Планирование эксплуатационных расходов и калькуляция себестоимости перевозок на АТП

 

Для расчета программы технического обслуживания и текущего ремонта АТП необходимы нормативно-справочные данные

 

Таблица 1.5 Нормативно справочные данные для расчета показателей плана           технического обслуживания и текущего ремонта подвижного состава АТП

 

Показатели	Условные обозначения	Значения показателей по маркам автомобилей
		ЗИЛ-4331	МАЗ-555402
Норма пробега до капитального ремонта, км	L	350000	600000
Периодичность ТО-2, км		16000	24000
Периодичность ТО-1, км		4000	8000
Нормативная трудоемкость в чел.-ч  на одно воздействие ТО-2 ТО-1 ЕО		10,6 2,0 0,45	11 4,6 0,4
Норматив трудоемкости ТР в чел.-ч/1000 км		3,8	5,2

Таблица 1.6 – Коэффициенты корректирования нормативов для

ЗИЛ-4331/МАЗ-555402

 

Показатели
Пробег до КР	0,8/0,9	1,0/0,85	0,9	-	-
Периодичность ТО	0,8/0,9	-	0,9	-	-
Трудоемкость ТО и ТР	1,2/1,1	1,00/1,15	1,1	0,7/0,7	1,15/1,15

 

 

 

 

Для определения количества технических воздействий производится корректировка нормативной периодичности  ТО-2 и ТО-1 с учетом условий эксплуатации подвижного состава и природно-климатических условий по следующим формулам:

,                                           (1.29)

,                                            (1.30)

где и – скорректированные пробеги до ТО-1 и ТО-2 соответственно.

Для ЗИЛа:

км;

_^км;

 

Для МАЗа:

км;

_^км;

Количество технических  воздействий для одного автомобиля за цикл:

количество КР

,

количество ТО-2

                                          _(1.31)

Для ЗИЛа:

Для МАЗа:

количество ТО-1

                                  (1.32) 
Для ЗИЛа:

Для МАЗа:

количество ежедневных обслуживаний (ЕО)

                                                  _(1.33)

Для ЗИЛа:

Для МАЗа:

Коэффициент перехода от цикла к месяцу (году) рассчитывается по формуле

                                            _(1.34)

Для ЗИЛа:

 

           

Для МАЗа:

Месячное (годовое) количество технических воздействий в целом  по парку:

количество КР

                                          _(1.35)

    Для ЗИЛа:

Для МАЗа:

количество ТО-2

                                        _(1.36)

    Для ЗИЛа:

Для МАЗа:

количество ТО-1

                                         _(1.37)

Для ЗИЛа:

Для МАЗа:

количество ежедневных обслуживаний (ЕО)

                                         _(1.38)

Для ЗИЛа:

Для МАЗа:

 

Расчет трудоемкости работ по техническому обслуживанию, диагностике и текущему ремонту сводится к определению  месячных (годовых) объемов работ по этим воздействиям в чел.-ч. При этом годовые объемы работ в чел.-ч по техническому обслуживанию определяются путем перемножения годового количества технических воздействий данного вида на скорректированную трудоемкость одного воздействия, а по текущему ремонту – в зависимости от годового пробега автомобиля и скорректированной удельной трудоемкости работ по ТР на 1000 км пробега:

трудоемкость ТО-1

                                      _(1.39)

Для ЗИЛа:

Для МАЗа:

трудоемкость ТО-2

                                     _(1.40)

Для ЗИЛа:

Для МАЗа:

трудоемкость ЕО

                                          _(1.41)

Для ЗИЛа:

Для МАЗа:

трудоемкость ТР

                                  _(1.42)

Для ЗИЛа:

Для МАЗа:

Суммарная трудоемкость всех работ по ТО и ремонту:

 

                                _(1.43)

Для ЗИЛа:

Для МАЗа:

 

 

 

Трудоемкость вспомогательных  работ:

 

,                                               (1.44)

 

где – доля вспомогательных работ от суммарной трудоемкости работ по ТО и ТР, принимается равной 0,3.

Для ЗИЛа:

Для МАЗа:

Общая трудоемкость работ:

 

                                            _(1.45)

Для ЗИЛа:

Для МАЗа:

 

Удельная трудоемкость всех работ на 1000 км пробега:

 

                                                 _(1.46)

Для ЗИЛа:

Для МАЗа:

.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Расчет эксплуатационных  затрат АТП

 

 

2.1 Заработная  плата персонала по организации  и осуществлению перевозок

 

Заработная плата персонала  по организации и осуществлению  перевозок включает в себя выплаты  по тарифным ставкам, должностных окладам, выплаты компенсационного и стимулирующего характера, доплаты и надбавки, а также резерв начислений к оплате трудовых отпусков, компенсаций за неиспользованный отпуск и другие виды заработной платы.

Заработная плата персонала  по организации и осуществлению перевозок определяется по формуле:

 

                                    ЗП=ЗП_В+ЗП_Р+ЗП_С,                                                        (2.1)

 

где  ЗП_В - заработная плата водителей, руб;

ЗП_Р - заработная плата ремонтных и вспомогательных рабочих, руб;

ЗП_С  - заработная плата руководителей, специалистов и служащих.

 

2.1.1 Заработная  плата водителя

 

Заработная плата водителя определяем по формуле:

 

                           ЗП_В= (Тк * Т1/М_Ф)*АЧН *Кзп,                                   (2.2)

 

где  Тк – тарифный коэффициент водителя грузового  автомобиля зависит от грузоподъёмности автомобиля. Для водителя ЗИЛа -2,29, для водителя МАЗа -2,40.

Т1 – тарифная ставка первого разряда на 1.09.2013, 260000 руб.

М_Ф- среднемесячный фонд рабочего времени в 2013 году,164,1 часа

Кзп- коэффициент, учитывающий премии за производственные резуль-                           таты и специальные премии, 2.

 

для ЗИЛа:                      ЗП_В=(2,29*260000/167,3)*1857,492*2=13 221168 р.

для МАЗа:                  ЗП_В= (2,4*260000/167,3)*2167,074*2= 16 165621 р.  

 

2.1.2 Заработная  плата ремонтных и вспомогательных  рабочих

 

Заработную плату ремонтных  и вспомогательных рабочих определяем по формуле:

                 ЗПр=Nзп*(Т1/Мф )*(Lобщ/1000)*Кк                                        (2.3)

 

 где Nзп - норма затрат на заработную плату ремонтных и вспомогательных рабочих на 1000 км пробега, руб. Определяется в соответствии с Нормами затрат на техническое обслуживание и ремонт подвижного состава автомобильного транспорта РБ, утвержденными постановлением  Министерства транспорта и коммуникаций от 01.11.2002 № 35 (НРПА, 2002г., № 139): для ЗИЛа – 196,8, для МАЗа -179,7;

К_к - корректирующий коэффициент к Нормам в зависимости от типа подвижного состава. Для автобусов, легковых и грузовых бортовых автомобилей принимается равным 1, для грузовых автомобилей: тягачей - 0,99, самосвалов - 1,1. цистерн - 1.13, фургонов -1,05. рефрижераторов- 1,18: для ЗИЛа (бортовой)-1,0, для МАЗа (самосвал) -1.1

 

для ЗИЛа:                    ЗП_Р=196,8*(260000/167,3)*33,242*1,0=10166926 р.

для МАЗа:               ЗП_Р=179,7*(260000/167,3)*71,442*1,1=21946829 р.

 

 

3. Заработная плата руководителей, специалистов и служащих

 

Заработную плату руководителей, специалистов и служащих определяем:

 

                                   ЗП_С= ЗП_в*К_С,                                                      (2.4)

 

где К_с - коэффициент заработной платы руководителей, специалистов и служащих, приходящийся на 1 рубль заработной платы водителей. Определяется путем деления суммы заработной платы руководителей, специалистов и служащих, относящейся на перевозки, на сумму заработной платы водителей за тот же период. В работе К_с принимается равным 0,50 - 0,65.

 

для ЗИЛа:                      ЗП_С=13221168*0,6=7932701 р.

для МАЗа:                  ЗП_С=16165621*0,6=9699373 р.

 

По формуле (2.1) рассчитаем заработную плату персонала (ЗП) по организации и осуществлению перевозок:

Для ЗИЛа:

ЗП=31320795 руб.;

Для МАЗа:

ЗП=47811823 руб.

 

2.2 Отчисления  в бюджет на оплату труда

 

Отчисления в бюджетные и внебюджетные фонды от средств на оплату труда производиться по нормам, установленным законодательными актами, и определяем по формуле:

                              О_сс = ЗП * X/100,                                                      (2.5)

 

где  X – сумма нормативов отчислений в бюджет от средств на оплату труда, 30%

 

для ЗИЛа:             О_сс =31320795*30/100= 9396239 р.

для МАЗа:                       О_сс =47811823*30/100=14343547 р.

 

2.3  Затраты  на топливо 

 

Затраты на автомобильное топливо (S_T) определяются исходя из расхода топлива в зависимости от пробега, выполненной транспортной работы, стоимости топлива и норм расхода топлива:

                       Sт=Rт*Цт,                                  (2.6)

 

где R_T - расход топлива на плановое задание, л;

 Ц_Т - цена 1л (м³) автомобильного топлива, р. ДТ-9200р.

 

Расход топлива на плановое задание рассчитывается исходя из линейных норм расхода топлива  на 100 км (Nл), для ЗИЛа-20,7л и для МАЗа – 34,2 л, и дополнительного расхода на 100 тонно-километров (Nр), для ЗИЛа  на 1,3 л, или на каждую ездку с грузом (Nс) для МАЗа 0,2 л. 

Расход топлива для  грузовых автомобилей  на сдельных условиях работы (кроме автосамосвалов) определяем:

 

Rт=((Nл+Nп*Gп*Lобщ*Kт)/100+Nр*Wткм*Kт/100)*Кг,    (2.7)

 

где Nп- норма увеличения линейного расхода топлива на 1 тонну собственного веса прицепа;

Gп - собственный вес прицепа, т;

Кт -  коэффициент корректировки линейных норм расхода топлива в зависимости от дорожных и климатических условий, работы в различных режимах и т.п. Определяется как сумма (разность) надбавок (скидок), предусмотренных Нормами расхода;

Кг -коэффициент, учитывающий внутригаражный расход топлва,1,005

 

Расход топлива для  автосамосвалов на сдельных условиях работы:

           

Rт=((Nл+Nп*(Gп+0,5*qп*g)*Lобщ*Kт)/100+Nс*Др*Z)*Кг,   (2.8)

 

 

Производим увеличение линейной нормы расхода топлива: ЗИЛа на – 5%, т.к. эксплуатируем  транспортные средства в областном центре с населением от 300 тыс. до 1 млн. человек; МАЗа - на 20%, т.к. движение автомобиля осуществляется по грунтовым дорогам.         

для ЗИЛа:

                             R_T=(20,7/100*33242*1,05+1,3*173864,136/100*1,05)*1,005=9646 л