Автор работы: Пользователь скрыл имя, 25 Декабря 2012 в 12:21, курсовая работа
Основная цель курсовой работы – разработка комплексного плана производственно-экономического развития предприятия. Производственно-экономическое планирование развития предприятия предполагает разработку системы показателей, характеризующих производственную, социальную, экономическую, финансовую и все другие сферы его деятельности.
В данной работе подробно рассмотрено планирование социально-трудовых показателей.
План производственно-экономического развития предприятия включает следующие разделы:
- расчет производственной мощности цеха;
- планирование потребности в материальных ресурсах на годовую программу;
- планирование численности работающих цеха;
- планирование издержек производства и цен;
- оценка экономической эффективности деятельности предприятия.
Введение…………………………………………………………………………………...3
Раздел 1.
1.1. Цели и задачи планирования продаж………………………………………………5
1.2.Планирование продаж……………………………………………………………....6
1.3.Проблемы планирования объема продаж………………………………………..11
Раздел 2. План производственно-экономического развития предприятия….……....12
2.1. Расчет производственной мощности цеха…………………………….…………..12
2.1.1. Расчет эффективного фонда времени работы оборудования…….…………….12
2.1.2. Определение производственной мощности отдельных групп оборудования...12
2.1.3. Определение производственной мощности цеха и разработка мероприятий по ликвидации узких мест………………………………………………………………….14
2.1.4. Определение коэффициента загрузки оборудования………………………..15
2.2. Планирование потребности в материальных ресурсах на годовую программу..16
2.2.1. Определение потребности металла…………………………………………..….16
2.2.2. Расчет нормативных запасов металла на складе………………………………..17
2.2.3. Разработка плана снабжения цеха металлом…………………………………....18
2.3. Планирование численности работающих цеха…………………………….……...20
2.3.1. Определение эффективного фонда рабочего времени……………………...…..20
2.3.2. Определение численности основных производственных рабочих………….....21
2.3.3. Определение численности вспомогательных рабочих…………………...….…23
2.3.4. Определение общей численности работающих цеха………………………..….25
2.4. Планирование издержек производства и цен……………………………………..26
2.4.1. Разработка ведомости сводных затрат………………………………………..…26
2.4.2 Плановая калькуляция себестоимости продукции…………………….…….…..31
2.4.3 Себестоимость единицы продукции……………………….………………….….32
2.4.4 Планирование цены …………………………………………………………...…..33
2.4.5 Объем безубыточности производства…………………………………...…..…...33
2.5 Оценка экономической эффективности деятельности предприятия……………..33
2.5.1 Планирование прибыли предприятия…………………………………………….33
2.5.2 Планирование потока денежных средств (кассовой наличности)………….......36
2.5.3. Прогнозная оценка риска…………………………………………………………37
2.5.4. Оценка эффективности плана – проекта………………………...…….………...40
Заключение…………………………………………….……………………………….41
Список использованной литературы…………..……………………………………..42
Введение
2.1.3. Определение производственной мощности цеха и разработка мероприятий по ликвидации узких мест.
Производственная мощность цеха устанавливается по величине мощности ведущей группы оборудования. Ведущей группой оборудования считается такая, на которой выполняются основные операции по изготовлению продукции, затрачивается наибольшая доля живого труда и которой соответствует наибольшая доля основных фондов цеха.
Ведущая группа оборудования – токарная.
Те, группы оборудования, производственная мощность которых не соответствует мощности цеха, являются «узкими местами». Расчет производственной мощности не может быть закончен, пока не разработаны мероприятия по ликвидации узких мест.
Нужно посмотреть, часть каких операций j-го вида оборудования, производственная мощность которых не соответствует производственной мощности цеха, можно перевести на j-ый вид оборудования, производственная мощность которых больше производственной мощности цеха. После того, как часть операций передана на другие виды оборудования, пересчитывается суммарная трудоемкость обработки деталей по производственной мощности цеха по формуле:
Итак, справятся револьверная и фрезерная группы оборудования, значит, часть операций со сверлильной, строгальной и шлифовальной групп будем переносить на именно эти группы. Пересчитываем суммарную трудоемкость обработки деталей по производственной мощности цеха соответственно сверлильной, строгальной и шлифовальной групп:
t/ пл.свер.=3762*60*1*1.13/9479=
∆=53,1-27=26,1
t/ пл.строг.= 3762*60*3*1.03/9479=71
∆=115,5-71=44,5
t/ пл.шлиф.= 3762*60*5*1.08/9479=128,5
∆=138,9-128,5=10,4
t пл.рев.=190+(60-26,1) = 223,9
t пл.фрез.=100+(119-44,5) =174,5
2.1.4. Определение коэффициента загрузки оборудования
Коэффициент загрузки оборудования определяется путем сопоставления трудоемкости программы с располагаемым фондом времени по формуле:
t`пл. *Мц ток = 200*9479/60=31600(ч.)
t`пл. *Мц рев= 201,9*9479/60=31897(ч.)
t`пл. *Мц фрез = 154,3*9479/60=24378(ч.)
t`пл. *Мц сверл= 27*9479/60=4266(ч.)
t`пл. *Мц строг= 71*9479/60=11217(ч.)
t`пл. *Мц шлиф= 128,5*9479/60=20301(ч.)
Fэф*kв.н.*cток= 3762*8*1,05=31601(ч.)
Fэф*kв.н.*cрев= 3762*8*1,06=31902(ч.)
Fэф*kв.н.*cфрез= 3762*6*1,08=24378(ч.)
Fэф*kв.н.*cсверл= 3762*1*1,13=4251 (ч.)
Fэф*kв.н.*cстрог= 3762*3*1,03=11625(ч.)
Fэф*kв.н.*cшлиф= 3762*5*1,08=20315(ч.)
kз ток= 31600/31601=1
kз рев= 31897/31902=0,9998
kз фрез= 24378/24378=1
kз сверл= 4266/4251=1,0035
kз строг= 11217/11625=0,9649
kз шлиф= 20301/20315=0,9993
Результаты расчетов сводятся в таблицу 1.3.
Таблица 1.3
Группа оборудования |
Кол-во cтанков, cj |
Скорректированная норма времени на комплект, t`пл., мин. |
t`пл. *Мц, час |
Fэф*kв.н.*cj, час |
Коэф-т загрузки оборуд-я, kзj |
Токарная |
8 |
200 |
31600 |
31601 |
1 |
Револьверная |
8 |
201,9 |
31897 |
31902 |
0,9998 |
Фрезерная |
6 |
154,3 |
24378 |
24378 |
1 |
Сверлильная |
1 |
27 |
4266 |
4251 |
1,0035 |
Строгальная |
3 |
71 |
11217 |
11625 |
0,9649 |
Шлифовальная |
5 |
128,5 |
20301 |
20315 |
0,9993 |
Итого по цеху |
31 |
782,7 |
123659 |
124072 |
- |
2.2. Планирование потребности в материальных ресурсах на годовую программу
2.2.1. Определение потребности металла
Потребность по видам металла на комплект деталей определяется по нормам расхода в таблице 2.1
Годовой выпуск продукции составляет 8,9 тыс.шт.
Потребность на годовую программу рассчитывается как произведение годового выпуска на норму расхода на 1 к-т:
Потребность на программу для проката сортового: 8900*52/1000=462,8(т.)
Потребность на программу для проката для поковок: 8900*26/1000=231,4(т.)
Потребность на программу для стали листовой: 8900*16/1000=142,4(т.)
Потребность на программу для проката цветмета: 8900*6,5/1000=57,85(т.)
Потребность на программу для чугуна литейного: 8900*63/1000=560,7(т.)
Потребность на программу для бронзы для цветного литья: 8900*5/1000=44,5(т.)
Среднесуточный расход по прокату сортовому: 462,8/365=1,268(т.)
Среднесуточный расход по прокату для поковок: 231,4/365=0,634(т.)
Среднесуточный расход по стали листовой: 142,4/365=0,390(т.)
Среднесуточный расход по прокату цветмета: 57,85/365=0,158(т.)
Среднесуточный расход по чугуну литейному: 560,7/365=1,536(т.)
Среднесуточный расход по бронзе для цветного литья: 44,5/365=0,122(т.)
Таблица 2.1
Потребность металла на годовую программу изготовления комплектов деталей электродвигателя
Наименование материала |
Годовой выпуск, шт. |
Норма расхода на 1 к-т, кг. |
Потребность на программу, т. |
Среднесуточный расход, т (гр.4/365) |
Прокат сортовой |
8900 |
52 |
462,8 |
1,268 |
Прокат для поковок |
8900 |
26 |
231,4 |
0,634 |
Сталь листовая |
8900 |
16 |
142,4 |
0,390 |
Прокат цветных металлов |
8900 |
6,5 |
57,85 |
0,158 |
Чугун литейный |
8900 |
63 |
560,7 |
1,536 |
Бронза для цветного литья |
8900 |
5 |
44,5 |
0,122 |
2.2.2. Расчет нормативных запасов металла на складе
Запас металла на складе состоит из 2 частей: текущего и страхового. Текущий запас может быть максимальным, средним и минимальным, величина которых зависит от периодичности поставки и среднесуточного расхода материалов.
Максимальный текущий запас определяется по формуле:
где p – среднесуточный расход материалов;
tn - периодичность поставки, дн (30 дней).
Zm max = 1,268*30=38,04(т.) - для проката сортового
Zm max = 0,634*30=19,02(т.) - для проката для поковок
Zm max = 0,390*30=11,7(т.) - для стали листовой
Zm max = 0,158*30=4,74(т.) - для проката цветмета
Zm max = 1,536*30=46,08(т.) - для чугуна литейного
Zm max = 0,122*30=3,66(т.) - для бронзы для цветного литья.
Средний текущий запас принимается равным половине текущего максимального запаса:
Zm ср = 1,268*30/2=19,02(т.) - для проката сортового
Zm ср =0,634*30/2=9,51(т.) - для проката для поковок
Zm ср =0,390*30/2=5,85(т.) - для стали листовой
Zm ср =0,158*30/2=2,37(т.) - для проката цветмета
Zm ср =1,536*30/2=23,04(т.) - для чугуна литейного
Zm ср =0,122*30/2=1,83(т.) - для бронзы для цветного литья.
Минимальный текущий запас равен страховому запасу, величина которого зависит от времени, необходимого для обеспечения производства и срочной отгрузки, транспортировки, приемки и оприходования материалов на складе потребителя. Величина страхового запаса по данным курсовой работы равна среднему текущему запасу. Максимальный производственный запас состоит из суммы максимального текущего и страхового запасов.
Таблица 2.2
Расчет нормативных запасов металла на складе на конец года
Наименование материала |
Среднесуточ-ный расход, т |
Максимальный производствен-ный запас |
Средний технический запас |
Страхо-вой запас | ||
т |
дни |
т |
дни |
т | ||
Прокат сортовой |
1,268 |
38,04 |
30 |
19,02 |
30 |
19,02 |
Прокат для поковок |
0,634 |
19,02 |
30 |
9,51 |
30 |
9,51 |
Сталь листовая |
0,390 |
11,7 |
30 |
5,85 |
30 |
5,85 |
Прокат цветных металлов |
0,158 |
4,74 |
30 |
2,37 |
30 |
2,37 |
Чугун литейный |
1,536 |
46,08 |
30 |
23,04 |
30 |
23,04 |
Бронза для цветного литья |
0,122 |
3,66 |
30 |
1,83 |
30 |
1,83 |
2.2.3. Разработка плана снабжения цеха металлом
План снабжения цеха металлом определяется как разность потребности на годовую программу и изменения размера складских остатков на начало и конец планового периода:
Псн=54-37+462,8=479,8- для проката сортового
Псн=3,15-19+231,4=215,55- для проката для поковок
Псн=18-12+142,4=148,4- для стали листовой
Псн=6,75-5+56,55=59,6- для проката цветмета
Псн=67,5-44,5+560,7=583,7- для чугуна литейного
Псн=5,4-4+44,5=45,9- для бронзы для цветного литья.
Таблица 2.3
План снабжения цеха металлом
Наименование материала |
Потребность на годовую программу |
Остаток металла на складе, т |
План снабжения, т | |
На начало планового периода |
На конец планового периода | |||
Прокат сортовой |
462,8 |
37 |
54 |
479,8 |
Прокат для поковок |
231,4 |
19 |
3,15 |
215,55 |
Сталь листовая |
142,4 |
12 |
18 |
148,4 |
Прокат цветных металлов |
57,85 |
5 |
6,75 |
59,6 |
Чугун литейный |
560,7 |
44,5 |
67,5 |
583,7 |
Бронза для цветного литья |
44,5 |
4 |
5,4 |
45,9 |
Расчет потребности в
Стоимость проката сортового = 479,8*10900=5229820(руб.)
Стоимость проката для поковок = 215,55*7090=1528249,5(руб.)
Стоимость стали листовой = 148,4*8090=1200556(руб.)
Стоимость проката цветмета =59,6*20900=1245640 (руб.)
Стоимость чугуна литейного =583,7*6900=4027530 (руб.)
Стоимость бронзы для цветного литья = 45,9*50090=2299131руб.).
Таблица 2.4
План закупок материальных ресурсов
Наименование материала |
План приобретения |
Цена приобретения, руб/т |
Стоимость материалов (руб.) |
Прокат сортовой |
479,8 |
10900 |
5229820 |
Прокат для поковок |
215,55 |
7090 |
1528249,5 |
Сталь листовая |
148,4 |
8090 |
1200556 |
Прокат цветных металлов |
59,6 |
20900 |
1245640 |
Чугун литейный |
583,7 |
6900 |
4027530 |
Бронза для цветного литья |
45,9 |
50090 |
2299131 |
Итого |
1532,95 |
103970 |
15530927 |