Автор работы: Пользователь скрыл имя, 24 Апреля 2013 в 18:33, курсовая работа
Цель работы состоит в выявлении места и роли института торговых посредников, в рассмотрении существующих технологий организации посреднической деятельности, в необходимости совершенствования взаимодействия с торговым посредником.
Для достижения указанной цели были поставлены и решены следующие задачи:
Раскрыть теоретические основы формирования института торговых посредников во внешнеэкономической сфере как неотъемлемого элемента рыночной экономики;
Изучить основные направления и виды посредничества;
Раскрыть сущность посреднических операций;
Определить место и роль посреднических операций во всем спектре предоставляемых услуг.
Введение 3
1.Теоретико-методологические основы посреднической деятельности на международном рынке. 7
1.1.Посредники и их виды. 7
1.2.Особенности торгово-посреднической деятельности на мировом рынке в современных условиях. 11
1.3.Виды торгово-посреднических операций. 15
2. Анализ и динамика посреднических операций на рынке РФ. 21
2.1.Этапы развития посредничских операций на российском рынке. 21
2.2. Посреднические операции в финансовой сфере России. 26
3. Риски, связанные с посреднической деятельностью в России и пути их уменьшения. 33
Заключение 36
Список использованной литературы 38
Приложение №1 39
Особенность лизинга заключается в том, что он выполняет задачи финансирования, избавляя пользователя от необходимости нести одноразовые крупные расходы на покупку оборудования.
Как показывает практика, лизинг — перспективное направление банковской деятельности, которое может стать мощным импульсом технического перевооружения производства, улучшения финансового состояния предприятий в условиях кризиса неплатежей, активизации инвестиционного процесса и структурной перестройки экономики России.
Следующий вид посреднических операций коммерческих банков — это трастовые операции, играющие значительную роль в банковском деле, а также в связях банков с промышленностью и другими сферами экономики.
Трастовые операции представляют
собой доверительные услуги, которые
оказывают коммерческие банки своим
клиентам — юридическим и физическим лицам.
Под трастом также понимается определенное
имущество, переданное банку под контроль
и управление на определенных условиях.
Доверителем является лицо, передающее
трастовой компании или траст-отделу банка
права осуществления определенных операций
с его имуществом. В этом случае траст-отдел,
выполняющий эти операции по поручению
доверителя, выступает в роли доверенного
лица.
Трастовые услуги формируют отношения, которые фиксируются в специальном договоре. Преимуществами банков в проведении трастовых операций является опыт, непрерывность деятельности, обязательность, специализация и коллегиальность принятия решений. Условия, на которых базируется трастовое соглашение между клиентом и банком, действуют либо в течение многих лет, либо в бессрочном порядке.
Заинтересованность клиента в передаче трастовой компании или банку отдельных функций по управлению его имуществом объясняется возможностями использования практического опыта и высокого профессионализма сотрудников организации-доверенного лица, специализирующегося на оказании такого рода услуг. Доверенное лицо стремится действовать с наибольшей выгодой для клиента, постоянно расширяя сферу деятельности доверителя.
В числе трастовых услуг наиболее распространенными являются:
Практика подсказала банкам, что некоторые операции, выполняемые ими в собственных интересах, могут быть предложены клиентам в качестве востребованных услуг. Один из наиболее ярких примеров — это услуги по управлению потоками наличности, заключающиеся в том, что банк принимает на себя обязанность инкассировать платежи и осуществлять выплаты по операциям фирмы; инвестировать избытки наличности в краткосрочные ценные бумаги и кредиты, пока эта наличность не понадобится клиенту. [12,с.-120]
При этом если до сих пор банки специализировались преимущественно на управлении потоками наличности компаний, то в последнее время набирает силу тенденция распространения данной услуги на индивидуальных потребителей. В значительной мере это объясняется конкуренцией со стороны брокерских фирм и других финансовых организаций, которые предлагают потребителям особые брокерские счета в сочетании с широким спектром сопутствующих финансовых услуг.
Все трастовые операции, осуществляемые банками, связаны с ответственностью перед доверителем.
Развитие трастовых операций в России началось с созданием коммерческих банков. Однако оно тормозится из-за отсутствия законодательного обеспечения самого института доверительной собственности. Для полноценного развития траста необходимо наличие значительных объемов накопленных ценностей у физических лиц. К тому же в стране велико недоверие к коммерческим банкам, так как вся банковская система страны представляет собой не оформленную до конца структуру.
Обслуживание клиентов предусматривает
оказание им факторинговых услуг, для проведения
которых в банках создаются отделы или
группы факторинга.
В факторинге участвуют три стороны: фактор-посредник,
в роли которого выступает банк в лице своего
факторингового подразделения; поставщик;
покупатель.
Мировая практика определяет
факторинг как ряд комиссионно-
Основная цель факторингового обслуживания — инкассирование дебиторской задолженности своих клиентов и получение причитающихся в их пользу платежей. Эта услуга может оказываться факторингом клиенту, как без финансирования, так и с финансированием.
В первом случае клиент коммерческого банка, отгрузив продукцию, предъявляет счета своему покупателю через банк, задача которого получить в пользу клиента платеж в сроки, согласно хозяйственному договору (обычно от 30 до 120 дней).
При инкассировании счетов с финансированием коммерческий банк покупает счета-фактуры у клиента на условиях немедленной оплаты 80 — 90 % стоимости отгрузки, т.е. авансирует оборотный капитал своего клиента (дисконтирование счетов-фактур). Резервные 10 — 20 % стоимости отгрузки клиенту не выплачиваются, а бронируются на отдельном счете на случай претензий в его адрес от покупателя по качеству продукции, ее цене и т. п. Получение такой услуги наиболее полно отвечает потребностям хозяйствующих субъектов, так как позволяет им посредством факторинга превратить продажу с отсрочкой платежа в продажу с немедленной оплатой и таким образом ускорить движение своего капитала.
Факторинг с финансированием может быть двух видов: открытый и закрытый.
Открытый факторинг — это форма факторинговой услуги, при которой плательщик уведомлен о том, что поставщик переуступает счета-фактуры коммерческому банку.
Закрытый факторинг служит скрытым источником средств для кредитования продаж поставщиков товаров, так как никто из контрагентов клиента не осведомлен о переуступке им счетов-фактур коммерческому банку. В этом случае плательщик ведет расчеты с самим поставщиком, который после получения платежа должен перечислить соответствующую его часть коммерческому банку для погашения кредита.
По соглашению сторон между поставщиком и коммерческим банком при факторинге с финансированием может предусматриваться право регресса, т. е. право возврата коммерческому банку неоплаченных покупателем счетов с требованием возмещения кредита коммерческому банку.
В современных условиях факторинг становится универсальной системой финансового обслуживания (конвенционный факторинг), когда за клиентом сохраняются практически только производственные функции. При такой форме факторинга клиент может существенно сократить собственный штат специалистов, что способствует снижению издержек производства и сбыта продукции, но при этом возникает риск полной зависимости клиента от коммерческого банка.
Основой построения взаимоотношений коммерческого банка с клиентом является договор. Рисковый характер факторинговых операций вынуждает банк до заключения договора с клиентом тщательно изучить его финансовое положение. В настоящее время факторинговый отдел может предоставлять следующие услуги:
Сложившиеся в стране условия предоставления кредитов и постоянная потребность в них требуют надежного гарантирования выполнения финансовых обязательств хозяйствующих субъектов. Наиболее надежным и компетентным институтом, способным предоставить гарантию, является коммерческий банк. Закон РФ «О банках и банковской деятельности» разрешает банкам выдавать поручительства, гарантии и иные обязательства за третьих лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме. В последние годы практика применения российскими коммерческими банками гарантий и поручительства как по операциям в сфере внешней торговли, так и внутри страны, в качестве обеспечения обязательств их клиентов, получила достаточно широкое развитие. [1]
В условиях рынка различные организации прибегают к банковским гарантиям потому, что зачастую при заключении сделок и подписании контрактов не располагают достаточными и проверенными данными об экономическом положении своих контрагентов и, следовательно, не имеют уверенности в надлежащем исполнении взятых ими обязательств по контракту. Популярность гарантий объясняется также их высокой надежностью и быстротой реализации. С точки зрения банков предоставление гарантий выгодно тем, что в момент выдачи отсутствует необходимость отвлечения средств, как при предоставлении кредита. Гарантии и поручительства сопряжены с повышенным риском для банков — гарантов (поручителей), но закон предоставляет гаранту право потребовать от заемщика в порядке регресса возмещение уплаченных кредитору сумм. Это условие должно быть закреплено в соглашении гаранта с кредитором при предоставлении гарантии.
В силу сложившейся в РФ практики банки, как правило, выдают гарантии только при наличии надлежащего обеспечения со стороны заемщика. Для крупных, стабильных клиентов это может быть генеральное поручительство, дающее банку право без акцептного списания необходимых сумм со счетов заемщика, в порядке регрессивного возмещения понесенных гарантом затрат.
Но как известно любая коммерческая деятельность связана с рисками, посредническая деятельность не исключение. Именно о рисках подробнее мы поговорим в следующей главе.
Говоря о России, в настоящее время институт посредников стал неотъемлемой частью коммерческой инфраструктуры жизни российского общества. Тем не менее проработанность понятийного аппарата, связанного с посредничеством, в российском законодательстве еще достаточно слабая. Кроме того, существует неопределенность в оценке явления посредничества, его роли в экономической жизни общества. Негативное отношение к посредническому бизнесу сложилось в эпоху социализма, когда слова «посредник», «спекулянт» и «перекупщик» были синонимами, а посредничество, как и спекуляции, являлось уголовно-наказуемым деянием. Да и сегодня влияние посредничества на общественную жизнь весьма неоднозначно. В апреле 2010 года телеканал НТВ показал в программе «ЧП расследование» документальное видео о деятельности посредников. А именно о том, как они осуществляют нелегальную регистрацию, продают несуществующие квартиры и т. п. Из-за таких примеров в обществе появляется недоверие к посреднической деятельности, вследствие которой, страдают честные посреднические фирмы.
Но, как известно, любая
предпринимательская
Последствием этих видов рисков является не поступление валютной выручки для экспортёра, или не поступление товара для импорта, что карается по российскому законодательству штрафами. Такие штрафы, которые в соответствии со ст.273 Таможенного кодекса РФ составляют от 100 до 200 % стоимости товаров, могут быть для фирмы настолько существенными, что она после этого будет вынуждена прекратить свою внешнеэкономическую деятельность.