Небанковские финансовые институты в Украине

Параллельно с разработкой мер по борьбе с  невозвратом кредитов существует потребность  в создании механизмов борьбы с уже  совершенными нарушениями по выплате  займов недобросовестными заемщиками. Регулярно осуществляя меры по возврату проблемных кредитов, союзы вынуждены  тратить немалые средства на оплату услуг юристов, почты, судебных сборов и т.д..

Эффективным способом для существенного сокращения указанных расходов является делегирование  полномочий по работе с проблемными  кредитами едином специальном органа - Агентства по работе с проблемными кредитами.

Риск  потери предоставленных в кредит средств, а также другие риски, связанные  с деятельностью кредитного союза, целесообразно минимизировать путем  страхования. На нынешнем этапе своего развития украинского кредитные  союзы почти не сотрудничают со страховыми компаниями по ряду причин, а именно:

1. неприспособленность  страховых продуктов существующих  компаний с потребностями кредитных  союзов;

2. невыгодные  условия сотрудничества, предлагаемые  кредитным союзам страховыми  компаниями;

3. некорректность  работы многих отечественных  страховых компаний;

4. неосведомленность  руководства большинства кредитных  союзов по выгод, которые предоставляет  страхование рисков.

Между тем  страхование кредитными союзами  своих рисков помогает покрыть убытки, а также повысить доверие к  союзу ее действительных членов и  привлечь новых.

Учитывая  зарубежный опыт развитие национального  движения кредитных союзов обычно характеризуется  централизованной организацией страхования  на общегосударственном уровне. Кредитная  кооперативная система обращается к услугам зарубежного или  отечественного коммерческого страхователя или образует собственную страховую  компанию, которая может иметь  форму как коммерческой структуры, так и кооператива.

Страховое учреждение может быть основана ассоциациями кредитных союзов в форме как  коммерческой структуры, так и кооператива, членами которого были бы кредитные  союзы, их ассоциации, элементы вспомогательной  инфраструктуры, а также отдельные  члены. Кооперативная форма организации  страхового учреждения кредитной кооперативной  системы имеет существенные преимущества, поскольку привлекает каждый кредитный союз к контролю и управлению страхователем, а также дает возможность кредитным союзам получать проценты по результатам финансовой деятельности страхователя за год.

Максимальное  удовлетворение потребностей кредитных  союзов и их членов в страховых  услугах предопределяет разработку и внедрение специализированных страховых продуктов, а именно: коллективного  страхования депозитных и дополнительных паевых взносов; страхования кредитных  союзов от убытков, связанных с нечестной  или некомпетентным поведением их работников; страхование имущества кредитных  союзов от пожаров, затоплений, краж, ограблений и т.д.; страхование гражданской  ответственности за ущерб, причиненный  членам союза или другим лицам  по вине работников; страхования кредитов.

Подводя итог, можно утверждать, что одним  из основных приоритетов развития кредитных  союзов в Украине является сохранение кооперативного принципа их функционирования, обеспечение качественного обслуживания членов финансовых кооперативов и быстрее  устранения противоречивых моментов в  нормативно-правовых актах, регулирующих деятельность кредитных союзов [4].

В свою очередь, учитывая общемировые тенденции  развития кредитных союзов необходимо ввести мониторинг их деятельности с  целью недопущения внедрения  теневых схем уклонения от налогообложения, что приводит к значительным потерям.

Для комплексного решения вопросов, остро стоящих  перед кредитными союзами, необходимо:

• ввести на государственном и региональном уровнях системы стабилизации и финансового оздоровления кредитных союзов;
• создать систему страхования / гарантирования вкладов от финансовых рисков;
• инициировать создание бюро кредитных историй для формирования единой базы заемщиков, что позволит снизить долю просроченных и невозвращенных займов;
• ускорить процесс формирования мощных ассоциаций, деятельность которых будет способствовать разработке и внедрению единых правил поведения на рынке кооперативного кредитования, профессиональных и технологических стандартов деятельности, повышению имиджа и доверия к кредитным союзам;
• определить одним из приоритетных направлений развития организационной интеграции формирования единой саморегулируемой организации кредитных союзов в форме всеукраинской ассоциации союзов;
• ввести жесткую систему надзора и контроля соблюдения и выполнения основных показателей деятельности кредитных союзов, в случае невыполнения установленных нормативов и нежелание устранить недостатки вводить санкции и открывать процедуру поглощения мощными союзами, приведет к естественному укрупнения союзов и повышения их конкурентоспособности в будущем;
• сформировать учреждения сервисной инфраструктуры, которые должны предоставлять услуги кредитным союзам и объединенным кредитным союзам в сфере образования, консультационного сопровождения, информационных технологий, организации доступа к кредитным историям заемщиков, минимизации финансовых рисков, аудита, управления ликвидностью [6] .

Таким образом, если провести реформы среди кредитных  союзов, то они могут выступать  эффективным инструментом поддержки  населения и повышения и улучшения  экономического благосостояния государства.

Переход кредитного союза от функционирования как «общественного учреждения для  уменьшения бедности» до «профессионального финансового учреждения» должен достигаться с помощью кооперативной  идеи и инвестирования для обеспечения финансовыми ресурсами своих членов, способствовать росту и развитию экономической системы. Именно поэтому, одним из основных приоритетов развития кредитных союзов в Украине является сохранение кооперативного принципа их функционирования, обеспечение качественного обслуживания членов финансовых кооперативов и быстрее устранения противоречивых моментов в нормативно-правовых актах, регулирующих деятельность союзов.

РАЗДЕЛ 2. МЕТОДИКА АНАЛИЗА КРЕДИТНЫХ СОЮЗОВ В УКРАИНЕ

В последнее время наблюдается  стремительное развитие рынка кредитных союзов, которые демонстрируют высокие темпы роста основных показателей  их  деятельности.  
 По своей правовой природе кредитные союзы являются специфическими организациями финансовой взаимопомощи граждан, имеющих неприбыльную кооперативную основу и по сути своей деятельности похожи на других участников рынка — банки. Их главной целью является финансовая и социальная защита своих членов путем привлечения их личных сбережений для взаимного кредитования, финансовой поддержки предпринимательских инициатив и предоставления им других финансовых услуг. Капитал кредитного союза не является фиксированным и увеличивается за счет вступления новых членов. Для его создания необходимо наличие не менее 50 членов, на учредительном собрании принимают решение об образовании данного субъекта хозяйствования. Каждый участник имеет один голос, независимо от момента поступления и размера вклада, что позволяет обеспечивать защиту всех  без  исключения  участников. 
 Важным юридическим признаком, который позволяет отличать кредитные союзы от общественных организаций, является их построение на кооперативных началах. Все клиенты таких финансовых учреждений в сфере хозяйствования является его участниками и хотя участниками могут быть только физические лица, предприятия также могут получить кредиты по средствам своих представителей, которые являются его членами. Хозяйственная правосубъектность кредитного союза имеет исключительный характер, за что круг разрешенных ей видов деятельности жестко определен законом. Деятельность по привлечению вкладов членов на депозитные счета подлежит  лицензированию. 
 Как и банки, кредитные союзы, действуя в статусе финансовых посредников, аккумулируют средства от тех, кто в данный момент испытывает их избыток и передают тем, кто испытывает в них насущную потребность. Но главным отличием между этими структурами является цель деятельности: получение прибыли для банка и предоставление финансовых услуг для кредитного союза, а также то, что последний обслуживает только своих участников. Определенные преимущества кредитных союзов перед банками, обусловило динамику их распространения, которая заключаются в том, что банкам не всегда выгодно иметь дело с мелкими заемщиками из-за значительных административных затрат, а кредитные союзы максимально приближены к непосредственным получателям услуг и имеют возможность предоставить кредит  по  упрощенной  процедуре. 
 Безусловно, коммерческие банки играют решающую роль в кредитовании производителя, но они руководствуются коммерческими интересами и пытаются найти баланс между минимальным риском и максимальной прибылью. Кредитный союз может быть альтернативой банку для тех предпринимателей, которые стремятся оперативно получить ссуду на короткий срок.  

Итак, преимуществами кредитования в кредитном союзе являются:

• открытость данной структуры;
• кредитные союзы могут наработать положительную кредитную историю;
• кредит можно получить за несколько дней и даже часов;
• в зависимости от устава кредитного союза срок погашения кредита можно пролонгировать;
• в некоторых союзах можно кредитоваться посредством имущественных поручителей;
• получение небольших займов.

Преимуществом является также то, что союз создается с неприбыльной целью и потому, оказание услуг  приближается к себестоимости, обеспечивающей расходы на формирование фондов за счет членских взносов. Кредитный союз обеспечивает доступ к микрофинансовым ресурсам и таким образом способствует развитию малого и среднего бизнеса. Хотя Хозяйственный кодекс и запрещает кредитным союзам быть учредителями или участниками субъектов предпринимательства, однако существует исключение из данного правила: кредитные союзы могут быть участниками местного кооперативного банка и это не может быть поставлено под сомнение, учитывая, что нормы Закона «О кредитных союзах» являются специальными по отношению к предписаниям Хозяйственного кодекса.

Основными недостатками кредитных союзов являются:

• в региональных кредитных союзах ставки годовых довольно высоки;
• краткий максимальный срок кредитования;
• ограниченное количество кредитных союзов, которые способны предоставить кредит свыше 10 тыс. грн.

Следовательно, можно сделать вывод, что такие финансовые учреждения в сфере хозяйствования как кредитные союзы являются оптимальным вариантом для лиц, которые заинтересованы в получении микрокредитов. Чтобы ускорить развитие данного сегмента рынка, необходимо четко определить статус неприбыльности на законодательном уровне, обеспечить деятельность кредитных союзов с соблюдением международных кооперативных принципов и сбалансированной регуляторной политики, введение реального саморегулирования со стороны системы кредитных союзов, обеспечить способность поддержания платежеспособности и ликвидности кредитных союзов при условии возникновения изменений рыночной конъюнктуры. Необходимо также усовершенствовать механизм возмещения гражданам, сделавшим взносы на депозитные счета в кредитных союзах путем внесения изменений в Закон Украины «Про кредитные союзы». [12]

Финансовый  сектор - одна из важнейших сфер национальной экономики, где происходит формирование и распределение финансовых ресурсов и услуг, и которая связана с деятельностью финансовых учреждений. Финансовый рынок обеспечивает накопление и распределение инвестиционных ресурсов и предоставления финансовых услуг, взаимодействие поставщиков и потребителей этих услуг по правилам, определенным законами и иными актами законодательства.

Кредитный союз - неприбыльная организация, основанная физическими лицами, профессиональными союзами, их объединениями на кооперативных началах с целью удовлетворения потребностей ее членов во взаимном кредитовании и предоставлении финансовых услуг за счет объединенных денежных взносов членов кредитного союза.

Таблица 1

Объемы  финансовых услуг в 2010-2011 годах

На рынке кредитной кооперации имело место значительное сокращение деятельности по привлечению средств от населения и объемов кредитования - на 39% и 33,2% соответственно, что является следствием уменьшения объема нового кредитования, а также оттока вкладов членов кредитных союзов и волатильности уровня платежеспособности заемщиков (таблица 1).

По состоянию  на 31.12.11 в Государственном реестре  финансовых учреждений содержится информация о 691 кредитное учреждение (табл. 2), в том числе о 613 кредитных союзов.

 Количество кредитных учреждений начиная с 2008 года начала уменьшаться и на конец 2011 года по сравнению с аналогичным периодом 2010 года уменьшилась на 39 единиц, или на 5,3%. Сократилось и количество кредитных союзов, которая на конец 2011 года составляла 613 единиц, что на 7,0% (46 единиц) меньше показателя прошлого года - 659. Прежде всего, это объясняется существенным ухудшением финансового положения кредитных союзов, существенным снижением показателей их платежеспособности и ликвидности.