Бизнес-план ООО Ваниль

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 19 Ноября 2013 в 21:44, курсовая работа

Краткое описание

Цель работы – разработать бизнес - проектирование для фирмы в пищевой отрасли.
Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
1. Разработать бизнес-план проекта предприятия в пищевой отрасли.
2. Выполнить оценку эффективности проекта.

Содержание

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………….3
1 РЕЗЮМЕ………………………………………………………………………..5
2 ХАРАКТЕРИСТИКА ОТРАСЛИ И ВИДА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ…………......7
3 ОПИСАНИЕ ПРОДУКЦИИ…………………………………………………...9
4 АНАЛИЗ КОНКУРЕНТОВ…………………………………………………...10
5 ПЛАН МАРКЕТИНГА…………………………………………………….….12
6 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН…………………………………………….14
7 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН……………………………………………...16
8 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН……………………………………………………...21
9 ОЦЕНКА РИСКОВ…………………………………………………………...26
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………27
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…………………………....28

Скачать полностью (53.67 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Прикрепленные файлы: 1 файл

Бизнес - план по ВП.doc

— 299.00 Кб (Скачать документ)

 

 

Материальные затраты  рассчитаны с использованием цен  на настоящее время. В таблице 7 приведены  приблизительные данные по материальным затратам.

Таблица 8 - Расчет зарплаты и ЕСН (в руб.)

Показатели

Значения

1 год

2 год

3 год

4 год

5 год

1

2

3

4

5

6

7

Численность персонала:

- основного

- вспомогательного

- управленческого

  

 

2

8

2

 

2

8

2

 

2

8

2

 

2

8

2

 

2

8

2

Средняя зарплата:

- основного

- вспомогательного

- управленческого

 

13000

36000

20000

          

Затраты на оплату труда  в год:

- основного

- вспомогательного

- управленческого

  

 

 

156000

432000

240000

 

 

156000

432000

240000

 

 

156000

432000

240000

 

 

156000

432000

240000

 

 

156000

432000

240000

Итого зарплата персонала  в год

  

828000

828000

828000

828000

828000

ЕСН

26 %

215280

215280

215280

215280

215280

Зарплата с ЕСН

  

1043280

1043280

1043280

1043280

1043280


 

Заработная плата будет  выплачиваться каждый месяц ,в расчет включены премии, отпускные и другие соц.выплаты.

 

Таблица 9 - Расчет годовых амортизационных отчислений

Показатели

значения

1 год

2 год

3 год

4 год

5 год

1

2

3

4

5

6

7

Стоимость группы основных фондов (в руб.):

- оборудования

 

 

435300

          

Итого основной капитал

    435300

          

Норма амортизации:

- оборудования

 

10%

        

 

Сумма амортизации оборудования

 

 

43530

 

43530

 

43530

 

43530

 

43530


 

 

 

Таблица 10 - Издержки обращения (в тыс. руб.)

 

Показатель

0 год

1 год

2 год

3 год

4 год

5 год

1

2

3

4

5

6

7

1.  Материальные затраты

  

1588

1588

1588

1588

1588

2. Арендная плата

  

360

360

360

360

360

3. Заработная плата  основного персонала + ЕСН

  

156

156

156

156

156

4. Заработная плата  вспомогательного персонала + ЕСН

  

432

432

432

432

432

5. Расходы на ремонт  оборудования

  

21,8

21,8

21,8

21,8

21,8

6. Заработная плата  управленческого персонала + ЕСН

  

240

240

240

240

240

7. Расходы на рекламу

  

7,5

7,5

7,5

7,5

7,5

Итого операционные затраты

  

2805,3

2805,3

2805,3

2805,3

2805,3

Амортизация

  

43,53

43,53

43,53

43,53

43,53

Итого издержки обращения

  

2848,8

2848,8

2848,8

2848,8

2848,8


 

В таблице 10 рассчитаны издержки обращения. Они равны2848,8 тыс.руб., что почти в два раза превышает размер выручки от реализации продукции.

Таблица 11 - Расчет стоимости основных средств по годам с учетом износа

Показатели

0 год

1 год

2 год

3 год

4 год

5 год

1

2

3

4

5

6

7

Стоимость оборудования на начало года, руб.

  

435300

391770

348240

304710

261180

Остаточная стоимость  оборудования на конец года, руб.

  

391770

348240

304710

261180

217650


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

 

Финансовый план дает возможность оценить способность  проекта обеспечивать поступление денежных средств в объеме, достаточном для обслуживания долга (или выплаты дивидендов, когда речь идет об инвестициях).

Таблица 13 - План прибыли и убытков (без кредита), тыс.руб.

 

Показатели

значение

1 год

2 год

3 год

4 год

5 год

1

2

3

4

5

6

7

Выручка от реализации

  

+5004

+5004

+5004

+5004

+5004

Издержки обращения

  

-2848,8

-2848,8

-2848,8

-2848,8

-2848,8

Внереализацион-ные доходы

  

 

-

 

-

 

-

 

-

 

+ 217,65

Внереализацион-ные расходы:

- проценты за кредит

- налог на имущество

  

 

 

 

-9,097

 

 

 

- 8,14

 

 

 

- 7,182

 

 

 

- 6,224

 

 

 

-5,267

Налогооблагаемая прибыль

  

+2146,1

+2147,06

+2148,02

+2148,98

+2367,58

Налог на прибыль

24%

-515,06

-515,29

-515,52

-515,75

-568,22

Чистая прибыль

  

1631,04

1631,77

1632,49

1633,22

1799,36


В первый год работы кафе чистая прибыль получается отрицательной, т.е.кафе не будет работать эффективно, рентабельно. Но уже со второго года предприятие будет приносить  прибыль.

Таблица 14 - Финансово - инвестиционный бюджет (без кредита), тыс. руб.

Показатели

0 год

1 год

2 год

3 год

4 год

5 год

1

2

3

4

5

6

7

1.Операционная деятельность:

- выручка от реализации  продукции

- внереализационные доходы

- операционные затраты

- налоги:

     налог имущество

     налог на  прибыль

- проценты по кредитам

 

 

 

-

 

-

 

-

 

-

-

 

 

 

+5004

 

-

 

-2848,8

 

-9,097

-515,06

 

 

 

+5004

 

-

 

-2848,8

 

-8,14

-515,29

 

 

 

+5004

 

-

 

-2848,8

 

-7,182

-515,52

 

 

 

+5004

 

-

 

-2848,8

 

-6,224

-515,75

 

 

 

+5004

 

+217,65

 

- 2848,8

 

-5,267

-568,22

Итого по разделу  1

-

+1631,04

+1631,77

+1632,49

+1633,22

+1799,36

2.Инвестиционная деятельность:

- прирост постоянных  активов

- прирост потребности  в оборотном капитале

 

 

 

- 435,3

 

-  65,29

          

Итого по разделу  2

- 500,6

-

-

-

-

-

3.Финансовая деятельность:

- учредительный капитал

- привлечение кредитов

- акционерный капитал

- выплата долга по  кредиту

- дивиденды

 

 

+ 200

          

Итого по разделу  3

+200

-

-

-

-

-

4.Размер свободных  денежных средств

-300,6

+1631,1

+1631,77

+1632,49

+1633,22

+1799,36

5.Накопленные свободные  денежные средства

-300,6

+1330,5

+ 2962,3

+4594,8

+6227,9

+8027,34

6.Потребность в средствах

 

+300,6

 

-

 

-

 

-

 

-

 

-


 

 

Таким образом, у ООО  «Ваниль» имеется потребность в  кредите в размере 300,6 тыс. руб. Планируется  взять кредит на сумму  301 тыс.  руб. на 2 года под 21% годовых с выплатой суммы долга равными долями в течение 2-х лет и начислением процентов за кредит с первого года.

 

 

 

 

Таблица 15 - План прибыли и убытков, (с кредитом) тыс. руб.

Показатели

значение

1 год

2 год

3 год

4 год

5 год

1

2

3

4

5

6

7

Выручка от реализации

  

+5004

+5004

+5004

+5004

+5004

Издержки обращения

  

-2848,8

-2848,8

-2848,8

-2848,8

-2848,8

Внереализационные доходы

  

 

-

 

-

 

-

 

-

 

+ 217,65

Внереализационные расходы:

- проценты за кредит

- налог на имущество

  

 

 

- 63,2

-9,097

 

 

-31,6

- 8,14

 

 

 

- 7,182

 

 

 

- 6,224

 

 

 

-5,267

Налогооблагаемая прибыль

  

+ 2082,9

+2115,5

+2148,02

+2148975

+2367582

Налог на прибыль

24%

-499,8

-507,7

-515,52

-515,75

-568,22

Чистая прибыль

  

1583,1

1607,8

1632,49

1633,22

1799,36


 

После того, как предприятие  возьмет кредит, издержки обращения и чистая прибыль останутся прежними(табл.15)

Информация о работе Бизнес-план ООО Ваниль