Аналіз кредитної діяльності ЗАТ КБ «ПриватБанк»

4.Сума коштів, що підлягає  поверненню за формулою(9):

      к=%за 4міс.+%за прос.+ Кп.р =16+2,7+120 = 138,7 тис.грн     (9)

де %за 4міс- проценти за 4 місяці;

%за прос.- .% за прострочку;

Кп.р.- кредит, який взято поточного року

 

2.3 Шляхи покращення кредитних ресурсів в Україні

Правильна організація процесу банківського кредитування, розробка ефективної та гнучкої системи управління кредитними операціями виступають основоюфінансової стабільності й ринкової стійкості комерційних банків (враховуючи те визначальне місце, яке посідають кредитні операції в портфелі банківськихактивів). Тому необхідно правильно організувати кредитну політику в банку.

В свою чергу кредитна політика комерційного банку — це стратегія і тактика банку щодо залучення коштів та спрямування їх на кредитування клієнтів банку позичальників на основі принципів поворотності; терміновості; диференційованості; забезпеченості; платності.

Кожен банк визначає власну кредитну політику, беручи до уваги всю множину ризиків (внутрішніх і зовнішніх), якими він обтяжений, які впливають на ефективність його діяльності, враховуючи також ставлення керівництва банку до ризику.

Необхідно наголосити, що кредитна політика є основою стратегії ризику в діяльності банку. Вона може бути агресивною й традиційною (класичною). Кредитна політика як основа процесу управління кредитом визначає пріоритети в процесі розвитку кредитних відносин, з одного боку, та функціонування кредитного механізму - з іншого [27].

Загалом кредитна політика,в розрізі стратегії, включає пріоритети, принципи та цілі окремого банку на кредитному ринку, а стосовно тактики - фінансовий та інший інструментарій, що використовується даним комерційним банком для реалізації його цілей при здійсненні кредитних угод, правила їх здійснення, регламент організації кредитного процесу.

Провівши детальний аналіз кредитної діяльності ЗАТ «Приват Банк» можна виділити ряд недоліків,

а саме:

–  недостатня диверсифікація кредитних вкладень;

–   збільшення суми зважених класифікованих позик;

–   занадто ризикова кредитна політика;

–    недостатня увага при оцінюванні платоспроможності позичальників на стадії надання кредитів;

–   послаблена увага по цільовому використанню наданих позик та контролю за діяльністю позичальника з метою своєчасного виявлення негараздів та запобігання можливих втрат за позиками;

–   недостатнє забезпечення позик;    

• послаблення захищеності позик власним капіталом.

Таким чином, спираючись на викладену інформацію, можемо виділити ряд шляхів, які дозволять в подальшому удосконалити процес кредитування фізичних та юридичних осіб ЗАТ «Приват Банк», а саме:

–      запровадження нових видів банківських продуктів для юридичних осіб, таких як револьверне та контокорентне кредитування;

–      запровадження нових видів банківських продуктів для фізичних осіб з орієнтацією на найменш захищені верстви населення;

–      створення програми з кредитування підприємців, які бажають створити власну справу (кредитування стартового капіталу);

–      стимулювання потенційних клієнтів для отримання кредиту саме в ЗАТ «Приват Банк» шляхом впровадження диференціації рівня процентних ставок відповідно до результатів аналітичної роботи стосовно кожного індивідуального позичальника та відповідно до умов позичкової операції, визначених у процесі структурування кредиту;

–      розширення складу фінансових коефіцієнтів, які використовуються банком для аналізу кредитоспроможності позичальника, що дає можливість отримати різнобічну оцінку його господарської діяльності та у певній мірі нівелювати розбіжності, що можуть виникати між прогнозованими і фактичними тенденціями, що складаються у процесі індивідуального відтворення;

–      індивідуальний підхід при зборі проблемної заборгованості;

–      вдосконалення роботи щодо оцінки ділової репутації клієнта;

–      розроблення мінімального переліку необхідних документів для оформлення кредиту та скорочення часу отримання кредиту;

–      акцентування уваги та роз’яснення найбільш значимих аспектів кредитної угоди;

–      постійне залучення клієнтів шляхом проведення рекламних акцій та презентацій;

–      створення позитивного образу банка для клієнтів.

Зважаючи на існуючі тенденції, що склалися на грошово-кредитному ринку України, слід обов’язково усвідомлювати притаманні ризики , перед впровадженням будь-яких нововведень, тому в таблиці 2.4 відобразимо шляхи покращення процесу кредитування з урахуванням можливих ризиків.

 

 

 

 

 

 

 

 Таблиця.2.4 – Шляхи удосконалення процесу кредитування юридичних та фізичних осіб ЗАТ «Приват Банк»

№ п/п	Заходи	Результат	Ризик
1	2	3	4
1	Запровадження нових кредитних продуктів для юридичних осіб	Застосування індивідуального підходу до кожного позичальника при оцінці його фінансового стану, обігових коштів, масштабів виробничо – комерційної  діяльності та репутації при запровадженні револьверного та контокорентного кредитів.	Ризик відсутності стабільних і плато-спроможних клієнтів, яких би задовільні умови кредитування
2	Запровадження нових кредитних продуктів для фізичних осіб	Розроблення оптимальних умов кредитування для найменш захищених верств населення (студентів, пенсіонерів, інвалідів) із використанням більш послаблених вимог до позичальника.	Ризик неплатежу по кредиту
3	Створення програми кредитування стартового капіталу СПД	Детальна оцінка підприємницького проекту з врахуванням всіх аспектів щодо ризиків, терміну окупності та можливого прибутку від кредитування даного суб’єкта підприємницької діяльності.	Ризик відсутності вдалих проектів
4	Удосконалення маркетингової політики (ство-рення позитив-ного іміджу комерційного банку)	Проведення систематичних рекламних заходів черезЗМІ та інтернет, прес-rонференцій, розповсюдження рекламних буклетів, додаткової інформації на банківських виписках, заохочення існуючих клієнтів та мотивації персоналу до залучення ними нових клієнтів, проведення благодійних заходів.	Ризик не покриття затрат, направлених на здійснення всіх заходів
5	Розширення складу фінансових коефіцієнтів	Підбір та розроблення фінансових коефіцієнтів для всебічного аналізу майбутнього позичальника, враховуючи не лише фінансові показники його діяльності, а й інші аспекти, такі як ділова репутація, сімейний стан та інші.	Ризик відсутності значної кількості клієнтів, що мають відповідати всім встановленим параметрам оцінки
6	Збір проблемної заборгованості	Індивідуальний підхід під час збору проблемної заборгованості, враховуючи кожну окремо взяту справу та оптимізація процесу для прискорення розгляду справ.	Ризик не реалізації заставленого майна позичальника

 

Отже, перераховані заходи можуть позитивно вплинути на діяльність банку та дозволити гідно конкурувати на ринку банківських послуг в складних економічних умовах, що позитивно вплине і на банківський сектор, і на стан економіки вцілому. 

2.4 Обгрунтування ефективності покращення  заходів кредитних ресурсів

Плануючи впровадити ті чи інші заходи, необхідно в першу чергу спрогнозувати майбутній результат.

У теорії і практиці в процесі прогнозування фінансових показників досить часто використовують методологію екстраполяції (поширення кількісних (статистичних) висновків щодо існуючих тенденцій, одержаних у результаті вивчення впливу минулих подій на майбутні (прогнозні) періоди), за якої висновки про значення прогнозних показників у майбутніх періодах робляться на основі вивчення їх динаміки у попередніх періодах.

Необхідним елементом при цьому є побудова та аналіз так званого ряду динаміки, який класифікує значення показників у часі у розрізі окремих періодів та описує динаміку їх розвитку.

Методи екстраполяції використовують за відносно стабільного розвитку підприємства (чи окремих показників його діяльності).

Одним із таких методів є метод визначення середніх величин. Прогнозні показники досить часто розраховуються як середнє значення відповідних показників у попередніх періодах. Середні величини обчислюються здебільшого за алгоритмом середньої арифметичної простої чи середньої арифметичної зваженої.

Найпоширенішим у процесі прогнозування є метод визначення ковзної середньої, за використання якого прогнозні показники розраховуються як середні величини відповідних показників за n попередніх періодів (а не з використанням усіх значень аналізованого ряду динаміки). Кожні наступні прогнозні показники розраховуються на основі значень, одержаних в 3, 4, ... n попередніх періодах заміною значень найвіддаленіших періодів на нові [1].

У разі, якщо ковзна середня (Кс) обчислюється як середня арифметична проста, то можна використати такий алгоритм її розрахунку:                                   

                                        (6) 

де t — границя числового ряду (наприклад, порядковий номер останнього звітного періоду);

n — досліджуваний інтервал ряду динаміки;

хі — значення досліджуваного показника в і-му періоді.

Оскільки в структурі активів балансу вагоме місце займають кредити та заборгованість клієнтів, то є доцільним спрогнозувати обсяги кредитування на 2014 рік у розрізі надання кредитів фізичним та юридичним особам. Для розрахунків скористаємось даними додатку А . При цьому n = 12. Отримані результати зведемо в таблицю 2.4 

Таблиця 3.2 – Прогнозні показники обсягів кредитування фізичних та юридичних осіб ЗАТ «Приват Банк» на 2014

Порядковий номер періоду (місяця), і	Значення досліджуваного показника, хі для фізичних осіб, млн. грн.	Ковзна середня в граничному періоді, t	Значення досліджуваного показника, хі для юридичних осіб, млн.грн.	Ковзна середня в граничному періоді, t
1	2	3	4	5
січень 2013	25197,32		24739,49
лютий 2013	24857,32		23998,79
березень 2013	24538,77		23292,69
квітень 2013	24249,77		22075,90
травень 2013	21064,70		349,11
червень 2013	23547,25		19952,21
липень 2013	23401,50		19010,01
серпень 2013	23807,39		18206,52
вересень 2013	23550,42		17575,44
жовтень 2013	23218,92		17177,50
Січень 2014 (прогноз)	21692,62	23278,89	18140,50	17590,58
лютий 2014 (прогноз)	23278,89	23147,35	17590,58	17056,57
березень 2014(прогноз)	23147,35	23031,40	17056,57	16536,89
квітень 2014(прогноз)	23031,40	22929,87	16536,89	16075,30
травень 2014 (прогноз)	22929,87	23085,30	16075,30	17385,82
червень 2014 (прогноз)	23085,30	23046,81	17385,82	17171,95
липень 2014 (прогноз)	23046,81	23017,25	17171,95	17018,78
серпень 2014 (прогноз)	23017,25	22951,40	17018,78	16919,80
вересень 2014 (прогноз)	22951,40	22901,48	16919,80	16865,17
жовтень 2014 (прогноз)	22901,48	22875,03	16865,17	16839,14

 

 Таким чином після проведення прогнозних розрахунків відмічається тенденція до поступового вирівнювання обсягів кредитування як фізичних, так і юридичних осіб та незначного підвищення на жовтень 2014 року. Проте створення відповідного фінансового прогнозу є досить складним завданням, оскільки коливання фінансових ринків і швидкі зміни у фінансових відносинах в цей кризовий період значно ускладнюють прогнозування.

За твердженням О. О. Терещенко фінансові прогнози не можуть бути виконані з великою точністю, тому що може відбутися багато подій, які спричинять невідповідність між дійсністю і прогнозом

Проте впровадження запропонованих заходів дозволить позитивно вплинути як на кредитну діяльність банку, так і на підвищення рейтингу довіри серед населення щодо інших банківських операцій. 

 

Висновок

Ринкові умови господарювання породжують об'єктивну необхідність використання суб'єктами підприємницької діяльності позикових фінансових ресурсів поряд із власними коштами, які є у їх розпорядженні, тобто поряд зі статутним капіталом та іншими складовими власного капіталу. За питомою вагою перше місце серед позикових ресурсів у більшості підприємств посідає банківський кредит.

Кредити в основні засоби комерційні банки видають за умови економічної доцільності та окупності витрат за рахунок збільшення обсягів виробництва, зниження собівартості продукції тощо. Для одержання такого кредиту до кредитного договору додаються кошторисно-технічна документація, в разі необхідності — бізнес-план, який містить розрахунок окупності, договір підряду, якщо роботи планується виконувати підрядним способом, а також календарний графік проведення робіт.

Банки видають кредити, якщо, перш за все, розрахунки економічної ефективності свідчать, що за той чи інший термін після введення в дію об'єкта підприємство матиме додаткові фінансові джерела у вигляді прибутку, який може бути спрямований на погашення кредиту і процентів за користування ним.

Таким чином, для пожвавлення інвестиційної діяльності важливим є максимальне залучення джерел фінансування інвестицій і насамперед - довгострокових банківських кредитів. Використання кредитної форми фінансування примушує інвесторів уважніше ставитися до ефективності інвестицій, щоб забезпечити не лише погашення кредиту, а й сплату відповідних процентів.

Надаючи кредитні ресурси, банківська установа в будь-який момент може зіткнутися з проблемою неможливості позичальником вчасно розрахуватися за них, тобто з пролемою неплатоспроможності позичальника. Вона може виникнути на будь-якому етапі його кредитування банківською установою. Тому для вирішення цього питання банки вирішують при наданні кредиту отримувати певне забезпечення під нього. Таким чином, в разі виникнення неплатоспроможності позичальника банківська установа отримує повні та незаперечні права на отримане в забезпечення майно чи грошові кошти у вигляді дебіторської заборгованості тощо.