Банктік жүйенің теориялық негізі

Мазмұны

 

Кіріспе ....................................................................................................................4

 

І. Банктік жүйенің теориялық  негізі

1.1. Банктік пайда болуы, мәні және түрлері.......................................6

1.2. Банк жүйенің мәні, құрылымы. ҚР банктік жүйесінің қалыптасуы.......................................... ..............................................................8

 

ІІ. Қазақстан Республикасында банк жүйесінің қазіргі жағдайын талдау

2.1. Ұлттық банктін мақсаты, міндеті және құрылымы .................14

2.2. Коммерциялық банктердің  экономикалық жағдайын талдау ................................................................................................................................19

ІІІ. ҚР банк жүйесінің даму бағыттары

3.1. Қазақстан Республикасының Ұлттық банкінің даму бағыттары ...........................................................................................................23

3.2. Коммерциялық  банктердің даму бағыттары .............................24

 

Қорытынды .......................................................................................................27

Пайдаланған әдебиеттер тізімі .......................................................................29

 

 

 

Кіріспе

 

Қазіргі кездегі нарықтық экономикада қоғамдық еңбек бөлінісінің нәтижесінде банктік жүйе бүкіл экономиканың маңызды элементі болып табылады.

Нарықтық экономикада  банк жүйесі маңызды роль атқарады. Ол арқылы кәсіпорындардың, ұйымдардың және халықтың ақшалай есеп айырысулар мен төлемдері жүргізіледі, ол уақытша бос ақшалай қаражттарды халықтың жинақтары мен табыстарын жұмылдырады  және белсенді түрде жұмыс жасайтын капиталға айналдырады. Сондай-ақ, көптеген түрлі несиелік, сақтандыру, делдалдық, инвестициялық, сенім, кеңес беру және басқа да операцияларды орындайды. 

Бүгінгі күндегі экономика  өте қүрделі жүйе болады, оның әр бір элементі өзара тығыз байланысты және сонымен бірге әр қайсысының әрееті де маңызды болады. Банктік жүйе экономиканың барлық салалрының үлесімді дамуын қамьамасыз етеді. Коммерциялық банктердің негізгі қызметтері:

• Уақытша бос ақшаларды шоғырландыру;
• Шаруашылық субъектілердің кассиры ретінде қызмет атқару;
• Эмиссияларды атқару.

Сонымен бірге қазіргі  кезде банктердің кең дамыған  жүйесісіз экономикасы дамыған елді көзге илеатетуге болмайды. Банктер экономиканы мемлекеттік реттеудің аса салмақты құралы болып келеді.

Коммерциялық банктердің негізгі міндеті: капаталдың зіліксіз айналымын қамтамасыз ету, ақшалай  капиталды кең ауқымда қолдануды  қамтамасыз ету. Банктік жүйе қоғамдық ақшалай айналымының бір бөлігі, өнеркәсіп және сауда саласы арасындағы делдал, ауылшаруашылық пен халық арасында делдал. Банктер арнай белгілі ауқымда емес, сонымен бірге бүкіл дүниеде мықты қаржылық қуаты бар экономикалық субъект. Бірақ алғашқы кезде банктер Қазақстанда өзінің қаржылық қуатына ие бола алмады.

Отандық банктер бірнеше  оңдық жылдар бойын жоспарлы экономиканың әсерінен шығалмауы нәтижесінде  банктік мамандарының нарықтық ойлауы мен шешім қабылдауы артта  қалды, нәтижесінде олардың мәртебесі төмендеді және ұлттық шаруашылықты басқарудағы рөлі әлі қайда төмендеді.

Қазіргі кезде банктер  атқаратын операциялар ауқымы өте  кең. Олар тек ақшалай айналымды  және несиелік қатынастарды қамтамасыз етіп қоймайды, олар арқылы ұлттық экономиканың салалры қаржыландырылады, сақтандыру операциялары, бағалы қағаздардың сатылуы немесе сатыа алынуы қамтамасыз етіледі, кейбір кезде мүлікті басқаруда басқарушылық етіледі.

Банк- бұл қаражаттарды тарту негізінде оларды қайтарымды, төлемді, мақсатты, мерзімді қағидалары негізінде оларды орналастыратын арнайы қаржылық мекеме.

Банкті жүйе Қазақстанда  екі деңгейлі банктерімен құрылған. Банктік жүйенің міндеттері жалпы  ел экономикасының міндеттерімен сай  келеді. Бірақ сонымен бірге олардың  спецификалық міндеттері де бар.

 

Осы курстық жұмыста  қойылған міндеттер:

• Банктік жүйесінің теориялық незігін ашып қарастыру;
• ҚР банктік жүйесінің қалыптасуын зерттеу;
• ҚР банк жүйесінің қазіргі кездегі жағдайын талдау;
• ҚР банк жүйесін дамыту мақсатында ұсыныстар беру.

 

Курстық жұмыстың құрылымы: кіріспе, үш бөлім, қорытынды мен  пайдаланған әдебиеттер тізімі.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

І. Банктік  жүйесінің теориялық негізі

 

1.1. Банктің пайда болуы, мәні және түрлері

 

          Қазіргі банк ісінің қайнар көзін ең алдымен Италиядағы ортағасырлық айырбаспен айналысушылар қызметінен іздестірген жөн.

         « Банк» ұғымы Италияның « banco » (« аыйрбас орны », « ақша столы») деген сөзден шыққан. Қазіргі түсініктегі алғашқы банк Италияда 1407 ж. Генуяда пайда болған. ХІІ ғ. Италияда алғашқы вексель пайда болды              

Несиелік мекемелер  түрлерін, оның ішіндегі банктік мекемелерді  қарастырудан бұрын бізге « банк»  және « банктік қызмет » ұғымын білу қажет. Әлемдік тәжирібеде банктік  қызмет деп банктің басты кәсібі қызметтерін, депозиттер қабылдау және қарыз беруді түсінеді.

Міне, осындай түсінік  Италияда, Испанияда; Белгияда, Грецияда, басқа елдердің банктері туралы заңдарында бекітілген, Ал, Германия мен Францияда  банк немесе несиелік мекеме деп , өз клиенттеріне есеп айырысу, бағалы қағаздармен сауда-саттық, лизингтік және басқа да операцияларды көрсетумен айналысатын кез келген мекемені айтады. Сондай-ақ оларды банктік емес мекемелерге депозиттер қабылдау, есеп айырысуды жүргізу, сақтандыру кепілдемелерін беру және т.б. заңмен тиым салынады.

         Англия, Дания, Швеция және басқа  елдерде несиелік жүйеге мекемерлерді  жатқызуда либералдық тәсіл қолданылады.  Ол үшін кейбір мамандандырылған  қаржы мекемелерінің депозит  қабылдауға лицензиясы болса,  оларды банктер қатарына жатқызады.

       ҚР Президенттінің « ҚР банктер  және банктік қызмет тіралы » заң күші бар Жарлығының бір- бабында, банктің ресми мәртебесі Ұлттық банктің оны ашуға берген рұқсатымен, әділет Министрлігінің банк ретінде заңды тұлғаны мемлекеттің тіркеуден өткізумен және банктік операцияларды жүзеге асыруға берілген ҚР Ұлттық банкі лицензиясының болуы мен анықталады.

         Кез келген заңды тұлға, егер  де оның банктік ресми мәртебесі  болмаса 

« банк» деп аталуға  тиіс емес.

        Банк арнайы өндіріс ретінде өнім өндіреді, бірақ, оның өнімі материалдық өндірісте өндірілетін өнімнен мүлде өзгеше. Ол тек тауар ғана өндірмейді, яғни тауардың ерекше ақша түріндей, төлем құралдарын өндіреді.

          Банктер немесе сондай институттар   өте ертеректе пайда болған. Египетте банктік операциялар біздің эрамыздан бұрын 2700 ж. жүзеге асырылған.

         Бактердің бастапқы қызметі төмендегі  делдалдық болған. Осындай делдалдық  нәтижесінде банктер бос ақша  капиталын пайыз әкелетін қызмет  етуші капиталдарға айналдырады.

Банктер ең алдымен орталық  және коммерциялық банктер болып  бөлінеді.

Орталық банк- бірінші деңгейдегі мемлекеттік банк, кез келген елдің ол мемлекеттік, халықтық немесе ұлттық банк деп аталуына тәуелсіз эмиссиялық, ақша-несие институты болып табылады. Орталық банк- бұл «банктердің банкі» Ол заңды және жеке тұлғалармен опрециялар жүргібейді, оның клиенттеріне коммерциялық банктер мен басқадай мекемелер, үкімет ұйымдары жатады.

          Банктік мекемелерге қатысты  Орталық банк тікелей әрекет ету және реттеу, бақылау мен қадағалау қызметтерін атқарады. Несиелік жүйенің қалған буына Орталық банк несиелік және ақшалай операциялар, рыноқтың әртүрлі секторлары,  несие-қаржы қызметтерінің өзара байланастарында байқалатын жанама әрекет етеді.

           Коммерциялық банктер – қарыз капиталы нарығынан әр түрлі секторларында қызмет ететін көп қызметті мекемелер болып табылады. Олар кәсіпкерлік тәжирибесінде белгілі бір көптеген қаржылық операцияларды орындайды. Коммерциялық банктер кез келген елдің несие жүйесінде әдеттегідей негізгі , базалық буын ролін атқарады.

                    Олар үкіметтің іскерлер мен миллиондаған жеке тұлғалардың салымдарын шоғырландыра отырып, қаржы жүйесінің орталығы болып қала береді  Коммерциялық банктер қарыздық және инвестициялық операциялар арқылы өздерінің әр түрлі қорларына қарыз алушылардың қол жеткізуге мүмкіндік береді.

          Банктер- атқаратын қызметерінің  ерекшеліктеріне байланысты екі  негізгі типке бөлінеді: эмиссиялық және эмиссиялық емес.

         Эмиссиялық – айналысқа ақша белгілерін эмиссиялау (шығару) құқығы берілген Оралық банктер. Кейбір елдерде оларды ұлттық, халықтық, резервтік деп атайды. КСРО да ондай банк Мемлекеттік деп, ҚР – ҚР Ұлттық банкі деп аталады. Орталық банктің басты міндеті- айналысқа ақша шығару, банктер арасында ақша тауарларын сату, банк жүйесінің эмиссиялық, несиелік және есеп айырысу қызметтерін басқару болып келеді. Ол екі деңгейлі банк жүйесінің ең жоғары буыны болып табылады. Мемлекет эмиссиялау құқығын тек бір ғана банкке (Орталыққа) береді, себебі ақшаны эмиссиялау құқығын бірнеше банке беруден елдегі ақша айналымын реттеу мүмкін емес. Эмиссиялық банк басқа банктер иелене алмайтын, ірі қаражатты иеленеді. Оның пассиві айналыстағы нақты ақшадан, бюджетті қаражаттардан тұрады. Бұл жағдайда оған барлық банктерге көмек көрсетуге және олар қызметтеріне жетекшілік етуге мүмкіндік береді. ҚР эисссиялық банк- Ұлттық банк. Ал қалған банктер , оның ішіндегі коммерциялық банктер- эмиссиялық еместерге жатады. Олардың айналысқа ақша шығаруға құқығы жоқ, бірақ өз клиенттерін шаруашылық қызметеріне қызмет көрсетуге байланысты есеп айырысу және қаржылық операциялардың барлық түрлерменен айналысады. Олардың ішінде ең маңыздысы: уақытша бос ақшалай қаражаттар, халық жинақтары мен қорларын тарту; несиелеу; қолма-қол ақшасыз есеп айырысулар; бағалы қағаздармен жасалатын операциялар және т.б.

           Соңғы уақыттарда коммерциялық банктер белсенді түрде өздеріне дәстүрлі емес операцияларды жүзеге асыра отырып , үнемі қызмет аумағын кеңейтеді және клиенттерге көрсетілетін қызмет түрлерінің сапасын арттырады. Бұл, әмбебап несиелік мекемелер. Сондай-ақ, жоғарыда айтып өткендей өз клиенттеріне бір- екі қызмет түрін көрсетуге бағытталған, маманданған банктер бар. Банктердің мамандануының басқа типі белгілі бір клиенттер категорияларына ғана( мысалы, биржалық, коммуналдық банктер) қызмет етуге, яғни салалық тұрғыдан мамандануы тиіс.Банктердің фукционалдық мамандануы бір шама анық бейнеленеді, себебі ол міндетті түрде банк қызметінің сипатына ықпал ете отырып, актифтер мен пассивтерінің қалыптасу, кілиеттерімен жасауды ұйымдастыру ерешеліктерін анықтайды. Ондай типтерге инвестициялық және иновациялық, ипотекалық жинақ банктері және т.б. жатады.

            Инвестициялық және иновациялық банктер ұзақ мерзімге ақшалай қаражаттар тартуға, соның ішінде облигациялық заындар, окциялар мен басқа да бағалы қағаздар шығару арқылы ұзақ мерзімде қарыздар беруге маманданады. Инвестициялық банктер ұзақ мерзімді қаражаттарға деген мұқтаждықты басынан кешкен кәсіпкерлер ұзақ мерзімге қаражат салушылар арасындағы делдал болып келеді. Инновациялық банктерде инвестициялық болып табылады, бірақ олар технологиялық жаңалықтарды жасау және игеру  үшін  ғана ақша(несие) береді.

           Ипотекалық банктер – жерді және жылжымайтын мүлікті кепілге ала отырып, ұзақ мерзімге несиелік операцияларды жүзеге асырады. Бұл банктер пассивтерінің басым бөлігі ипотекалық облигациялар, акциялар және басқа да бағалы қағаздарды құрайды.

         Салалық аумақтық банктердің  мамандану дәрежесі олардың активтері мен пассивтерін құрау ерекшеліктері белгілі бір мөлшерде олардың қызмет аумағына , сондай-ақ клиенттерінің шаруашылық қызметтерін ұйымдастыру  ерекшеліктерімен байланысты болып келеді.

          « Банктік қызмет сұрақтары  бойынша ҚР –ның кейбір заң актилерінде өзгерістер еңгізу туралы» 1997 ж. 11 шілдедегі ҚР заңы банктерді: депозиттік және инвестициялық деп бөлуді алып тастады.

          

 

1.2. Банктік  жүйе мәні, құрылымы. ҚР банктік жүйенің қалыптасуы.

 

 

Банктік жүйе- нарықтық экономиканың ең маңызды және біртұтас құрылымдарының бірі.

     Нарықтық  экономикаға көшумен байланысты Қазақстан Республикасының банктер жүйесiнде ұлттық экономиканың басқа секторларымен салыстырғанда елеулi өзгерiстер болып жатқаны баршаға мәлiм. Бүгiнгi таңда нарықтық экономика жолына баяғыда түсiп, зор жетiстiктерге жеткен өркениеттi елдер тәжiрибесiн үйрене отырып, банк жүйесiн халықаралық стандарттарға көшiру ел экономикасы үшiн маңызды болып табылады.

   Банк жүйесiн  реформалау қажетiлiгi қазақстанның  эволюциялық дамуының сапалы, жаңа деңгейге жетуiнiң қажеттiгiнен туындап отыр. Нарықтық экономикаға көшкен жылдар аралығында Қазақстан Республикасының банк жүйесi реформалаудың ұзақ та, қиын кезеңiн бастан кешiрдi. Бұл кезеңде елiмiздiң банк жүйесiнде тек сандық емес, сонымен бiрге сапалы өзгерiстер болды деп айтуға болады. қазақстан Республикасының тәуелсiздiк алуының он жылдығына арналған салтанатты жиналыста ел Президентi Н.Назарбаев  банк жүйесiн реформалау нәтижесi бойынша: «Елiмiздiң банк жүйесi түбегейлi де сапалы өзгерiстерге үшырады« деп мақтанышпен атап өткен болатын.

   Қазақстанда банк жүйесiн реформалау iсi ең алдымен коммерциялық банктердi құрудан басталды. Тек Қазақстанда емес, сонымен бiрге бүкiл КСРО аумағындағы бiрiншi болып құрылған банк, Оңтүстiк қазақстан облысында орналасқан ''Союз'' кооперативтiк банкi болатын. Банк операцияларын жүргiзу құқығын беретiн лицензиясын (рұқсатын) ол 1988 жылдың 24 тамызында алды. Бiрақ, аталмыш банктiң қызметi небәрi 7 жылға ғана созылып, қызметiндегi айтулы елеулi кемшiлiктерi үшiн 1995 жылдың 24 тамызында банк операцияларын жүргiзу үшiн берiлген лицензиясы қайтарылып алынды. қазақстан аумағында 1988 жылдың 19 қыркүйегiнде құрылған екiншi коммерциялық банкке Алматы Орталық кооперативтiк банкi жатады. қазiргi кезде аталмыш банк ''ЦентрКредит''  ААҚ  болып, банк қызметi нарығында өз қызметiн тиiмдi атқаруда.