Отчет по практике в ОАО «Сбербанк»

 

 

 

 

 

 

ОТЧЕТ

по производственной практике

Место прохождение  практики  ОАО «Сбербанк»

 

 

 

Выполнил студент

группы:

Руководитель 

Руководитель  подразделения

 

 

 

 

М.П.                       ________        _________ ________________________

                                (оценка)           (роспись) (Ф.И.О)                 

 

 

 

 

 

 

 

Тюмень, 2013

 

 

Содержание

Дневник производственной практики ……………………………..………………....3

Введение …………………………………………………………………….………….6

1. Краткая характеристика банка и основные направления его деятельности

1.1 Цель образования и  правовая база............................................................................8

1.2 Организационная структура………………………………………………. …….10

1.3 Управление банком………………………………………………………………..11

1.4 Функции отдельных подразделений и подотделов……………………………..12

1.5 Состав выполняемых  операций…………………………………………………...14

1.6 Кадровая политика банка………………………………………………………….16

1.7. Положение о коммерческой тайне банка……………………………………….18

2. Организация контроля за установлением и соблюдением клиентами

кассовой дисциплины…………………………………………………………………..19

3. Учёт денежных средств, расчётных и кредитных операций………………………21

4. Учёт труда, заработной платы и начислений на оплату труда …………………..26

5. Источники финансирования деятельности учреждения и направления

расходования средств……………………………………………….…………………31

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………………….41

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ …………………………………...43

ПРИЛОЖЕНИЕ 

 

 

 

 

 

 

ДНЕВНИК

по производственной практике

студентки группы     БДт-12(11)- 3 курса 1

специальности 080110 «Банковское дело»

 

 

 

 

 

 

 

 

                                          

 

Тюмень, 2013

ДНЕВНИК ПРАКТИКИ

Дата	Тема	Краткое содержание  выполненной  работы	Кол-во затраченных часов	Отметка руководителя  о  качестве  выполненных работ	Подпись руководителя  по практике
1	2	3	4	5	6
28.05.13 29.05.13	Организация работы  с внутренними  документами;	1.Работа с  текстовыми , которые применяются  в коммерческом банке;	12
30.05.13	План счетов Бухгалтерского  учета	1.Изучение инструкции  по применению  плана счетов в коммерческом  банке	6
31.05.13 01.06.13 03.06.13	Сущность  и  содержание расчётных операций	1.Открытие и  закрытие расчётных счетов клиентов; 2.Проверка, оформления и отражение расчетно- денежных документов по расчетным счетам клиентов; 3.Расчеты остатка  лимита кассы и нормы расходования  наличными из выручки; 4.Расчет суммы  подкрепления операционной кассы  и отражения в бухгалтерском учете операций по получению подкрепления; 5.Определения  прогноза кассовых оборотов;	18
04.06.13 05.06.13 06.06.13	Организация и формы безналичных расчетов	1.Оформление  и учет  операций при  расчетах платежными поручениями; 2.Оформление  и учет операций при расчетах  платежными требованиями и инкассовыми поручениями; 3.Оформление  и учет операций при расчетах  чеками из чековых книжек в  банке поставщика и в банке  плательщика; 4.Оформление  и учет операций при расчетах  аккредитивами в банке плательщика  и в банке поставщика; 5.Оформление и учет операций по обслуживанию счетов бюджетов различных уровней; 6.Составление  сводных платежных поручений.	18
07.06.13 08.06.13	Организация межбанковских  расчетов через расчетную сеть Банка  России	1.Ведение корреспондентского  счета; 2.Осуществление контроля за своевременным отражением операций по корреспондентскому счету своевременным отражением операций по корреспондентскому счету; 3.Отражение  в учете межбанковских расчетов  через расчетную систему Банка  России.	12
10.06.13 11.06.13 12.06.13	Организация и  формы международных расчетов	1.Оформление  и расчет операций по привлечению  валютных средств; 2.Оформление  и расчет операций по основным  формам международных расчетов: Банковский перевод, документарное  инкассо, документарный аккредитив, оплата векселем; 3.Оформление  и учет операций по кредитованию  в иностранной валюте; 4.Оформление  и расчет операций по торговле  иностранной валютой; 5.Оформление  и учет операций с дорожными  чеками,” Еврочеками”;	18
13.06.13 14.06.13	Операции наличной иностранной валюты	6.Совершение  и учет валютно-обменных операций; 7.Расчет открытых  позиций по отдельным видам  иностранных валют и драгоценных  металлов; 8.Оформление  документов на получение платежной  карты; 9.Оформление  документов на получение обменным  пунктом аванса в иностранной валюте и российских рублях.	12
15.06.13	Выполнение отчета ппрофессиональному модулю	1.Комплексная  работа по  разделам ПМ.01	6
	ИТОГО:		108

 

М.П.                            (подпись)

 

ВВЕДЕНИЕ

Сберегательный  Банк Российской Федерации (основан в 1841 году) — старейший банк страны и единственный банк, сохранивший свою структуру после распада СССР. Новые экономические реалии, рыночные реформы начала 90-х годов требовали серьезных изменений в работе Банка, быстрого реагирования на изменяющуюся ситуацию. Главными задачами первых лет деятельности в новых условиях стали задачи сохранения целостности системы Банка, удержания позиций на рынке розничных банковских услуг и вкладов населения, создания материально-технической базы, обеспечивающей необходимые условия для обслуживания клиентов. Решение этих задач стало возможным благодаря жесткой централизации структуры управления Банком. К 1996 году период гиперинфляции закончился, и экономическая ситуация в стране существенно изменилась. Основная задача Банком была решена: система Сбербанка России устояла и сохранила основу. Банк сформировал стабильную ресурсную базу, нарастил потенциал отделений и филиалов. Перед Банком встала задача эффективного управления привлекаемыми ресурсами. Принятая в 1996 году собранием акционеров Концепция развития Сбербанка России до 2000 года была нацелена на трансформацию в универсальный коммерческий банк, в частности, через развитие банковского обслуживания корпоративных клиентов с сохранением специализации и лидерства на рынке розничных услуг. Концепция подчеркивала приоритетность участия Банка в решении актуальных и сегодня общенациональных задач оздоровления денежно-кредитных отношений, развития отечественной экономики, участия в крупных государственных проектах, имеющих важное социальное значение. Достигнутые Сбербанком за этот период результаты показывают, что поставленная цель выполнена и создана необходимая основа для дальнейшего развития. Несмотря на крайне неблагоприятные условия, в которых осуществлялась реализация Концепции (2 финансовых кризиса, кризис банковской системы, уровень инфляции за 4 года - около 240%),

Сбербанк стабильно  работает, динамично развивается и сохраняет за собой статус крупнейшего коммерческого банка страны. Экономические результаты, достигнутые Россией в 1999 году и в первые месяцы 2000 года, внушают значительный оптимизм: впервые за годы реформ заметно вырос ВВП, компенсирован спад промышленного производства 1998 года, выпуск промышленной продукции превышает докризисный уровень. Положительные тенденции в экономике создают основу для расширения банковских операций, позволяют Сбербанку России более эффективно использовать накопленную ресурсную базу, расширяют сферу возможных инвестиций, повышают потребность клиентов в получении качественных банковских услуг. Задача новой концепции развития Сбербанка России до

2005 года –  «выйти на качественно новый уровень обслуживания клиентов, сохранить позиции современного первоклассного конкурентоспособного крупнейшего банка Восточной Европы. Это предполагает создание системы, устойчивой к возможным экономическим потрясениям в России и за рубежом, путем оптимального распределения пропорций между тремя основными направлениями деятельности — работой с физическими лицами, юридическими лицами и государством».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И ОСНОВНЫЕ

НАПРАВЛЕНИЯ ЕГО  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.

1.1 Цель образования и правовая база.

 

В Российской Федерации  создание и функционирование коммерческих банков, правовое регулирование банковской деятельности основывается на Федеральном Законе  "О банках и банковской деятельности", принятом 03.02.96 года, Федеральном Законе "О центральном банке Российской Федерации" от 26.04.95 года, Конституции РФ и других Федеральных Законах, нормативных актах Банка России.

Коммерческие  банки действуют на основании Устава, который принимается его участниками Взаимоотношения банков с клиентами строятся на основе договоров. Банк и предприятия, вступая в договорные отношения, друг с другом,  стремятся к осуществлению своих хозрасчетных интересов, эффективному сотрудничеству. Надзор за  деятельностью  коммерческих банков осуществляют учреждения  ЦБ РФ, которые  контролируют  соблюдение обязательных  экономических  нормативов с целью поддержания надежности и  ликвидности  банковской  системы (Инструкция N 1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций”  от

30.01.96 г.) и проверяют  правильность исполнения банковского законодательства и нормативных актов ЦБ РФ.

Сберегательный  банк Российской Федерации создан на акционерной основе.  Акции размещены среди юридических и физических лиц.  Держателем контрольного пакета акций, составляющего 51%  уставного капитала, является  Центральный банк Российской Федерации.  Акционеры несут ответственность по обязательствам банка в пределах суммы, принадлежащих

им акций, т.е. вклада в уставной капитал. Банком эмитированы акции двух видов: обыкновенные и привилегированные. Сбербанк является юридическим лицом со всеми присущими юридическому лицу

характеристиками. Сбербанк РФ является соучредителем или участвует своим капиталом  в деятельности более 100 коммерческих банков, страховых и финансовых компаний, торговых домов, инвестиционных фондов. Сбербанк имеет генеральную лицензию на совершение международных кредитно-расчетных и валютных операций, являясь уполномоченным банком. «Миссия Банка — обеспечивать потребность каждого клиента, в том числе частного, корпоративного и государственного, на всей территории России в банковских услугах высокого качества и надёжности, обеспечивая устойчивое функционирование российской банковской системы, сбережение вкладов населения и их инвестирование в реальный сектор, содействуя развитию экономики России. Лозунг Банка — быть “домашним” для частного вкладчика, респектабельным в глазах корпоративного клиента, опорой и помощником для государства, признанным авторитетом на международном уровне».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2 Организационная структура.

 

Филиалы Банка (территориальные банки, отделения) не наделены правами

юридических лиц  и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Банка, имеют печать с изображением эмблемы Банка со своим наименованием, а также другие печати и штампы, имеют баланс, который входит в баланс Банка. Изменения в Устав, связанные с открытием, закрытием филиалов и изменением их статуса, вносятся по решению Наблюдательного совета Банка не реже 1 раза в год. Филиалы Банка (территориальные банки) возглавляются Председателями, назначаемыми Президентом, Председателем Правления Банка, филиалы (отделения) – управляющими, назначаемыми по установленной номенклатуре. Прием на работу и увольнение работников филиалов, заключение с ними трудовых договоров (контрактов) осуществляется руководителем филиала по установленной номенклатуре. Внутренние структурные подразделения (операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты и дополнительные офисы) территориального банка открываются, закрываются, пере подчиняются по решению правления территориального банка; внутренние структурные подразделения отделения – по решению правления территориального банка, в организационном подчинении которого находится отделение; внутренние структурные подразделения отделения в городе Москве — по приказу Президента, Председателя Правления Банка в порядке, установленном Банком и Банком России.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3 Управление банком.

 

Органами управления Сберегательного банка РФ являются: Общее собрание

акционеров, Совет  банка и Совет директоров банка.

Высший орган  управления Сбербанка РФ – Общее  годовое собрание акционеров;

проводится  один раз в год.

Общее собрание акционеров решает следующие вопросы: утверждение годового

отчета, рассматривает  отчет ревизионной комиссии, отчет  руководства, порядок

распределения прибыли и ее использования  (размер и порядок выплаты

дивидендов), план развития на следующий год, определяет стратегию развития

банка, избирает  Совет банка.

Совет банка - высший орган управления в период между  общими собраниями

акционеров. Совет  директоров  банка  утверждается Советом банка по

представлению Президента Совета банка, который состоит из первого и четырех

вице-президентов  и 15 членов Совета директоров банка. Совет  директоров -

исполнительный  орган банка.

Основные вопросы, решаемые Советом директоров – корректировка  стратегии

развития банка, контроль за деятельностью исполнительных органов.

Следующим органом  управления банка является Правление. В системе

Сберегательного банка формируется на уровне головного  и территориальных

банков и  возглавляется Председателем банка. В состав Правления входят, кроме

Председателя, его заместители, главный бухгалтер, руководители структурных

подразделений (директора основных управлений). В  компетенцию Правления входят вопросы кредитной политики, текущего руководства банком, формирования активов и пассивов. Еще одним органом управления является Кредитный комитет, формируемый на уровне территориальных банков. В его состав входит Председатель банка, главный бухгалтер, руководители подразделений, имеющих непосредственное отношение к процессу кредитования. Кредитный комитет решает вопросы выдачи кредитов в соответствии с кредитной политикой банка.

 

1.4 Функции отдельных подразделений и подотделов.

 

Структурными  подразделениями Сберегательного  банка являются территориальные

банки,  в  состав которых входят отделения, которые  в свою очередь могут иметь

филиалы. В основу структурной организации положен территориальный принцип.

Функции их заключаются  в следующем:

- управление бухгалтерского учета и отчетности, обеспечивает контроль за использованием собственных и привлеченных ресурсов и управление ими, контроль за наличием и движением имущества банка и прочих материальных ценностей, формирование полной и достоверной информации о состоянии расчетов, ценных бумаг, обязательств, финансовых результатов, резервов;

-территориальный расчетный центр, задачей которого является ведение счетов отделений и обеспечение проведения расчетных операций, в т.ч. внутрибанковских;

- экономическое управление,  выполняющее функции

систематизации  и обобщения экономической информации в целом по

территориальному  банку, анализа  экономических нормативов деятельности банка, анализа финансово-хозяйственной деятельности, выявляет причины, влияющие на прибыль, и разрабатывает предложения по ее увеличению, изучает эффективность совершаемых операций и оказываемых услуг;

- управление кредитования, собирает и обобщает информацию