Прогнозирование себестоимости перевозок грузов и пассажиров

 

Вывод: таким образом эксплуатационные расходы данной железной дороги на планируемый 2014 г. составляют 53150 млн. руб./год, в том числе на пассажирские перевозки 15811 млн. руб./год, на грузовые 37339 млн. руб./год. Значимость отдельных хозяйств в эксплуатационных расходах железной дороги  приводится в таблице 1.2

Удельный вес заработной платы в эксплуатационных расходах составляет:

%

%  

 Структура эксплуатационных расходов железной дороги по хозяйствам и видам перевозок на 2014г

Таблица 1.2

№ п/п	Наименование хозяйств	Эксплуатационные расходы, млн. руб./год	В том числе		Удельный вес, %
			Пассажир.	Грузовые
1	Пассажирское хозяйство	4500	4500	-	8,5
2	Грузовой и коммерческой работы	400	-	400	0,7
3	Перевозок	2900	609	2291	5,4
4	Локомотивное	19000	5510	13490	36,0
5	Вагонное	2150	-	2150	4,0
6	Пути	13300	2660	10640	25,0
7	Связи и сигнализации	3200	512	2688	6,0
8	Гражданских сооружений	1300	520	780	2,4
9	Электрификации	3500	630	2870	6,5
10	Отделения дороги	-	-	-	-
11	Управление дороги	2900	870	2030	5,5
	Всего по железной дороге	53150	15811	37339	100

 

Вывод: наибольший удельный вес в эксплуатационных расходах железной дороги составляют следующие хозяйства: пути – 25,0%, локомотивное – 36,0%,   электрификации – 6,5%, перевозок – 5,4% и 6,0% – связь и сигнализация.

 

Расчет себестоимости перевозки грузов и пассажиров

Таблица 1.3

Наименование перевозок	Объем перевозок	Эксплуатационные расходы	Себестоимость, коп.
			С10 паскм	С10ткм	Сприв 10ткм
Пассажирские перевозки, млн. пас. км/год	13000	15811	1216	-	-
Грузовые перевозки, млн. ткм. нетто/год	93000	37339	-	401	-
Общий объем перевозок, прив. ткм./год	106000	53150	-	-	501

 

Себестоимость перевозок рассчитывается по формуле:

Спер = Ерасх / åPlпер

Где Ерасх  - Эксплуатационные расходы, млн. руб./год

åPlпер  - Объем перевозок, млн. ткм./год

 

Вывод: по приведенным расчетам видно, что себестоимость 10 пас.км составляет по плану 1216коп., себестоимость 10 ткм – 401 коп.,  т.е. себестоимость пассажирских перевозок выше грузовых на 203%, в 3,03 раз.

 

Раздел 2. Расчет себестоимости перевозок грузов

методом расходных ставок

 

Метод расходных ставок применяется для экономической оценки влияния качественных показателей использования подвижного состава на себестоимость перевозок грузов и пассажиров.

Суть метода:

1. Все расходы делятся  на зависящие и условно-постоянные (независящие);
2. Зависящие расходы (Езав) увязываются с измерителями работы

Вагоно-километры

Вагоно-часы

Локомотиво-километры

Локомотиво-часы

Езав от А    Бригадо-часы локомотивных бригад

Киловатт часы

Тонно-км. брутто ваг. и лок.

Локомотиво-часы маневровой работы

Грузовые отправки

3. На каждый измеритель работы рассчитывается расходная ставка (1) расходы приходящиеся на единицу измерителя. На дорогах тоже рассчитываются расходные ставки, которые используются для экономической оценки.
4. Измерители работы рассчитываются на условный объем 1000 ткм. Нетто.
5. Расходная ставка умножается на величину измерителя, все зависящие расходы суммируются.

 

Расчет измерителей работы на 1000 ткм нетто.

 

1. Вагоно-километры:

ånSo = 1000*(1+&пор)/Рдин

где Рдин - динамическая нагрузка груженого вагона, т/ваг;

  &пор - процент порожнего пробега вагонов.

 

2. Вагоно-часы

ånt = ånSo * 24/Sв

где Sв - среднесуточный пробег вагона, км/сут.

 

3. Локомотиво-километры

åМSгл = (1000 + qт * ånSo)/Qбр

где qт - вес тары вагона, т

   Qбр - вес поезда брутто, т

åМSлин = åМSгл * (1+Волин)

    Влин - коэффициент вспомогательного (линейного) пробега.

 

åМSо = åМSгл * (1+Во)

     Во - коэффициент вспомогательного (общего) пробега.

 

4. Локомотиво-часы

åМt = åМSлин * 24 / Sл = åМSгл *(1+Влин) *24 / Sл

где  Sл- среднесуточный пробег локомотива, км/сут.

   Влин - коэффициент, учитывающий одиночный пробег локомотива

 

5. Бригадо-часы локомотивных бригад

åБtл.бр. = åМSл * (1+ Y) / Vуч

где Vуч - участковая скорость, км/ч.

            Y - коэффициент учитывающий дополнительное время по приемки и дачи      локомотива

 

6. Киловатт часы

Э = Нэ * (1000 + qт * ånSo) / 10000

где Нэ - норма расхода электроэнергии на 10000 т км брутто

 

7. Тонно-км. брутто

Qlбр = 1000 + qт * ånSo + Рл * åМSл

 

 

8. Локомотиво-часы маневровой работы

åМtман = Нман * ånSo / 1000

где Нман - норма маневровой работы на 1000 ваг. км, в часах

 

9. Грузовая отправка

Го = 1000 / Р * lср

где Р - вес одной перевозки, т

  lср - средняя дальность перевозки, км

 

 

Расчет эксплуатационных расходов на 1000 т км нетто и

себестоимости 10 т км

Таблица 2.1

Измерители	Расходная ставка, руб.	Расчет измерителей	Расходы, руб
Ваг. км	0,75	ånSo = 1000*(1+&пор)/Рдин = =1000*(1+0,59)/39=40,7692	30,57
Ваг. ч	14	ånt = ånSo * 24/Sв = 40,7692*24/280=3,4945	48,92
Лок. км	27	åМSгл = (1000 + qт * ånSo)/Qбр = =(1000+21*40,7692)/3900=0,4759   åМSлин = åМSгл * (1+Волин)= =0,4759*(1+0,03)=0,4902   åМSо = åМSгл * (1+Во) = =0,4759*(1+0,04)=0,4949	13,36
Лок. ч	430	åМt = åМSл * 24 / Sл = åМSгл *(1+Влин) *24 / Sл åМt = 0,4902*24/400=0,0294	12,64
Бриг. ч	900	åБtл.бр. = åМSл * (1+ Y) / Vуч = =0,4902*(1+0,3)/38=0,0167	15,12
кВт. ч	3	Э = Нэ * (1000 + qт * ånSo) / 10000 = =120*(1000+21*40,7692)/10000=22,2738	66,82
Т. км. бр.	0,02	Qlбр = 1000 + qт * ånSo + Рл * åМSл = =1000+21*40,7692+184*0,4902=1946,34	38,92
Лок. ч. м	1400	åМtман = Нман * ånSo / 1000 = =0,23*40,7692/1000=0,0094	13,16
Груз.отправ.	160	Го = 1000 / Р * lср = 1000/39*240=0,1068	17,09
Итого зависящих расходов на 1000 т км нетто			256,60
Зависящая часть себестоимости 10 т км			2,5660

 

 

Раздел 3. Влияние использования грузового подвижного состава на себестоимость 10 ткм.

 

3.1. Влияние динамической нагрузки  на себестоимость перевозок.

Динамическая нагрузка влияет на все измерители работы. Она ведет к изменению парка вагонов и локомотивов. Влияние динамической нагрузки приводится в таблице 3.1.

Влияние увеличения Рдин на 0,15 т/ваг на эксплуатационные расходы 1000 ткм нетто  и себестоимость 10 ткм

Таблица 3.1

Измерители	Расходная ставка, руб.	Расчет измерителей	Расходы базовые, руб.		Расходы по плану, руб.		Экономия, руб.
Ваг. км	0,75	ånSo = 1000*(1+&пор)/Рдин = =1000*(1+0,59)/39,15=40,6130	30,57		30,45		0,12
Ваг. ч	14	ånt = ånSo * 24/Sв = 40,6130*24/280=3,4811	48,92		48,73		0,19
Лок. км	27	åМSгл = (1000 + qт * ånSo)/Qбр =(1000+21*40,6130)/3900=0,4750 åМSлин = åМSгл * (1+Волин)= =0,4750*(1+0,03)=0,4892 åМSо = åМSгл * (1+Во) = =0,4750*(1+0,04)=0,494	13,36		13,33		0,03
Лок. ч	430	åМt= =åМSгл*(1+Влин) *24/Sл åМt=0,4750*1,03*24/400=0,093	12,64		12,59		0,05
Бриг. ч	900	åБtл.бр. = åМSл * (1+ Y) / Vуч = =0,4892*(1+0,3)/38=0,0167	15,12		15,03		0,09
кВт. ч	3	Э = Нэ * (1000 + qт * ånSo) 10000=120*(1000+21*40,6130)/ 104=22,2344	66,82		66,70		0,12
Т. км. бр.	0,02	Qlбр = 1000 + qт * ånSo + Рл * åМSл = 1000 + 21 * 40,6130 + 184 * 0,4892=1942,8858	38,92		38,85		0,07
Лок. ч. м	1400	åМtман = Нман * ånSo / 1000 = =0,23*40,6130/1000=0,0093	13,16		13,02		0,14
Груз.отправ.	160	Го = 1000 / Р * lср = =1000/39,15*240=0,1064	17,09		17,02		0,07
Итого зависящих расходов на 1000 т км нетто				256,60		255,72		0,88
Зависящая часть себестоимости 10 т км				2,5660		2,5572		0,0088