Бизнес-план ООО Ваниль

Таблица 16 - Финансово инвестиционный бюджет (с  кредитом), тыс. руб.

Показатели	0 год	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
1	2	3	4	5	6	7
1.Операционная деятельность: - выручка от реализации  продукции - внереализационные доходы - операционные затраты - налоги:      налог имущество      налог на  прибыль - проценты по кредитам	-   -   -   - -	+5004   -   -2848,8   -9,097 - 499,8 - 63,2	+5004   -   -2848,8   -8,14 - 507,7 -31,6	+5004   -   -2848,8   -7,182 -515,52	+5004   -   -2848,8   -6,224 -515,75	+5004   +217,65   - 2848,8   -5,267 -568,22
Итого по разделу  1	-	+1583,1	+1607,8	+1632,5	+1633,22	+1799,36
142.Инвестиционная деятельность: - прирост постоянных  активов - прирост потребности  в оборотном капитале	- 435,3   -  65,29
Итого по разделу  2	-500,6	-	-	-	-	-
3.Финансовая деятельность: - учредительный капитал - привлечение кредитов - акционерный капитал - выплата долга по  кредиту - дивиденды	+200   +301	-150,5	-150,5
Итого по разделу  3	+501	-150,5	-150,5	-	-	-
4.Размер свободных  денежных средств	1	+ 1583,1	+1607,8	+1632,5	+1633,22	+1799,36
5.Накопленные свободные  денежные средства	1	+1584,1	+3191,9	+4824,4	+6457,62	+8256,98

 

Таблица 17- Экономическая эффективность проекта

 

Показатели	0 год	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год
Поступления денежных средств: - выручка от реализации - внереализационные доходы	-     -	+5004     -	+5004     -	+5004     -	+5004     -	+5004     +217,65
Итого поступления		+5004	+5004	+5004	+5004	+5221,65
Платежи: - налоги       на имущество      на прибыль - операционные затраты - инвестиционная деятельность	- -   -   -500,6	-9,097 -499,8   -2848,8	-8,14 -507,7   -2848,8	-7,182 -515,52   -2848,8	-6,224 515,75   -2848,8	-5,267 -568,22   -2848,8
Итого платежи	-500,6	-3357,7	-3364,6	-3371,5	-3370,8	-3422,3
Чистый доход	- 500,6	+1646,3	+1639,4	+1632,5	+1633,2	+1799,35
Накопленный чистый доход	-500,6	+1145,7	+2785,1	+4417,6	+6050,8	+7850,2
Коэффициент дисконтирования (Е=13,5%)	1	0,881	0,777	0,684	0,603	0,532
ЧДД	-500,6	+1009,4	+2164,0	+3021,6	+3648,6	+4176,3
Накопленный ЧДД	-500,6	+508,8	+2672,8	+5694,4	+9343	+13519,3
Коэффициент дисконтирования (30%)	1	0,769	0,592	0,455	0,350	0,269
ЧДД	-500,6	+1266	+970,5	+742,7	+571,6	+484
Накопленный ЧДД	-500,6	765,4	+1735,9	+2478,6	+3050,2	+3534,2

      

Накопленный чистый дисконтированный доход составляет  +13519,3 руб., что  больше 1, и, следовательно, проект прибылен, т.е. является эффективным.

Важным показателем  для оценки рисков является срок окупаемости. Срок окупаемости данного проекта составляет 1 год и 5 месяцев (с учетом инвестиционной фазы). Поскольку 1 год 5 мес. меньше, чем 6 лет, то проект эффективен.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9 ОЦЕНКА РИСКОВ

 

При реализации данного проекта возможны следующие риски: 

- Коммерческие риски,  связанные как с реализацией  товара, так и с доставкой товара;

- Риски, связанные  с изменчивостью экономической  и политической ситуации в  стране.

Причинами  возникновения  рисков могут быть, как недостаточное изучение рынка сбыта, недооценка конкурентов, так и падение спроса на товар.

Меры по сокращению риска:

-детальное изучение  рынка,

-анализ деятельности  конкурентов,

-анализ финансово-хозяйственной  деятельности предприятия.

Еще одним из важных рисков при открытии кафе является повышение арендной платы. Вкладывая средства в ремонт, раскручивая новую точку с нуля (для этого и так требуются большие затраты). Лучше было бы выкупить помещение в собственность, но в центре подходящих мест сейчас практически нет, да и это слишком дороге удовольствие для нового предприятия. И все удачные для кафе помещения уже заняты. Многие собственники подобных площадей, повышая аренду, просто не задумываются, что кафе или ресторан в том же торговом центре привлекает дополнительных посетителей и удерживает их в магазине дольше. Ведь людям приятно отдохнуть после покупок за чашечкой кофе, обедом, ужином.

Для того, чтобы не возникало  таких ситуаций, следую заключить  договор с арендодателем о  том, что он не имеет права поднимать арендную плату, пока кафе ни начнет приносить прибыль.

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Главной целью проектируемого предприятия является проникновение  на рынок и последующее расширение рыночной доли. Главной стратегией предприятия должна стать комплексная  стратегия по предоставлению продукции более высокого качества и по приемлемым ценам, а также расширение ассортимента услуг. Исходя из этого, стратегией маркетинга избирается стратегия расширения спроса за счет стимулирования объема продаж, ценовой политики и неценовых факторов конкурентной борьбы, создание положительного имиджа кафе.

Проанализировав отрасль компании, заметим, рост рынка кофе, несмотря на активность его участников, был задержан низкой покупательной способностью населения, кризисными явлениями на финансовом рынке и рядом "технических трудностей", связанных с ведением кофейного бизнеса. Согласно большинству экспертных оценок, общий размер рынка кофе за последний год    увеличился в среднем на 11 – 15%.

Разработав данный бизнес-план, ясно, что открытие кофейни и занятие данным бизнесом является весьма прибыльным делом, и реализация проекта по открытию  кофейни «Ваниль» является экономически целесообразным.

Просчитав все показатели можно сделать выводы, что данный проект является эффективным.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ:

 

1. Алексеева, М.М. Планирование деятельности фирмы: учебник/ М.М. Алексеева.-М.: Финансы и статистика, 2003.- 400 с.
2. Антикризисное управление: учебник / под ред. Э.М. Короткова. – М.: ИНФРА-М, 2003. – 432 с.
3. Аудит: Метод.указания / Сост.: Н.Л.Вещунова, Ю.Ю.Кочинев, К.Г.Турцевич, Т.М.Вершкова. СПб.: Изд-во Политехн.ун-та, 2006.  74 с.
4. Баканов, М.И., Шеремет, А.Д. Экономический анализ: учебник/ М.И. Баканов, А.Д. Шеремет - М.: Финансы и статистика, 2008. – 288 с.
5. Блэквелл, Э. Как составить бизнес-план/ Э. Блеквелл; пер. с англ.- М.: ИНФРА – М, 2005 – 328 с.
6. Буров, В.П., Морошкин, В.А., Новиков, О.К. Бизнес-план: методика составления/ В.П. Буров, В.А. Морошкин, О.К. Новиков. -М.: ЦИПКК, 2004. -224 с.
7. Бухалков, М. И. Внутрифирменное планирование/ М.И. Бухалков.- М. ИНФРА-М, 2003 – 400 с.
8. Бухалков, М.И. Планирование на предприятиях машиностроения: учебное пособие/ М.И. Бухалков. – Самара: СамГТУ, 2004.- 432 с.
9. Вещунова Н.Л. Бухгалтерский и налоговый учет. – М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2008. – 848 с.
10. Виханский, О. С., Наумов, А. И. Менеджмент/ О.С. Виханский, А.И. Наумов.- М.: Экономистъ, 2004 – 528 с.
11. Гаджинский, А.М. Логистика: учебник / А.М. Гаджинский. – 11-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К˚», 2004. – 432 с.

 

12. Ефремов, В.С. Стратегия бизнеса/ В.С. Ефремов.- М.: Финпросс, 2003. – 327 с.
13. Забелин, П.В., Моисеева, Н.К. Основы стратегического управления/ П.В. Забелин, Н.К. Моисеева. - М.: Информационно-внедренческий центр «Маркетинг», 2003. – 320 с.
14. Зайцева, Н.А. Финансовый менеджмент. Основные понятия: учебное пособие/ Н.А. Зайцева. -  2-е изд., переработанное МГУС. - М.: ИтиГ,  2002. – 35с.
15. Липсиц, И.В. Бизнес-план – основа успеха/ И.В.Липсиц. -М.: Машиностроение, 1993.
16. Мардас, А. Н., Мардас, О. А. Организационный менеджмент/А.Н. Мардас, О.А. Мардас.- СПб.: Питер, 2003 – 336 с.
17. Маркетинг: Учебник, практикум и учебно-методический комплекс по маркетингу / Р.Б. Ноздрева, Г.Д. Крылова, М.И. Соколова, В.Ю. Гречков. – М.: Юристъ, 2000. – 568 с.
18. Масленникова, Т. Формирование информационных технологий управления экономикой/ Т. Масленникова // Проблемы теории и практики управления.- 2004.-№ 6.- с.90 – 95.
19. Маслов, В. О стратегическом управлении персоналом/ В. Маслов // Проблемы теории и практики управления.- 2003.- № 5.- с. 99 – 105.
20. Мескон ,М. Х., Альберт, М., Хедоури, Ф. Основы менеджмента./ М.Х. Мескон, М. Альберт, Ф. Хедоури.- М.: Дело и Сервис, 2000 – 732 с.
21. Музыченко, В.В. Управление персоналом. Лекции: Учебник для студ. высш. учеб. заведений / В.В. Музыченко. – М.: Издательский центр «Академия», 2003.- 528 с.
22. Организация производства и управления предприятием / под редакцией О. Г. Туровца. М.: «ИНФРА-М», 2003 – 528 с.