридических лиц………...….6
1.2 Классификация банковских кредитов юридическим лицам………..10
Глава 2 Организационно-правовая структура Филиала ОАО «УРАЛСИБ»…………………………………………………………………...…17
2.1 Общая характеристика деятельности филиала ОАО « БАНК УРАЛСИБ»…………………………………………………………………….…17
2.2 Оценка финансового состояния ОАО «БАНК УРАЛСИБ»………...34
2.3 Услуги и продукты ОАО «БАНК УРАЛСИБ», предоставляемые для клиентов юридических лиц………………………………………………..……48
Глава 3 Пути совершенствования кредитования в коммерческом банке ОАО «Уралсиб»…………………………………………………………………..……62
3.1 Основные положения по кредитоспособности заемщика…………...62
3.2 Проблемы и перспективы развития банковского кредитования.……75
Заключение ………………………………………………………………………92
Список используемой литературы

Скачать полностью (185.27 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Прикрепленные файлы: 1 файл

diplom-bank.doc

— 1.20 Мб (Скачать документ)

- Внедрение инвестиционной формы кредитования;

- Введения лимита самостоятельного кредитования.

При помощи введения лимита самостоятельного кредитования процесс рассмотрения заявок будет проходить быстрее. Филиал ОАО «Уралсиб» сможет самостоятельно решать о кредитоспособности заемщика; о принятии или отклонении кредитной заявки.

Список литературы

Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) (части первая, вторая, третья и четвертая) (с изм. и доп. От 23 июля 2008г.)
Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. №395-I «О банках и банковской деятельности» ( с изм. и доп.от 8 апреля 2008 г.)
Абрамов М.Ю. Банковское дело – М.: ЮНИТА-ДАНА, 2008
Агарков М.М. Основы банковского дела: Курс лекций – М.:БЕК, 2007
Антонов А.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит, банки – М.:Финстатинформ, 2007
Барнгольц С.Б. Предварительная оценка платежеспособности и финансовой устойчивости ссудозаемщика// Деньги и кредит, №5, 2008
Букато В. И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России – М.:Финансы и статистика, 2002
Бункина М.К. Деньги. Банки. Кредит.: Учеб. Пособие. – М.: ДИС, 2007
Банки банковское дело/ Отв. Ред. И.Т. Балабанова, - СПБ.: Питер, 2005
Банковское дело: Учебник 5-ое издание., Перераб. и доп./ Отв. Ред. Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая – М.: Финансы и статистика, 2006
Банковские операции: Правовое регулирование и практика обслуживания клиентов/ Отв. ред. Д.А. Калимов, Р.Р. Томкович – Мн.: Амалфея, 2006
Банковское дело: Справочное пособие/ Под ред. Ю.А. Бабичевой. – М.: Экономика, 2005
Банковское дело: Учебное пособие/ Под. Ред. Колесникова Л.П., Кролеветской Л.П. – М.: Финансы и статистика, 2007
Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Логос, 2007
Банковское дело/ Под. Ред. Лаврушина О.И. – М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 2006
Белоглазова Г. Н. Коммерческие банки в условиях формирования рынка – СПб.: ЛФЭИ, 2005
Банковские операции/ Под. Ред О.И. Лаврушина – М.: ИНРА – М, 2007
Деньги. Кредит. Банки/ Под. Ред. О.И. Лаврушина, М. Н. Япольского, Ю.П. Савинского. – М.: Финансы и статистика, 2007
Доллан Э. Д. Кемпбелл К.Д., Кепмбелл Р.Д. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика - М.: Финансы и статистика, 2008
Деньги. Кредит. Банки/ Под. Ред. Е. Ф. Жукова, М. ЮНИТИ, 2006
Деятельность банков. Современный опыт/ Под. Ред. Дзарасова С.С. – М.: Экономист, 2007
Ефимова О.В. Как анализировать кредитоспособность предприятия: практическое пособие– М.: Экономика, 2007
Жуков Е.Ф., Максимова Л.М., Маркова О.М. Банки и банковские операции. Учебник для вузов– М.: Банки и биржи, 2007
Иванов Н.В. Управление кредитным бизнесом в коммерческом банке. 2-е издание –М.: БДЦ-Пресс, 2007
Игнатова Е. А., Прокофьева Л.Я. Рейтинговая оценка надежности партнерства/ Деньги и кредит, №8, 2008
Козлова Е.П., Галанина Е.Н. Банк и клиент – М.: Финансы и статистика, 2007
Кисилев В.В. Управление коммерческим банком в рыночной экономике. – М.: Логос, 2006
Лексис В.В. Кредит и банки –М.: Перспектива, 2007
Лаврушин О.И. Банковское дело - М.: Гардарики, 2005
Миловидинов В. Д. Современное банковское дело: Опыт организации и функционирования – М.: Издв-во МГУ, 2006
Маркова О.М., Сахарова Л. С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции - М.: ЮНИТИ, 2006
Основы банковского дела/ Под. Ред О.И. Лаврушина- М.: Гардарики, 2005
Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка.- М.: ИКЦ «ДИС», 2007
Ухтуев Г.А. Банковское дело: Учебное пособие.- М.: Изд-во Университета дружбы народов, 2005
Экономический анализ деятельности банка. Учебное пособие –М.: Инфра-М, 2005

Приложение 1

Бухгалтерский баланс на 1 января 2006 года

NN	Наименование статей бухгалтерского баланса	Данные на отчётную дату	Данные на соответствующую отчётную дату прошлого года
1	2	3	4
I Активы
1	Денежные средства	6 647 823	2 540 183
2	Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	12 679 978	7 335 704
2.1	Обязательные резервы	4 508 093	1 348 182
3	Средства в кредитных организациях	2 781 985	382 377
4	Чистые вложения в торговые ценные бумаги	23 561 669	3 999 713
5	Чистая ссудная задолженность	141 953 625	57 958 890
6	Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	557 617
7	Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	30 305 249	3 826 839
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	7 039 477	5 939 062
9	Требования по получению процентов	75 350	77 545
10	Прочие активы	1 968 507	429 210
11	Всего активов	227 013 663	83 047 140
II Пассивы
12	Кредиты Центрального банка Российской Федерации	0	0
13	Средства кредитных организаций	45 566 334	15 321 842
14	Средства клиентов (некредитных организаций)	130 988 182	45 480 843
14.1	Вклады физических лиц	41 601 579	17 000 092
15	Выпущенные долговые обязательства	13 329 745	9 750 236
16	Обязательства по уплате процентов	1 756 267	422 049
17	Прочие обязательства	1 346 592	249 915
18	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон	612 875	7 514
19	Всего обязательств	193 599 995	71 232 399
III Источники собственных средств
20	Средства акционеров (участников)	20 418 422	7 600 000
20.1	Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	20 418 422	7 600 000
20.2	Зарегистрированные привилегированные акции	0	0
20.3	Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций	0	0
21	Собственные акции, выкупленные у акционеров	0	0
22	Эмиссионный доход	0	0
23	Переоценка основных средств	2 945 033	2 666 549
1	2	3	4
24	Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)	2 588 392	844 733
25	Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)	3 683 599	1 395 570
26	Прибыль (убыток) за отчетный период	8 955 006	997 355
27	Всего источников собственных средств	33 413 668	11 814 741
28	Всего пассивов	227 013 663	83 047 140
IV Внебалансовые обязательства
29	Безотзывные обязательства кредитной организации	67 012 164	27 921 254
30	Гарантии, выданные кредитной организацией	15 710 666	5 644 697
V Счета доверительного управления
Активные счета
1	Касса	0	0
2	Ценные бумаги в управлении	2 522 803	46 718
3	Драгоценные металлы	0	0
4	Кредиты предоставленные	0	0
5	Средства, использованные на другие цели	0	0
6	Расчеты по доверительному управлению	436 090	0
7	Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам	7 438	0
8	Текущие счета	152	0
9	Расходы по доверительному управлению	0	0
10	Убыток по доверительному управлению	11 604	0
Пассивные счета
11	Капитал в управлении	2 242 736	46 718
12	Расчеты по доверительному управлению	10 850	0
13	Полученный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам	0	0
14	Доходы от доверительного управления	0	0
15	Прибыль по доверительному управлению	724 501	0

Приложение 2

Бухгалтерский баланс на 1 января 2007 года

NN	Наименование статей бухгалтерского баланса	Данные на отчётную дату	Данные на соответствующую отчётную дату прошлого года
1	2	3	4
I Активы
1	Денежные средства	9 117 856	6 647 823
2	Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации	16 487 349	12 679 978
2.1	Обязательные резервы	6 375 388	4 508 093
3	Средства в кредитных организациях	2 153 098	2 781 985
4	Чистые вложения в торговые ценные бумаги	46 447 931	23 561 669
5	Чистая ссудная задолженность	164 691 199	141 953 625
6	Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0	0
7	Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	39 551 844	30 305 249
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	7 596 044	7 039 477
9	Требования по получению процентов	103 993	75 350
10	Прочие активы	3 065 072	1 968 507
11	Всего активов	289 214 386	227 013 663
II Пассивы
12	Кредиты Центрального банка Российской Федерации	0	0
13	Средства кредитных организаций	56 211 137	45 566 334
14	Средства клиентов (некредитных организаций)	180 017 391	130 988 182
14.1	Вклады физических лиц	48 318 223	41 601 579
15	Выпущенные долговые обязательства	10 866 769	13 329 745
16	Обязательства по уплате процентов	2 513 241	1 756 267
17	Прочие обязательства	581 042	1 346 592
18	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон	987 067	612 875
19	Всего обязательств	251 176 647	193 599 995
III Источники собственных средств
20	Средства акционеров (участников)	20 418 422	20 418 422
20.1	Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	20 418 422	20 418 422
20.2	Зарегистрированные привилегированные акции	0	0
20.3	Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций	0	0
21	Собственные акции, выкупленные у акционеров	0	0
22	Эмиссионный доход	0	0
23	Переоценка основных средств	3 181 605	2 945 033
24	Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)	3 356 768	2 588 392
25	Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)	12 535 223	3 683 599
26	Прибыль (убыток) за отчетный период	5 259 257	8 955 006
27	Всего источников собственных средств	38 037 739	33 413 668
28	Всего пассивов	289 214 386	227 013 663
IV Внебалансовые обязательства
29	Безотзывные обязательства кредитной организации	83 091 914	67 012 164
30	Гарантии, выданные кредитной организацией	19 963 141	15 710 666
V Счета доверительного управления
Активные счета
1	Касса	0	0
2	Ценные бумаги в управлении	1 968 538	2 522 803
3	Драгоценные металлы	0	0
4	Кредиты предоставленные	0	0
5	Средства, использованные на другие цели	0	0
6	Расчеты по доверительному управлению	252 376	436 090
7	Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам	1 982	7 438
8	Текущие счета	7 774	152
9	Расходы по доверительному управлению	0	0
10	Убыток по доверительному управлению	11 273	11 604
Пассивные счета
11	Капитал в управлении	1 013 257	2 242 736
12	Расчеты по доверительному управлению	94 714	10 850
13	Полученный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам	0	0
14	Доходы от доверительного управления	0	0
15	Прибыль по доверительному управлению	1 133 972	724 501

Открытое акционерное общество БАНК УРАЛСИБ

NN	Статьи консолидированного балансового отчета	Данные на отчётную дату		Данные на соответствующую отчётную дату прошлого года
I Активы
1	Денежные средства	12 091 892		9 324 364
2	Средства кредитных организаций в центральных банках	17 215 642		17 350 009
2.1	Средства в Центральном банке Российской Федерации	17 215 642		17 350 009
2.1.1	Обязательные резервы в Центральном банке Российской Федерации	4 112 013		6 426 290
3	Средства в кредитных организациях	1 630 858		2 189 663
4	Чистые вложения в торговые ценные бумаги	34 648 108		46 595 616
5	Чистая ссудная задолженность	240 442 876		161 267 354
6	Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги	0		0
7	Чистые вложения в ценные бумаги	28 756 469		36 610 773
8	Инвестиции в зависимые организации	0		0
9	Положительная деловая репутация	0		0
10	Основные средства	9 318 400		7 667 653
11	Требования по получению процентов	1 251 278		944 772
12	Прочие активы	36 449 669		18 441 343
13	Всего активов	381 805 192		300 391 547
II Пассивы
14	Средства центральных банков	0	0
14.1	Кредиты Центрального банка Российской Федерации	0	0
15	Средства кредитных организаций	86 365 034	57 367 376
16	Средства клиентов (некредитных организаций)	225 140 440	183 289 896
16.1	Вклады физических лиц	69 802 159	49 040 732
17	Выпущенные долговые обязательства	13 101 229	11 264 845
18	Обязательства по уплате процентов	3 023 101	2 511 792
19	Прочие обязательства	11 369 736	4 316 984
20	Отрицательная деловая репутация	92 697	566 483
21	Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера	663 089	888 979
22	Всего обязательств	339 755 326	260 206 355
III Источники собственных средств
23	Средства акционеров (участников)	20 418 422	20 418 422
24	Собственные акции (доли)	0	2 857
25	Эмиссионный доход	0	0
26	Переоценка основных средств	4 276 053	3 156 551
27	Фонды и неиспользованная прибыль (непогашенные убытки) прошлых лет	15 213 277	11 465 378
28	Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты	1 010 513	619 244
29	Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период	2 536 969	4 782 868
30	Всего источников собственных средств	41 434 208	39 201 118
31	Доля малых акционеров (участников)	615 658	984 074
31.1	Доля собственных средств	461 822	952 675
31.2	Прибыль (убыток)	153 836	31 399
32	Всего пассивов	381 805 192	300 391 547
IV Внебалансовые обязательства
33	Безотзывные обязательства	96 655 865	82 818 088
34	Гарантии выданные	36 945 600	19 070 472

Приложение 3

Отчет о прибылях и убытках за 2008 год

NN	Наименование статей	Данные за отчётный период	Данные за соответствующий отчётный период прошлого года
1	Процентные доходы, всего, в том числе:	41 854 997	25 984 026
1.1	От размещения средств в кредитных организациях	4 112 538	1 323 674
1.2	От ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)	34 549 068	22 315 229
1.3	От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0	0
1.4	От вложений в ценные бумаги	3 193 391	2 345 123
2	Процентные расходы, всего, в том числе:	18 240 882	15 388 378
2.1	По привлеченным средствам кредитных организаций	4 999 697	4 753 509
2.2	По привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)	12 431 089	9 691 392
2.3	По выпущенным долговым обязательствам	810 096	943 477
3	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	23 614 115	10 595 648
4	Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также средствам, размещенным на корреспондентских счетах, всего, в том числе:	-4 628 734	-2 474 253
4.1	Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-218 978	0
5	Чистые доходы от операций с драгоценными металлами и прочими финансовыми инструментами	18 985 381	8 121 395
6	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	-2 137 068	640 261
7	Чистые доходы о

Информация о работе Совершенствование практики кредитования юридических лиц