Виды и порядок создания банков в Украине. Организация деятельности банка

Содержание

 

1. Виды и порядок создания  банков в Украине. Организация  деятельности банка

. Операции банка по  формированию собственного капитала

. Операции банка по  привлечению средств

. Операции банка по  заимствованию средств

. Операции банка по  обслуживанию платежного оборота

. Операции банка с наличными

. Кредитные операции банка

. Операции банка с векселями

. Операции банка с ценными  бумагами

. Инвестиционные операции  банка

. Торговые и неторговые  операции банка в иностранной  валюте

. Операции банка по  обеспечению финансовой устойчивости

Вывод

 

1. Виды и порядок создания  банков в Украине. Организация  деятельности банка

 

В 1991 году Украина вышла из состава Советского Союза и провозгласила свою независимость. С провозглашением независимости Украины Ощадбанк отделяется от Сбербанка СССР. После принятия 20 марта 1991 Закона Украины "О банках и банковской деятельности" Сберегательный банк получил специального статуса. 31 декабря 1991 Сбербанк зарегистрировано как самостоятельное банковское учреждение в Национальном банке Украины - "Государственный специализированный коммерческий сберегательный банк Украины.

Постановлением Кабинета Министров Украины от 21 мая 1999 во исполнение распоряжения Президента Украины от 20 мая 1999 г. Государственный специализированный коммерческий сберегательный банк Украины преобразовано в акционерное общество "Государственный сберегательный банк Украины" (сокращенное название - Сбербанк).

Зарегистрировано Национальным банком Украины 31.12.91 г. под № 4. Лицензия Национального банка Украины № 148 от 16.01.2002 г. на право осуществления банковских операций. Основателем банка является государство в лице Кабинета Министров Украины. Минимальный размер уставного фонда составляет не менее 1 млн. евро. Акционерное общество Государственный сберегательный банк Украины (АО Сбербанк).

Организационно - правовая форма: акционерное общество. Форма собственности: государственная. Валюта отчетности: гривна. Единица измерения: тыс. грн.

Сегодня Сбербанк - единственный среди украинских банков, который имеет закрепленную законом государственную гарантию сохранения вкладов граждан и их выдачи по первому требованию. АО «Сбербанк» - одно из крупнейших финансово-банковских учреждений в Украине, которая стабильно работает в условиях постоянной конкуренции на рынке банковских услуг и стремится быть современным конкурентоспособным банком. Единую систему банка составляют его центральный аппарат, филиалы, выделенные на отдельный баланс и территориально обособленные безбалансовых отделения.

 

Рис.1 Организационная структура АТОщадбанкстаном на 01.01.2012 года

 

Структура банка строится по принципу централизации с вертикальным подчинением и состоит из:

. Центрального аппарата;

. Филиалов банка, выделенных  на отдельный баланс:

· Областных управлений, Главного управления по г. Киеву и Киевской области, Крымского республиканского управления;

· Отделений;

. Территориально обособленных  безбалансовых отделений.

Филиалы, территориально обособленные безбалансовых отделения не являются юридическими лицами и действуют от имени банка на основании положений о них.

Филиалы банка осуществляют от имени банка банковские и другие операции, предусмотренные положением о филиале, на основании письменного разрешения, предоставленного банком, в пределах полученных банком банковской лицензии и письменного разрешения.

Территориально обособленные безбалансовых отделения осуществляют от имени банка банковские и другие операции, предусмотренные положением о таком отделение, на основании письменного разрешения, предоставленного банком, в пределах полученных банком банковской лицензии и письменного разрешения.

Акционерное общество «Государственный сберегательный банк Украины», имеет разрешение на осуществление таких банковских и других операций:

1. Прием вкладов (депозитов) от юридических и физических  лиц.

. Открытие и ведение  текущих счетов клиентов и  банков

. Размещение привлеченных  средств от своего имени, на  собственных условиях и на  собственный риск; лизинг.

. Выпуск, покупка, продажа  и обслуживание чеков, векселей  и других оборотных платежных  инструментов.

. Выпуск банковских платежных  карточек и осуществления операций  с использованием этих карт.

. Операции с валютными  ценностями:

. Осуществление выпуска, обращения, погашения государственной  и другой денежной лотереи.

. Эмиссия собственных  ценных бумаг.

Организационная структура Главного банка основывается на самостоятельности департаментов и дирекций в решении оптимальных вопросов. Ответственность руководителей отдельных подразделений банка за работу подразделения и самостоятельность в принятии решений способствует эффективной работе банка в целом.

 

 

Рис. 2. Организационная структура АО Сбербанк

 

 

Деятельность «Сбербанка» осуществляется на основе законов и постановлений НБУ, а также инструкций и положений АО «Сбербанк Украины».

 

. Операции банка по  формированию собственного капитала

 

Операции по формированию собственного капитала включают: операции по формированию уставного капитала банка; операции по формированию резервного фонда банка; операции по формированию страховых фондов; операции по формированию других фондов банка специального назначения, которые создаются за счет прибыли банка и используются в соответствии с решением, принятым высшим управленческим звеном коммерческого банка; операции связанные с формированием и распределением банковской прибыли.

Банковские ресурсы - совокупность денежных средств и выраженных в денежной форме материальных, нематериальных и финансовых активов, которые использованы ими для кредитно-инвестиционных операций и предоставления банковских услуг.

Все операции банка по формированию его ресурсов называются пассивными. Пассивные операции банка предусматривают различные способы формирования его ресурсов. По этому критерию они делятся на три основные части: собственные ресурсы банка или собственный капитал, привлеченные ресурсы и заемные ресурсы.

Собственные ресурсы состоят из средств акционеров и учредителей банка, прибыли и резервов. Привлеченные ресурсы охватывают остатки средств на текущих счетах предприятий, учреждений и организаций, вкладов населения, средств на бюджетных счетах, средств в межбанковских расчетах и ​​других денежных ресурсов. Заемные средства банка формируются путем получения кредитов от Национального банка Украины и других коммерческих банков, а также выпуска ценных бумаг собственного долга банка.

Возможности Сбербанка в привлечении средств регламентируются Национальным банком Украины. При этом все возможные типы привлечения средств сводятся к трем типам: привлечение средств во вклады, получения кредитов и осуществления эмиссии.

 

 

 

 

 

Рис.3.Основни типы формирования ресурсов Сбербанком

 

В зависимости от места мобилизации банковских ресурсов их разделяют на те, которые мобилизуются самим банком, и те, которые приобретены у других банков. На месте банками мобилизуется большая часть ресурсов, например, вклады граждан и депозиты предприятий и организаций. Для оперативного удовлетворения дополнительных потребностей в средствах банк привлекает ресурсы, мобилизованные другими банками.

Ресурсы банка различают также по возможности прогнозирования их размера. При этом выделяют ресурсы, поддающиеся прямому и косвенному прогнозированию.

К ресурсам прямого прогнозирования относятся фонды банка и нераспределенной прибыли. Косвенном прогнозированию подлежат средства в расчетах, остатки временно свободных средств на расчетных счетах предприятий и организаций, некоторые другие источники банковских ресурсов.

В зависимости от времени использования банковские ресурсы подразделяют на постоянные и временные. Постоянные - это средства, чья динамика или оборачиваемость коммерческим банком может быть прогнозируемая и использована для осуществления активных операций. Временные банковские ресурсы формируют средства, образующиеся периодически в результате осуществления некоторых банковских операций и динамику которых трудно спрогнозировать.

Формирование ресурсов банком осуществляется практически ежедневно в процессе его взаимодействия с клиентами по различным видам операций.

Собственный капитал банка - это денежные средства, внесенные акционерами и учредителями банка, с целью обеспечения экономической самостоятельности и финансовой устойчивости на протяжении всего периода его деятельности.

Основными элементами собственного капитала является уставный капитал, резервный капитал (фонд), специальные фонды, нераспределенная прибыль и субординовний долг.

Размер собственного капитала банка зависит от следующих факторов: уровня минимальных требований НБУ в уставный фонд (это минимальный размер уставного фонда, банк должен иметь уплаченным); специфики клиентуры (за значительного количества небольших вкладчиков собственного капитала нужно будет меньше, чем при наличии крупных вкладчиков); характера активных операций (наличие значительного объема рискованных операций требует относительно большего размера собственного капитала).

Уставный капитал - это оплаченный и зарегистрированный подписной капитал. Он является основным видом банковского капитала банка. Формируется уставный капитал в соответствии с требованиями Законов Украины "О банках и банковской деятельности".

Формирование уставного капитала может осуществляться исключительно путем денежных взносов участников (резидентов и нерезидентов).

Подписной капитал - величина капитала, на которую получены письменные обязательства акционеров (пайщиков) банка на внесение средств по подписке на акции (паи).

В банковской практике экономический капитал выступает действенным инструментом по идентификации и измерения всех видов банковских рисков.

Регулятивный капитал банка - один из важнейших показателей деятельности банков, основным назначением которого является покрытие негативных последствий различных рисков, которые банки берут на себя в процессе своей деятельности, и обеспечение защиты вкладов, финансовой устойчивости и стабильной деятельности банков.

Регулятивный капитал банка состоит из основного (1-го уровня) капитала и дополнительного (2-го уровня) капитала.

Контроль за соблюдением коммерческими банками установленных экономических нормативов осуществляется ежедневно, по ежедневным формами отчетности и ежемесячно, на основании форм отчетности за 1 число месяца.

Экономические нормативы объединены в три группы:

I группа - нормативы капиталугрупа - нормативы ликвидности.група - нормативы риска.

Сбербанк придерживается всех экономических нормативов.

Экономические нормативы являются основой для пруденциального регулирования банков в нашем государстве, а нормативы капитала - важнейшими нормативами банка, поскольку они характеризуют его финансовую устойчивость и способность выполнять большинство экономических нормативов.

. Операции банка по  привлечению средств

банк вексель наличные платежный капитал

Привлеченные средства - это в основном вклады физических лиц и депозиты юридических лиц. Но не только они. В число привлеченных средств могут входить займы, выпуск векселей кредитной организацией и некоторые другие операции. Но в рассматриваемой банковской операции речь идет только о вкладах и депозитах. Причем применительно к вкладам, закон "О банках и банковской деятельности" (статья 36), говорит, что они "хранятся" в банках.

Вклад - это денежные средства размещенные физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида законом и соответствующим договором.

Вкладчик - физическое лицо, заключившее с банком договор банковского вклада, предметом которого являются денежные средства в рублях или в иностранной валюте.

Депозитная политика - это комплекс мероприятий банка по формированию портфеля депозитных услуг, разнообразных форм и методов осуществления этих мер, определения его конкурентных позиций по данном сегменте рынка и обеспечения устойчивости и надежности ресурсной базы.

В банковской практике все привлеченные ресурсы по способу их аккумуляции группируются следующим образом: депозиты, недепозитного привлеченные средства.

Депозиты - основная часть привлеченных ресурсов, это средства внесены в банк клиентами.

Недепозитными привлеченными ресурсами пользуются преимущественно крупные банки. Покупаются не депозитные средства на значительные суммы и их считают операциями оптового характера.

Депозиты принято делить на: до востребования; срочные на определенный срок; сберегательные вклады населения; сберегательные (депозитные) сертификаты.

Депозиты до востребования - это обязательства, которые не имеют конкретного срока. Вклады до востребования могут быть изъяты в любое время по первому требованию вкладчика. Условия уплаты процентов по остаткам средств по таким счетам определяются в двусторонних соглашениях при открытии этих счетов. По вкладам до востребования начисляется низкий процент.

Срочные депозиты - это обязательства, которые имеют определенный срок. Это средства, хранящиеся на депозитных счетах в банке в течение срока, определенного в депозитном соглашении. Вклады на определенный срок размещаются в больших суммах. Банки выплачивают по срочным депозитам более высокий процент, чем по депозитам до востребования. Сохранение средств на срочных депозитах выгодно как клиенту, так и банка.

Для физических лиц банк открывает вкладные счета (сберегательные вклады).