Становление и развития банковской системы КР

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Становление и развития банковской системы КР

Оглавление

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

В свете задач по совершенствованию  финансовой системы Кыргызской Республики одним из основных направлений является дальнейшее расширение и поддержание развития банковской системы. От надежности и стабильности банковской системы в конечном счете зависит состояние денежного и кредитного рынков, призванных обеспечить экономический рост. Между тем, банкротства банков, чреватых серьезными последствиями для всей экономики в целом, до сих пор имеют место в нашей республике. Другой проблемой является ограниченность филиальной сети существующих коммерческих банков, деятельность которых в основном сконцентрирована в городах, где проходят основные платежные потоки, что не позволяет полностью обеспечивать потребности в банковских услугах сельского населения, В этих условиях крайне важным является развитие такой системы банковских институтов, которая могла бы предоставлять без ограничений необходимые банковские услуги широким слоям населения, особенно в самых отдаленных регионах. В этой связи тема дипломной работы, посвященной изучению сущности банковской системы, анализу банковской системы Кыргызской Республики, а самое главное проблемам и перспективам ее развития, является актуальной.

Целью дипломной работы является анализ процесса формирования и развития банковской системы Кыргызской Республики, а также перспектив ее роста.

В соответствии с поставленной в работе цели определены следующие задачи:

• изучить сущность и структуру банковской системы;
• изучить функции Центральных банков и коммерческих банков;
• рассмотреть эволюцию банковской системы Кыргызской Республики;
• проанализировать деятельность НБКР;
• проанализировать деятельность коммерческих банков Кыргызской Республики;
• выявить проблемы и перспективы развития банковской системы Кыргызской Республики.

 Работа состоит  из введения, трех глав, заключения  и списка использованной литературы.

Во введении обоснована актуальность изучаемой темы, сформулирована цель работы и очерчены задачи.

В первой главе рассматриваются  теоретические аспекты банковской системы. Рассмотрена структура  банковской системы, функции и операции центральных и коммерческих банков.

Вторая глава посвящена  непосредственно анализу развития банковской системы Кыргызской республики. Подробно рассмотрена эволюция банковской системы, начиная со времени перехода к рыночной системе. Рассмотрена  денежно-кредитная политика НБКР на современном этапе. Дан анализ развития системы коммерческих банков.

Третья глава посвящена  перспективам и основным направлениям стратегического  развития банковской системы Кыргызской Республики.

В заключение вынесены основные положения работы и сделаны выводы.

 

Глава I. РОЛЬ  БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В РЫНОЧНОЙ                    ЭКОНОМИКЕ

 

 

Банковская система - совокупность банковских учреждений. В большинстве стран мира в  настоящее время действует двухуровневая  банковская система: верхний уровень  занимает центральный банк и нижний -коммерческие банки.

Необходимо показать место банковской системы в структуре  кредитной системы, поскольку деятельность всех кредитных институтов взаимосвязана  и взаимозависима. В целом общая  структура кредитной системы  схематично может быть представлена следующим образом:

 

 

 

 

 

 

Рис. 1.Струтура кредитной системы

1. Центральный банк как главное звено банковской системы

 

Возникновение центральных  банков связано с необходимостью централизации банковской эмиссии  и организации денежного обращения в стране, проведения кредитной политики в рамках всей экономики и функционирования системы денежных расчетов, а также с необходимостью защиты и обеспечения устойчивости национальных валют.

Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит государству, выполняет функции государственного органа, обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот - основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет расчетно-кассовое обслуживание бюджета государства.

По своему положению  в кредитной системе центральный  банк играет роль "банка банков", т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве "кредитора последней инстанции", организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты.

Развивая и укрепляя банковскую систему страны, центральный  банк эффективно воздействует на хозяйственную  активность и деятельность банковских институтов, в первую очередь коммерческих банков. Центральный банк образует единую централизованную систему с вертикальной системой управления.

Главный банк страны организует экономическую жизнь общества, создавая необходимые условия для функционирования созданной им денежной системы страны. Наиболее полно роль центрального банка проявляется при выполнении функции по обеспечению работы каждого составного элемента национальной денежной системы, которые он реализует через национальную валюту.

Задачи и  функции

Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому их деятельность связана с укреплением денежного обращения, защитой и обеспечением устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам; развитием и укреплением банковской системы страны; обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления расчетов¹.

Традиционно перед  центральным банком ставится пять основных задач.

Центральный банк призван  быть:

— эмиссионным центром страны — пользование монопольным правом на выпуск банкнот;

— банком банков — совершение операций с банками данной страны; хранение их кассовых резервов; осуществление надзора, поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе;

— банкиром правительства — поддерживание государственных экономических программ и размещение ценных бумаг; предоставление кредитов; хранение золотовалютных резервов;

— главным расчетным центром страны — посредничество между банками страны при выполнении безналичных расчетов (клиринг);

— органом регулирования экономики — денежно-кредитными методами.

При решении  этих задач центральный банк выполняет  три основные функции:

• регулирующую — регулирование денежной массы в обращение, которая достигается путем сокращения или расширения наличной или безналичной эмиссии и проведения дисконтной политики;
• контролирующую — процедура допуска кредитных институтов на национальный банковский рынок;

— информационно-исследовательская функция — оперативное реагирование на глобальные и локальные экономические процессы.

Функции центрального банка  переплетаются, из одной вытекает другая, если этого требует достижение поставленной цели или решения какой-либо определенной задачи.

В соответствии с Законом  «О Национальном банке Кыргызской Республики»  банку предписано выполнение следующих функций:

1. денежно-кредитное регулирование экономики;
2. эмиссия кредитных денег;
3. контроль за деятельностью кредитных учреждений;

4) аккумуляция и хранение кассовых резервов других кредитных учреждений;

5. кредитование коммерческих банков (рефинансирование);
6. кредитно-расчетное обслуживание правительства;
7. хранение официальных золотовалютных резервов;

Признаки независимости  центрального банка

Независимость центрального банка проявляется прежде всего  в том, что он не входит в структуру  органов государственной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения.

Центральный банк, являясь  государственным с точки зрения собственности на капитал, обладает юридической самостоятельностью в вопросах тактики и стратегии проведения денежно-кредитной политики, направленной на поддержание стабильности обращения денег и сбалансированности платежного баланса.

Вопросы независимости  центрального банка имеют принципиальное значение в связи с необходимостью разграничения государственных финансов и банковских ресурсов. Правительству, как правило, не хватает государственных финансов, что подтверждается наличием дефицита государственного бюджета².

В результате образуется внутренний и внешний долг. Как центральный банк должен участвовать в его покрытии, в каких размерах должна проводиться эмиссия под прямое кредитование Правительства, какой тип денежной реформы — девальвация или же деноминация — может помочь Правительству в решении его задач, определяется центральным банком. В этом и проявляется принцип независимости Центрального банка.

В процессе обслуживания государственного долга Банк должен не только поддерживать Правительство, но, проявляя независимость, заботиться и о сохранении ликвидности банковской системы.

Следующий принцип независимости  центральных банков стран с переходной экономикой проявляется в передаче функций по кассовому исполнению бюджета Казначейству.

Центральный банк сегодня  является ключевым элементом финансово-кредитной  системы любого развитого государства. Он выступает проводником официальной денежно-кредитной политики. В свою очередь, денежно-кредитная политика наряду с бюджетной составляет основу всего государственного регулирования экономики³.

1.2. Коммерческие банки: сущность, функции и операции

 

Коммерческие  банки — основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).

Коммерческие банки  создаются на паевых или акционерных  началах и могут различаться: по способу формирования уставного  капитала (с участием государства, иностранного капитала и др.), по специализации, по территории деятельности, видам совершаемых операций и т.д.

Средства коммерческих банков делятся на: "

• собственные (уставный фонд, резервный фонд и другие фонды, образованные за счет прибыли);
• привлеченные (средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д.).

Инвестиционные операции коммерческих банков связанны в основном с куплей-продажей ценных бумаг правительства  и местных органов власти. Коммерческие банки выполняют расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют зарубежную филиальную сеть и участвуют в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах).

Современные коммерческие банки — банки, непосредственно  обслуживающие предприятия и  организации, а также население — своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном двухуровневой

банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики⁴.

Функции коммерческого  банка — это посредничество в кредите, стимулирование накоплений в хозяйстве, посредничество в платежах между самостоятельными субъектами и в операциях с ценными бумагами⁵.

Основными функциями  коммерческих банков являются:

1. привлечение временно свободных денежных средств;
2. предоставление ссуд;
3. осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве;
4. выпуск кредитных средств обращения;
5. консультирование и предоставление экономической и финансовой информации;

Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит  в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве. Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного развития и функционирования рыночной экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают степень риска и неопределенности в экономической системе.