Планирование развития

Рынок мяса и мясопродуктов является одним из основных секторов продовольственного рынка. Пищевая ценность мяса обусловлена содержанием в нём основных, необходимых для человека компонентов.

Основными ранками сбыта продовольственной продукции являются:

- ОАО «Лидахлебопродукт»;

- Скидельский сахарный завод;

- Жабинковский сахарный завод;

- Лидский молочно-консервный комбинат;

- Лидский мясокомбинат.

Обобщающим показателем работы хозяйства является стоимость валовой продукции. В 2014 году планируется получить валовой продукции на сумму 50143 млн. руб., что составит 122% от уровня прошлого года, в том числе в растениеводстве  - 144,4%, в животноводстве – 104,7%.

Планируется довести уровень рентабельности реализации продукции в 2014 году до 12,3%, в том числе:

- по растениеводству – 33,8%;

- по животноводству – 4,1%.

Ожидаемая выручка от реализации продукции составит 45912 млн. руб., в том числе:

- от растениеводства – 15126 млн. руб.;

- от животноводства – 29362 млн. руб.

Прибыль от реализации продукции составит 5014 млн. руб., в том числе:

- от растениеводства – 3823 млн. руб.;

- от животноводства – 1161 млн. руб.

Объемы производства продукции растениеводства должны обеспечить приток денежных средств во второй половине года, т.е. во время уборки урожая и его реализации. Кроме того, ограничение в реализации продукции растениеводства дает кормопроизводство, которое призвано обеспечить качественными кормами хозяйство на весь год.

Следовательно, объемы реализации с/х продукции прогнозировались из возможностей производства и объема продукции, который необходимо оставить для использования на внутрихозяйственные нужды (семена, страховой фонд, корма и т.д.).

Таблица 3.1 - Объем реализации продукции на 2014 год

Наименование продукции	Ед. измерения	2013 год (базовый)	2014 год	% 2014 к 2013 г.
Растениеводство
Зерно	тонн	3446	3174	92,1
Кукуруза на зерно	тонн	215	574	267,0
Маслосемена рапса	тонн	712	804	112,9
Сахарная свекла	тонн	8930	10640	119,1
Животноводство
Молоко - всего, в т.ч.:	тонн	4784	5015	104,8
от СПК	тонн	4454	4736	106,3
от населения	тонн	330	279	84,5
КРС	тонн	480	490	102,1

Примечание. Источник: собственная разработка на основе Приложения Г

Увеличение объемов реализации продукции происходит благодаря увеличению валового производства: в растениеводстве за счёт увеличения посевных площадей и урожайности; в животноводстве – за счёт роста продуктивности и незначительного увеличения поголовья.

Так, согласно прогнозам на 2014 год, объем реализации зерновых уменьшится с 3446 тонн в 2013 году до 3174 тонн (значительная часть полученного зерна пойдёт на обеспечение кормов). Реализация сахарной свеклы увеличиться с 8930 до 10640 тонн. Объём реализации рапса увеличиться на 92 тонны. Продажа молока увеличиться с 4454 тонн до 4736 тонн, уровень товарности составит 89,5%. Реализация мяса КРС увеличиться на 2% свыше уровня 2013 года.

Цены реализации продукции рассчитывались из ныне действующих закупочных цен на продукцию растениеводства и животноводства по состоянию на 01.01.2014 года. Стоимостные показатели рассчитывались с учётом инфляции.

Таблица 3.2 - Прогнозные цены реализации на 2014 год, тыс. руб.

Наименование продукции	2013 год (базовый)	2014 год	темп роста, %
Растениеводство
Зерно	1854	2132	115,0
Кукуруза на зерно	1861	2069	111,2
Маслосемена рапса	3422	3764	110,0
Сахарная свекла	370	388	104,9
Животноводство
Молоко от СПК	2946	4058	137,7
Молоко от населения	2667	3740	140,2
КРС	16906	19440	115,0

Примечание. Источник: собственная разработка на основе Приложения Г

Основываясь на прогнозируемых объемах реализации и рассчитанных ценах, ниже приведена таблица выручки от реализации продукции за отчётный 2013 и планируемый 2014 годы.

Анализируя таблицу 3.3 можно сделать вывод, что выручка от реализации по всем видам реализуемой продукции перекрывает предыдущий год. Темп роста выручки в 2014 году составит 126,3%.

Однако, чтобы рост выручки основывался не только на повышении уровня цен, но и показывал, что себестоимость увеличивается незначительно, а прибыль растёт, ниже приведена таблица расчёта прибыли и уровня рентабельности от реализации продукции СПК «Рассвет-Мыто» за 2013-2014 годы.

Таблица 3.3 - Выручка от реализации продукции в 2014 году, млн. руб.

Наименование продукции	2013 год (базовый)	2014 год	темп роста, %
Растениеводство
Зерно	6395	6767	105,8
Кукуруза на зерно	400	1188	296,9
Маслосемена рапса	2438	3026	124,1
Сахарная свекла	3300	4128	125,1
Прочая продукция раст-ва	18	17	94,4
Итого по растениеводству	12551	15126	120,5
Животноводство
Молоко - всего, в т.ч.	14000	20262	144,7
от СПК	13120	19219	146,5
от населения	880	1043	118,6
мясо КРС	7990	9526	119,2
Прочая продукция жив-ва	1516	618	40,8
Итого по животноводству	23506	30406	129,4
Всего по СПК	36057	45532	126,3
Прочие мат. ценности и услуги	300	380	126,7
Всего выручка от реализации (без НДС)	36357	45912	126,3

Примечание. Источник: собственная разработка на основе Приложения Г

 

3.2. Планирование инвестиций  для расширения производственных возможностей

 

В целях дальнейшего развития животноводства в 2014 году планируется завершение и сдача объекта «Коровник на 208 голов боксового содержания на МТФ при д.Дылево Лидского района» На завершение строительства предполагается израсходовать 1,3 млрд. рублей.

Сроки окупаемости:

- простой – 8 лет 2 месяца;

- динамический – 15 лет 7 месяцев.

Источники финансирования в 2014 году:

Таблица 3.4 - Инвестиции в основной капитал по СПК "Рассвет-Мыто" на 2014 год

Наименование показателей	Единица измерения	2014 г.
		прогноз
		январь-март	январь-июнь	январь-сентябрь	январь-декабрь
Инвестиции в основной капитал	млрд. руб.	0,15	1,33	3,47	4,07
Собственные средства организаций	млрд. руб.	0,15	1,33	3,47	4,07
Затраты на приобретение машин, оборудования, транспортных средств - всего	млрд. руб.	0,15	1,33	2,17	2,77
Удельный вес затрат на приобретение машин, оборудования транспортных средств в общем объеме инвестиций в основной капитал	%	100	100	62,5	68

Примечание. Источник: собственная разработка на основе Приложения Г

 

Коровник на 208 голов боксового содержания на МТФ при д.Дылево Лидского района – собственные средства - 1,3 млрд. руб.;

приобретение техники – собственные средства – 2,77 млрд. руб.

Подробный перечень приобретаемой техники.

На данный момент необходимо поэтапное обновление техники, а именно: закупка в лизинг тракторов МТЗ-82; МТЗ-1221; самосвалов МАЗ-5551; косилки КПР-9; культиватора. При выполнении данных мер отпадёт потребность в привлечении с/х техники из других хозяйств, что приведёт к снижению себестоимости продукции растениеводства.

Для этих целей в 2014 году предусмотрено израсходовать:

360 млн. рублей на покупку тракторов  МТЗ-82 – 2 ед.;

400 млн. рублей на покупку косилки  КПР-9;

660 млн. рублей на покупку тракторов  МТЗ-1221 – 2 ед.;

150 млн. рублей на покупку культиватора;

1200 млн. рублей на покупку самосвалов  МАЗ-5551 – 2 ед.

 Ориентировочно срок окупаемости  приобретаемой техники 5-11 лет.

 

 

Заключение

 

На основе изучения первоисточников по проблеме исследования, анализа фактического состояния организации планирования на СПК «Рассвет-Мыто» можно сделать следующие выводы:

Стратегическое планирование является частью стратегического управления и первым шагом на пути внедрения стратегического управления на предприятии. Стратегическое планирование представляет собой набор действий и решений, предпринятых руководством, которые ведут к разработке специфических стратегий. Эти стратегии предназначены помочь организациям достичь своих целей.

Основными особенностями стратегического планирования является:

- распределение ресурсов;

- адаптация к внешней среде;

- внутренняя координация;

- осознание организационных стратегий.

Среднесписочная численность работников СПК «Рассвет-Мыто» составляет 296 человек, в том числе непосредственно занятых в сельхозпроизводстве – 296 человек.

На 2014 год планируется получить валовой продукции сельхозпроизводства на сумму 50142,6 млн. руб., в т.ч. от отрасли растениеводства 25816,9 млн. руб., от отрасли животноводства 24325,7 млн. руб. Темп роста валовой продукции в сопоставимых ценах – 122,0 %.

Приоритетным направлением предприятия на 2014 год является производство молока, мяса, зерна, а также создание прочной кормовой базы для животноводства.

В земледелии принципиальным направлением на 2014 год является дальнейшее повышение продуктивности земли. Необходимо считать нормой ежегодное увеличение внесения удобрений, не менее чем на 5 %, а также повышение эффективности защитных мероприятий по борьбе с вредителями и болезнями с/х растений.

Под урожай 2014 года посеяно 1185 га озимых зерновых на зерно и 112 га на сурепицу. Площадь посева озимого рапса – 409 га, в т.ч. на зерно – 400 га.

Яровых зерновых, включая зернобобовые, планируется посеять 1423 га. Площадь посева сахарной свеклы – 280 га.

В 2014 году планируется произвести (в весе после доработки) 7931 тонну зерновых и зернобобовых культур, что больше на 2539 тонн, чем в 2013 году (+47,1%). Увеличение вала зерна планируется за счёт увеличения посевной площади на 17,4 % и урожайности зерновой группы на 29,7 %. Планируется получить урожайность зерновых культур (в бункерном весе) 35,4 ц/га, в весе после доработки - 31,8 ц/га.