Совершенствование системы ипотечного кредитования в России

Содержание

Введение ……………………………………………………………………………..2

1 Теоретические  основы ипотечного кредитования  в России ………….……4

1.1 Содержание и значение  ипотечного кредитования в условиях современной экономики ……………………………………………………………………………4

1.2 Нормативно-правовая база  ипотечного кредитования в России ……………..6

1.3 Виды ипотечных кредитов  и условия их предоставления  российскими банками ………………………………………………………………………………………...8

1.4 Сравнительная характеристика  зарубежного и отечественного  опыта ипотечного кредитования  ………………………………………………………………………..9

2 Организация  процесса ипотечного кредитования  российскими банками..9

2.1 Характеристика этапов  ипотечного кредитования в российских банках …...11 2.2 Анализ взаимоотношений  кредитных организаций с Агентствам по ипотечному жилищному кредитованию…………………………………………........................15

2.3 Отражение операций  ипотечного кредитования по счетам  бухгалтерского учета………………………………………………………………………………….17 2.4Анализ развития ипотечного  кредитования на современном  этапе………….19

3 Совершенствование  системы ипотечного кредитования  в России ………21

3.1 Проблемы ипотечного кредитования …………………………..……………..21

3.2 Перспективы развития рынка ипотечного жилищного кредитования….......23

Заключение  …………………………………………………………………………25

Библиографический список ………………………………………………………..27

Приложение 1 Предмет ипотеки ………………………………………..…………28

Приложение 2 Преимущества и недостатки ипотеки ………………….………...29

Приложение 3 Количество кредитных организаций - участников рынка жилищного (ипотечного жилищного) кредитования ………………………………………….30

Приложение 4 Схема взаимодействия участников системы ипотечного кредитования ……………………………………………………………...………..31

Приложение 5 Процедура ипотечного кредитования …………………………...32

Приложение 6 Расширенный перечень документов, необходимых для рассмотрения заявки на получение ипотечного кредита ………………………………………...33

Приложение 7 Договор ипотеки …………………………………………………..35

Приложение 8 Динамика объемов ипотечных кредитов……………………………………………………………………………..42

Приложение 9 Динамика изменения уровня просроченной задолженности по ипотечным кредитам ……………………………………………………………….43

Приложение 10 Региональная просроченная  задолженность по ипотечным кредитам …………………………………………………………………………….44

Приложение 11 Динамика средневзвешенной ставки по ипотечным кредитам……………………………………………………………………………..45

Приложение 12 Мемориальный ордер на выдачу кредита ……………………...46

Приложение 13 Мемориальный ордер на принятие обеспечения ………………48 Приложение 14 Распоряжение на выдачу ссуды………………………………….50 Приложение 15 Договор залога недвижимого имущества (ипотеки)……………52

Приложение 16 Схема взаимодействия участников на ипотечном рынке………53

Приложение 17 Схема взаимодействия АИЖК и участников ипотечного рынка.54

 

 

 

 

Введение

Во всех странах ипотечные кредиты играют большую роль в обеспечении населения жильем и улучшении жилищных условий. Широкое развитие ипотечных кредитов становится фактором социальной стабильности, создает предпосылки для роста жилищного строительства и смежных с ним отраслей, а также стимулирует спрос на мебель, бытовую технику, предметы интерьера и т.п. Человек, имеющий собственный дом или квартиру, психологически более устойчив, он может создавать семью, растить детей. Обеспечение хорошими жилищно-бытовыми условиями приводит и к улучшению здоровья нации, увеличению продолжительности жизни, что, в свою очередь, повышает трудоспособность населения. Развитие ипотечного жилищного кредита способно смягчить проблемы безработицы, увеличивая мобильность трудовых ресурсов.

Актуальность исследования. В Российской Федерации потребность в ипотечных кредитах исключительно велика. Лишь 68% квартир в Российской Федерации находятся в собственности граждан, из них 62% являются однокомнатными, что говорит о необходимости улучшения жилищных условий [21]. По данным социологических исследований, всего 1,2% российского населения может приобрести жилье за счет собственных накоплений, 0,3% семей ежегодно обеспечиваются жильем за счет бюджетных денег. При этом почти 80% семей нуждаются в улучшении жилищных условий. При этом на долю ипотечных кредитов приходится всего около 3% активов банковской системы.

Система ипотечного кредитования занимает уникальное положение в национальной экономике. Во-первых, в настоящее время ипотечное кредитование в большинстве экономически развитых стран не только является основной формой улучшения жилищных условий, но и оказывает существенное влияние на экономическую ситуацию в стране в целом. С другой стороны, система ипотечного кредитования представляет сегодня сложнейший механизм, состоящий из взаимосвязанных и взаимозависимых подсистем.

Целью развития системы ипотечного кредитования является, с одной стороны, улучшение жилищных условий населения, а с другой, стимулирование спроса на рынке недвижимости и строительства. Кроме этого, поддержка государством развития ипотечного кредитования является одной из основных предпосылок достижения реального экономического роста в стране. Особое место ипотечного кредитования в системе рыночной экономики определяется и тем, что оно является одним из самых проверенных в мировой практике и надежных способов привлечения внебюджетных инвестиций в жилищную сферу. Ипотечное кредитование оказывает огромное влияние на мотивацию человека, общественные процессы, происходящие в обществе.

Значение и актуальность темы исследования подчеркиваются необходимостью совершенствования организации ипотечного кредитования в Российской Федерации как целостной системы, основанной на развитии рыночных кредитно-финансовых механизмов и возможности использования мирового опыта.

Объектом исследования в работе является организация ипотечного кредитования в России, а предметом исследования – отношения, возникающие между кредитором и заемщиком в процессе ипотечного кредитования.

Цель работы заключается в исследовании система ипотечного кредитования и определении основных направлений ее совершенствования в практике российских банков.

 В рамках поставленной  цели в работе должны быть  решены следующие задачи:

• представить значение ипотечного кредитования в условиях современной экономики, виды и условия предоставления ипотечных кредитов в отечественной банковской практике;
• охарактеризовать нормативно-правовую базу ипотечного кредитования в России;
• представить сравнительную характеристику зарубежного и отечественного опыта ипотечного кредитования;
• рассмотреть организацию процесса ипотечного кредитования российскими банками, охарактеризовав основные этапы ипотечного кредитования в российских банках;
• проанализировать уровень развития ипотечного кредитования в России на современном этапе;
• рассмотреть порядок отражения операций ипотечного кредитования по счетам бухгалтерского учета в кредитных организациях;
• определить основные направления совершенствования системы ипотечного кредитования в России.
• выявит проблемы ипотечного кредитования.

Научной и методической основой работы послужили законодательные акты, а также работы отечественных ученых и специалистов по ипотечному кредитованию, в частности: Иванова В., Смирнова В., Шадрина А.

Методы исследования: диалектико-правовой; сравнительный; аналитический; исследовательский.

Практическая значимость работы заключается в том, что ее материалами можно пользоваться в процессе подготовки к семинарским занятиям и учебным конференциям.

Поставленная в работе цель позволила сформировать следующую структуру работы. Работа состоит из введения, трех разделов, заключения, библиографического списка использованной литературы и приложений.

Во введении сформулирована основная цель и поставлены задачи работы, доказана актуальность выбранной темы.

В первом разделе «Теоретические основы ипотечного кредитования в России» раскрыта сущность ипотечного кредитования, представлены основные виды ипотечных кредитов, их роль в экономическом развитии. Данные вопросы рассмотрены с учетом нормативно-правового регулирования ипотечного кредитования в отечественной практике, при этом рассмотрен зарубежный опыт кредитных организаций в этой связи.

Во втором разделе «Организация процесса ипотечного кредитования российскими банками» рассмотрена схема ипотечного кредитования российских банков, в том числе порядок их отражения в бухгалтерском учете кредитных организаций, а также проведен анализ развития и становления ипотечных отношений в России.

В третьем разделе «Совершенствование системы ипотечного кредитования в России» проанализированы основные проблемы ипотечного кредитования, а также сделана попытка найти пути решения указанных проблем с позиции управления рисками на рынке ипотечного кредитования.

В заключении подведены основные итоги исследования, а также сделаны основные выводы и рекомендации.

Общий объем работы составляет 27 машинописных листов, а также приложения на  28 листах.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Теоретические  основы ипотечного кредитования  в России

 

1.1 Содержание  и значение ипотечного кредитования  в условиях современной экономики

Ипотечное кредитование представляет собой целостный механизм реализации отношений, возникающих по поводу выдачи, продажи и обслуживания ипотечных жилищных кредитов, который может успешно функционировать только при наличии развитой ипотечной системы, позволяющей четко устанавливать достоверность прав владельцев на определенную недвижимость и создавать условия для предоставления им долгосрочного кредита под залог жилой недвижимости. В тех странах, где существуют надежные ипотечные системы, такое кредитование стало не только фактором социально-экономического развития, но и условием стабильного и эффективного функционирования банковского сектора. При развитой, устойчиво функционирующей системе ипотечного кредитования достигается наилучшее согласование интересов всех участников данного процесса, что снижает риск банковских операций.

Ипотека – это залог недвижимости для обеспечения обязательств перед кредитором. При ипотечном кредитовании заемщик получает кредит на покупку недвижимости. Его обязательством перед кредитором является погашение кредита, а обеспечивает исполнение этого обязательства залог недвижимости (Приложение 1). Недвижимость, приобретенная по ипотечной программе, является собственностью заемщика кредита с момента приобретения.

Другими словами, ипотека - это обременение имущественных прав собственности на объект недвижимости. При этом ипотечное кредитование - это кредитование под залог недвижимости, то есть кредитование с использованием ипотеки в качестве обеспечения возвратности кредитных средств [16, с.216].

В России самый распространенный вариант использования ипотеки - это покупка квартиры в кредит. Закладывается при этом, как правило, вновь покупаемое жилье, хотя можно заложить и уже имеющуюся в собственности квартиру. Плюсы и минусы этого способа решения жилищных проблем каждый должен взвесить самостоятельно (Приложение 2).

В экономическом отношении ипотека - это рыночный инструмент оборота имущественных прав на объекты недвижимости в случаях, когда другие формы отчуждения (купля-продажа, обмен) юридически или коммерчески нецелесообразны, и позволяющий привлечь дополнительные финансовые средства для реализации различных проектов [16, c.220].

Следует выделить функции ипотечного кредитования и особенности такого рода кредита, которые дают ему преимущество перед другими способами кредитования. Функции, выполняемые ипотечным кредитованием, можно сформулировать следующим образом:

• функция финансового механизма привлечения инвестиций в сферу материального производства;
• функция обеспечения возврата заемных средств;
• функция стимулирования оборота и перераспределения недвижимого имущества, когда иные способы (купля-продажа и др.) экономически нецелесообразны или юридически невозможны;
• функция формирования многоуровневого фиктивного капитала в виде закладных, производных ипотечных ценных бумаг и др. [17, с.167].

Можно выявить следующие отличительные особенности ипотечного кредита:

1. Обязательность обеспечения  залогом (причем в качестве залога  может выступать и та недвижимость, для покупки которой берется  ипотечный кредит). Это означает, что, в случае неисполнения заемщиком  обязательств, осуществляется обращение  взыскания на жилье с последующей  его реализацией, чтобы погасить  задолженность заемщика по кредиту  перед кредитором. Оставшаяся после  погашения кредита сумма за  вычетом расходов, связанных с  процедурой обращения взыскания  и продажи жилья, возвращается  бывшему заемщику. Заемщик и все совершеннолетние члены его семьи дают нотариально заверяемое согласие на освобождение переданного в ипотеку жилого помещения в случае обращения на него взыскания. Передаваемое в ипотеку жилье должно быть свободным от каких - либо ограничений (обременении), не должно быть заложено в обеспечение другого обязательства.