Повышения эффективности банковской деятельности

Глава II. Анализ деятельности региональных  коммерческих банков

§ 2.1.  Анализ кредитной и депозитной политики регионального коммерческого банка.

   Стратегической целью экономики Кыргызстана в ситуации неустойчивого экономического роста, неудовлетворительного финансового положения предприятий экономики, нуждающихся в модернизации производства и технологических новшествах, становится формирование развитого и эффективного банковского сектора, ориентированного на реальный сектор экономики. Взаимодействие региональных коммерческих банков с хозяйствующими субъектами экономики должно обеспечивать решение следующих важнейших народнохозяйственных задач: повышение эффективности функционирования предприятий на основе их рационального взаимодействия с коммерческими банками; эффективное аккумулирование коммерческими банками денежных средств и их трансформация в инвестиции. 

По  моему мнению, настоящее исследования, особенность содержания взаимодействия региональных коммерческих банков как финансовых посредников, с реальным сектором экономики заключается в оказании банками персонифицированных услуг, на основе адаптации политики банка к динамично изменяющимся потребностям клиентов с учетом их финансового потенциала и ряда региональных проблем.

На основе анализа соответствующего материала, изучения имеющегося отечественного практического опыта взаимодействия региональных коммерческих банков с предприятиями экономики, выявлены наиболее приоритетные формы этого взаимодействия: формирование долгосрочной и устойчивой клиентской базы, повышение качества информационного обеспечения и доступности банковских продуктов, развитие инвестиционных и консалтинговых услуг, создание инфраструктуры рынка пластиковых карт.

Развитие экономики  Кыргызстана  в течение пяти последних лет осуществлялось в основном за счет благоприятных внешних факторов. Сегодня потенциал роста за счет экспортной выручки исчерпывается. В этой связи особое внимание необходимо акцентировать на развитии внутренних механизмов привлечения капитала. Перспективным направлением увеличения емкости ресурсной базы региональных коммерческих банков и снижения стоимости банковских ресурсов для кредитования реального сектора экономики в диссертации признается модель двухуровневой системы кредитования на основе финансирования региональных коммерческих банков при активном участии Азиатского банка развития предоставляет средства региональным коммерческим банкам, которые уже непосредственно кредитуют предприятия реального сектора экономики на определенных условиях.

Наиболее интересными  с точки зрения отбора для участия в двухуровневой системе кредитования представляются региональные коммерческие банки, действующие на территории тех субъектов республики, которые имеют собственную программу поддержки реального сектора экономики. Такая программа позволит снизить стоимость кредита для хозяйствующих субъектов за счет частичного субсидирования процентной ставки, а также расширить объемы средств, предоставляемых регионам, используя механизм гарантий региональных администраций по обязательствам уполномоченных банков.

  Размер кредита, предоставляемого Азиатским Банком Развития региональному банку, определяется исходя из оценки его финансового состояния. При этом могут учитываться возможность предоставления региональному банку гарантии субъекта КР, залога недвижимого имущества, ценных бумаг и иных видов ликвидного обеспечения.

Ставка по кредитам региональным коммерческим банкам может  определяться двумя способами. Первый – на основе ставки рефинансирования Банка Кыргызстана (10,5%). В случае, если кредит предоставляется в рамках установленного на региональный банк лимита, ставка может устанавливаться в диапазоне до 12,5-13,0% годовых. В случае кредитования регионального банка под гарантию субъекта Кыргызской Республики ставка может снижаться до 12% годовых. Второй способ – на основе процентных ставок на мировых рынках капитала (6-9%).

Рис. 1. Модель двухуровневой системы кредитования на основе финансирования региональных коммерческих банков

Необходимо  отметить, что кредиты региональным банкам должны предоставляться на условиях, обеспечивающих максимальное снижение стоимости кредита для конечного заемщика (хозяйствующего субъекта экономики). Например, договором межбанковского кредита можно предусмотреть, что региональные коммерческие банки предоставляют кредиты конечным получателям с маржой, не превышающей 4-6% от той ставки, по которой они сами получили денежные средства.

Приоритетные  направления кредитования – расширение производства, приобретение и модернизация основных средств, внедрение новых технологий. При этом сумма кредита, процентная ставка, срок кредитования определяются региональным коммерческим банком индивидуально.

В последние  годы фондовый рынок превратился  в значительный источник инвестиционных ресурсов для экономики региона и страны в целом. Использование возможностей фондового рынка позволяет кредитным организациям увеличивать емкость ресурсной базы посредством выпуска облигационных займов и снижать стоимость банковских ресурсов для кредитования предприятий экономики. На начало 2009 г. инвестиционный портфель банков составили ценные бумаги на сумму свыше 1 млн. сом. За последние три года объем банковских облигаций в обращении увеличился в 4 раза, составив более 12,5% общего объема выпуска корпоративных облигаций. Важным направлением работы банков на фондовом рынке является участие в качестве андеррайтеров в выпуске ценных бумаг. Несмотря на растущие объемы размещений, реальные инвестиционные возможности фондового рынка все еще не сопоставимы с потребностями экономики в финансовых ресурсах.

    В ситуации нехватки капитала для удовлетворения долгосрочных потребностей предприятий региона, процесс обновления основных фондов может быть ускорен активным внедрением механизма лизинга. Ежегодно прирост российского рынка лизинга составляет от 40% до 70%. По итогам 2005г. доля лизинга в ВВП и инвестициях в основные средства составили 1,1 и 7,1% соответственно². Привлечение банковских кредитов является основным способом финансирования лизинговой деятельности. Однако большинство региональных коммерческих банков не могут предоставлять дешевые и долгосрочные ресурсы. Деятельность лизинговых компаний осложняется неразвитостью вторичного рынка реализации подержанного оборудования. Особенно необходимо обратить внимание на специфику организации лизинга в агропромышленном комплексе.

Автором выявлены факторы и причины, сдерживающие эффективное взаимодействие региональных коммерческих банков с реальным сектором экономики. Основными из них являются:

• недостаточный объем ресурсной базы банков (см.: таблица 2). Это связано с недостаточной степенью использования банками всех возможностей фондового рынка. Рост фондового рынка во многом сдерживается нерешенными проблемами в его инфраструктуре. В современных условиях необходимо внедрить практику обращения биржевых облигаций, которые обеспечат банкам возможность привлечения крупных объемов финансовых ресурсов. Банки заинтересованы в совершенствовании расчетно-депозитарной системы с целью снижения собственных рисков. Необходимо создание Центрального депозитария как ключевого звена рыночной инфраструктуры;

• высокие кредитные риски. Наибольший объем просроченной задолженности по кредитам приходится на предприятия АПК, промышленности, торговли и общественного питания. На мой взгляд, причиной роста просроченной задолженности является высокая цена, которую предприятия должны заплатить за использование кредитных средств. Важной причиной такого положения являются кредитные риски, которые обусловливают высокие процентные ставки по кредитам. На высокий уровень процентных ставок влияют удорожание ресурсной базы кредитных организаций, нехватка ресурсов в области, вывоз кыргызского капитала за границу.

Возможности существенного  увеличения объемов долгосрочного финансирования банками инвестиционных программ предприятий ограничены и другими причинами:

      - высокими рисками по уровню долгосрочной ликвидности;

      - высокими издержками банков при рассмотрении заявок на кредитование инвестиционных проектов;

      - недостоверностью финансовой отчетности предприятий;

      - рисками сохранения долгосрочной кредитоспособности большинства ссудозаемщиков.

Важным условием эффективного взаимодействия коммерческих банков с хозяйствующими субъектами экономики является эффективность самой банковской системы. Низкая эффективность банковского сектора становится одной из причин низких темпов экономического роста и ограничивает возможности развития самих банков. Особое внимание следует уделить проблеме исполнения банками функций по управлению ликвидностью. Важной проблемой является внутридневное управление ликвидностью. Для повышения ликвидности кредитным организациям необходимо пересмотреть сроки отправки подкрепления субсчета, разработать мероприятия и процедуры по обеспечению достаточного объема средств на корсчете и контролю за проведением платежей клиентов.

  Важным шагом к снижению банковских рисков является совершенствование банковского законодательства³¹. На мой взгляд , без стимулирующей политики государства трудно рассчитывать на приоритетную ориентацию региональных коммерческих банков в направлении развития реального сектора экономики, на их эффективное взаимодействие, необходимого для экономического роста Кыргызстана.

Сегодня повышение  роли региональных банков в реальном секторе экономики является одной из важнейших задач государства. Правительство Кыргызской Республики и банки Кыргызстана исходят из того, что банковский сектор может и должен играть в экономике более значимую роль.

Текущая ситуация характеризуется наличием существенных барьеров в развитии региональных коммерческих банков. К внутренним препятствиям относятся неразвитые системы управления, слабый уровень бизнес-планирования, неудовлетворительный уровень руководства в некоторых банках, их ориентация на оказание сомнительных услуг и ведение недобросовестной коммерческой практики, фиктивный характер значительный части капитала отдельных банков. К внешним сдерживающим факторам можно отнести низкую инвестиционную привлекательность предприятий экономики, нерешенность ряда ключевых проблем залогового законодательства, дефицит среднесрочных и долгосрочных пассивов кредитных организаций, недостаточно высокий уровень доверия к банкам со стороны населения.  

Для решения  этих и других проблем необходимо реализовать комплекс предложений, направленных на качественное совершенствование нормативного правового обеспечения банковской деятельности:

- совершенствование  налогообложения региональных кредитных  организаций должно осуществляться  исходя из содержания проводимых  ими операций с учетом результатов анализа практики применения налогового законодательства КР и международного опыта;

- совершенствование  системы регулирования банковской  деятельности и банковского надзора  путем внедрения международно-признанных  норм международного опыта с учетом особенностей организации и функционирования российского рынка банковских услуг. Обеспечение транспарентности деятельности кредитных организаций является одним из существенных условий укрепления дисциплины на рынке банковских услуг, совершенствования качества управления в банках и роста доверия общества к банковскому сектору;

- совершенствование  процедуры ликвидации кредитных  организаций, включая создание  эффективного механизма реализации  банковских активов ликвидируемых  банков. Повышению эффективности процедуры ликвидации может способствовать создание института корпоративного ликвидатора. Введение института корпоративного ликвидатора банков (Агентство по страхованию вкладов) позволит выявить признаки банкротства на ранней стадии возникновения проблем у банков, сохранить их активы и в полной мере обеспечить интересы их кредиторов и вкладчиков;

- совершенствование  в соответствии с международными  стандартами и с учетом практики  применения законодательства Кыргызской Республики надзора в области противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Необходимо принять меры по обеспечению прозрачности структуры собственности коммерческих банков путем законодательного установления требований к представлению сведений о себе и своей деятельности, в том числе сведений о финансовом положении и деловой репутации, лицами, имеющими возможность оказывать существенное влияние на принятие решений органами управления банков, расширить полномочия надзорных органов по установлению требований к организации системы внутреннего контроля при осуществлении указанной деятельности, снять ограничения на проведение инспекционных проверок коммерческих банков, предоставить банкам право расторжения договора банковского счета в предусмотренных законом случаях.