Виды и порядок создания банков в Украине. Организация деятельности банка

Сберегательные вклады - это вклады населения, размещения в банке с целью хранения и накопления. Для этого вида депозита характерно наличие специальной сберегательной книжки (именная или на предъявителя), сберегательный сертификат, другой выданный банком документ, удостоверяющий заключение с банком договора сберегательного вклада и в которой фиксируются операции по сберегательным вкладом. Вкладчиками банка могут быть граждане Украины, иностранные граждане и лица без гражданства. В договоре об открытии депозитного счета оговариваются: вид вклада (срочный или "до востребования"); сумма, которая вносится или перечисляется на вкладной счет; размер платы; срок хранения; ответственность сторон; условия расторжения договора; другие условия по согласованию сторон.

Депозитные счета открываются на основании заключенного депозитного <# "justify"> Проценты выплачиваются по выбору клиента: ежемесячно, ежеквартально, вместе с возвратом депозита

Для открытия депозитного вклада необходимо предоставить следующие документы:

в случае отсутствия текущего счета в банке - стандартный пакет документов для открытия счета в банке;

копия документа об уведомлении вкладчиком органов Фонда социального страхования от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний Украины относительно намерения открыть вкладной (депозитный) счет, заверенная в установленном порядке.

В январе 2011 года портфель срочных депозитов населения в государственном банке увеличился на 348 млн. грн., Или на 3,3%, а общий объем таких средств по состоянию на 01.02.2011 г. достиг 10 млрд. 760 млн. грн.

С целью усовершенствования депозитной политики в конце прошлого года Сбербанк представил для своих клиентов-физических лиц новую депозитную программу. В нее вошли 6 депозитов, которые ориентированы на людей с различным уровнем достатка и различными возможностями управления сбережениями. Положительная динамика начала года свидетельствует о высокой конкурентоспособности новой депозитной линейки. Сегодня депозиты Сбербанка - надежный и выгодный способ размещения и сохранения средств. Весомым аргументом для вкладчиков при выборе Сбербанка является прежде всего его стабильная финансовая деятельность, особенно в условиях экономики кризисного периода. Следует также отметить, что статус государственного банка становится все более весомым аргументом для частных лиц. Ведь Ощадбанк - единственный банк в Украине, вклады в котором 100-процентно гарантируются государством.

Среди депозитных программ в январе наибольшим спросом у клиентов имели срочные вклады: "Депозитный," Срочный пенсионный и "комбинированный.

В Украине участниками Фонда гарантирования вкладов физических лиц являются банки, филиалы иностранных банков, имеющих банковскую лицензию на право осуществлять банковскую деятельность и свидетельство участника Фонда. Единственным исключением из этого правила является АО "Государственный Сберегательный Банк Украины", который не является участником Фонда. Это объясняется тем, что Сбербанк является государственным банком, а возвращение депозитов гарантируется Правительством за счет средств Государственного бюджета на сумму всего вклада. В то же время, это противоречит интересам вкладчиков, разместивших средства в других банках, либо не открывали депозитные счета вообще.

4. Операции банка по  заимствованию средств

 

Заимствованные ресурсы - это средства, полученные банком на условиях кредитования для осуществления необходимой деятельности на принципах платности, срочности, обеспеченности, возвратности и целевого характера.

Основными элементами заимствованных ресурсов являются межбанковские кредиты, кредиты Национального банка Украины и выпуск собственных долговых обязательств.

Заимствованные банковские ресурсы характеризуются двумя юридически-правовым формам реализации: кредитов, полученных от других банков (в том числе НБУ) и ценных бумаг субординированного долга.

 

Таблица характеристики заимствованных банковских ресурсов

Виды ресурсивСкладова характеристика1. Средства НБУКоррахунок НБУ в коммерческом банке, краткосрочные кредиты, полученные от НБУ (овердрафт по корсчетом, по операциям РЕПО, через тендеры, ломбардные кредиты, стабилизационный кредит, другие кредиты), долгосрочные кредиты, полученные от НБУ (через тендеры, за счет средств международных финансовых организаций, стабилизационный кредит, другие долгосрочные кредиты) .2. Средства других банкивКошты до востребования других банков (корреспондентские счета), срочные депозиты других банков (депозиты овернейт, гарантийные депозиты, краткосрочные и долгосрочные депозиты), кредиты, полученные от других банков (овердрафт по корсчетами, кредиты овернейт, по операциям РЕПО, прочие краткосрочные и долгосрочные кредиты, полученные от других банков, финансовый лизинг от других банков) .3. Кредиторская задолженность по операциям с банкамиКредиторська задолженность за операциями с наличностью, прочая кредиторская задолженность по операциям с банками.4. Ценные бумаги субординированного боргуБоргови ценные бумаги, выпущенные банком, относятся к категории инвестиционных (более одного года) - банковские облигации, как правило, бессрочные или конверсионные.

Операции банка по заимствованию средств предусматривают прежде недепозитные методы формирования банковских ресурсов, т.е. аккумулирование недепозитных средств. Сбербанк является крупнейшим должником НБУ

Недепозитные (заемные) средства банка - это преимущественно займы на денежном рынке, привлекаемых в форме межбанковских кредитов и кредитов центрального банка (НБУ), операций с ценными бумагами на вторичном фондовом рынке, а также займов на рынке евродолларов. Эти средства имеют значение для поддержания текущей банковской ликвидности и поэтому активно используются Сбербанком. Кроме этого, важным источником недепозитных средств банка является выпуск им собственных долговых обязательств - прежде облигаций.

Главной сферой деятельности банка по аккумулированию заимствованных ресурсов является межбанковский рынок кредитных ресурсов. Участниками межбанковского рынка кредитных ресурсов Национальный банк Украины, его региональное управление, коммерческие банки, их филиалы и отделения.

Плата по межбанковским кредитам связана и максимально приближена к учетной ставке Национального банка Украины. Целью привлечения межбанковских кредитов являются: во-первых, расширение кредитной деятельности банка с клиентами; во-вторых, необходимость поддержки и регулирования банковской ликвидности. Сроки межбанковских кредитов могут быть различными - от одного дня до трех-шести месяцев. Кредитование осуществляется на договорных условиях на строго определенный срок. Очень активно используются межбанковские кредиты сроком на один день, цель которых заключается в поддержании текущей ликвидности банка. В договоре на межбанковское кредитование, кроме срока, необходимо оговорить сумму кредита, уровень процентной ставки и порядок погашения. При заключении договора на межбанковский кредит банк-заемщик должен сообщить банку-кредитору значение своих экономических нормативов (платежеспособности, ликвидности).

Межбанковские кредиты по срочной признаку можно разделить на:

) Однодневные или ночные - сроком на 1 день, цель которых  заключается в поддержании текущей  ликвидности банка;

) Сверхкороткие - от 1 дня  до 7 дней;

) Короткие - от 10 дней до  месяца.

При заключении договора на межбанковский кредит банк-заемщик должен предоставить банку-кредитору такую ​​информацию:

) Значения экономических  нормативов на последнюю дату;

) Баланс;

3) перечень активов, которые  можно использовать как залог  займа.

 

5. Операции банка по  обслуживанию платежного оборота

 

Платежный оборот - это часть денежного оборота, в котором деньги функционируют как средство платежа и используются для погашения долговых обязательств. Он осуществляется как в наличной, так и в безналичной форме.

Из документов, которые требуются от клиента при открытии счетов, формируется дело по юридическому оформлению счета.

При открытии счетов в банках важна идентификация клиентов. Банку запрещается открывать и вести анонимные (номерные) счета.

Физические лица-резиденты, кроме паспорта или документа, который его заменяет, дополнительно должны предъявить документ, выданный органом государственной налоговой службы, которая удостоверяет присвоение им идентификационного номера налогоплательщиков.

Договор банковского счета и договор банковского вклада заключаются в письменной форме. Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение денежной суммы на вкладной (депозитный) счет вкладчика.

Текущие счета клиентов банка закрываются:

на основании заявления клиента;

на основании решения органа, на который законом возложены функции по ликвидации или реорганизации юридического лица;

на основании соответствующего решения суда или хозяйственного суда о ликвидации субъекта хозяйствования;

в случае смерти владельца счета - физического лица (по обращению в банк наследников);

на других основаниях, предусмотренных законодательством Украины или договором между банком и клиентом.

Для осуществления безналичных расчетов клиент, исходя из своих технических возможностей, может подавать в банк расчетные документы как в бумажной форме, так и в виде электронных расчетных документов (электронных сообщений) каналами связи. На всех экземплярах бумажных расчетных документов банк в обязательном порядке в правом верхнем углу проставляет дату поступления этих документов.

Если документы поступили после окончания регламентированного банком времени работы с клиентами, на них, кроме того, проставляется штамп «Вечерняя». Дата исполнения расчетного документа проставляется в правом нижнем углу.

В случае, если дата расчетного документа совпадает с датой проводки его банком, дата получения банком документа в правом верхнем углу не проставляется.

Банк получателя обязан зачислить средства на счета клиентов не позднее следующего рабочего дня после получения информации от расчетной палаты.

Безналичные расчеты осуществляются по следующим формам расчетов: платежными поручениями; платежными требованиями-поручениями; чеками; аккредитивами; векселями; в порядке плановых платежей.

Платежное поручение представляет собой поручение предприятия обслуживающему его банку о перечислении определенной суммы со своего счета на счет другого предприятия. Поручениями могут производиться: расчеты за полученные товары и оказанные услуги; авансовые платежи; расчеты по нетоварным операциям; предоплата товаров и услуг и другие.

Платежное поручение принимается банком к исполнению только при наличии средств на текущем счете или права на получение кредита.

Платежное требование-поручение представляет собой требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных ему вне банка расчетных и отгрузочных документов стоимость поставленной по договору продукции, выполненных работ и оказанных услуг.

Плательщик, решив оплатить платежное требование-поручение, сдает его в свой банк, оформив его своими подписями и оттиском печати. Срок сдачи требования-поручения в банк плательщика предусматривается в договоре, но не должен превышать 20 дней.

Расчетный чек - расчетный документ, который содержит ничем не обусловленное письменное распоряжение владельца счета чекодателя банку-эмитенту, в котором открыт его счет об уплате чекодержателю указанной в чеке суммы средств. Чек, как форма безналичного расчета имеет широкое распространение, как в нашей, так и в мировой практике. При расчетах чеками возникают экономические отношения между тремя субъектами. Это: - чекодержатель юридическое или физическое лицо, получающее средства по чекам; - Банк-эмитент банк, выдающий чековую книжку (расчетный чек) предприятию или физическому лицу и ведет их счета.

Аккредитив - договор, содержащий обязательства, по которым этот банк по поручению клиента или от своего имени обязан выполнить платеж в пользу бенефициара или поручить другому исполняющему банку осуществить этот платеж. При расчетах аккредитивами платеж выполняет банк поставщика за счет средств, специально забронированных для этой цели в банке плательщика. Условия и порядок проведения аккредитивной операции предусматриваются в договоре между бенефициаром и заявителем аккредитива. Аккредитивы могут быть депопоновани в банке плательщика (банке-эмитенте) и в банке поставщика (бенефициара).

Стоит вспомнить, что основным фактором увеличения эффективности процесса непосредственного обслуживания физических лиц Сбербанк рассматривает интенсивность и область применения пластиковых карточек. Основной задачей в этой области является внедрение эффективного и надежного инструментария обслуживания масштабных карточных проектов согласно современным требованиям к технологичности, скорости и удобства.

Согласно Положению о выдаче и обслуживании платежных карточек международных платежных систем в учреждениях Сберегательного банка Украины, физическое лицо может открыть в учреждении банка 2 типа платежных карт:

· Дебетная собственная - предоставляет возможность осуществлять операции в пределах остатка средств на карточном счету путем прямого дебетования;

· Кредитная собственная - предоставляет возможность осуществлять операции по дебету картсчета в пределах установленного банком - эмитентом лимита кредита.

Порядок ведения карточного счета по кредитной карточке допускает отрицателен остаток в пределах суммы разрешенного лимита, который оговаривается в договоре с клиентом. Один раз в месяц (до 5 числа следующего месяца) эмиссионный центр формирует данные о состоянии карточных счетов и направляет в учреждение Банка, которая предоставляет выписки клиентам.

Согласно выписки, учреждение банка списывает с картсчета:

· Сумму процентов за пользование кредитом;

· Пеню, если она была начислена;

· Основной долг по использованным кредиту.

Картсчет закрывается и банковская платежная карточка возвращается в учреждение Банка по месту ее выдачи в случаях:

üзаявы клиента о расторжении договора;

üзгидно условий, предусмотренных в договоре;

üзгидно требований действующего законодательства;

üу случае предоставления свидетельства о смерти владельца картсчета.

Изъяты и погашены БПК уничтожают по акту.

Основной, используемый при учете операций с платежными картами для физических лиц: АП «Средства по требованию физических лиц для осуществления операций с использованием платежных карт».

Владельцем этих карт выступает юридическое лицо, а держателями-ее сотрудники, которым владелец карточного счета дает разрешение на пользование счетом. Вся ответственность за операции по корпоративным картам возлагается на владельца счета.