Аналіз фінансового стану страхової компанії

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 25 Июня 2013 в 12:45, дипломная работа

Краткое описание

Група показників ділової активності включає показники оборотності, які мають велике значення для оцінки фінансового стану організації – загальна оборотність активів, оборотність власного капіталу, оборотність банківських активів, оборотність оборотних активів. Це обумовлено тим, що із збільшенням швидкості оборота капітала збільшується прибуток, який надходить від операцій страхування, інвестиційної та іншої діяльності.
Показники фінансової стійкості представлені двома коефіцієнтами: коефіцієнтом автономії і коефіцієнтом співвідношення позикових і власних коштів. Ці коефіцієнти доповнюють один одного.
Аналіз діяльності страхової компанії на базі комплексної системи показників дозволяє розкрити невикористані внутрішні резерви, реалізація яких сприяє прискоренню розвитку страхової компанії.

Содержание

ВСТУП
Розділ 1. Теоретичні основи фінансового стану страхової компанії
1.1. Економічна суть фінансових стану страхової компанії
1.2. складові аналізу фінансового стану страхової компанії
1.3. методичні засоби аналізу та оцінки фінансового стану страхової компанії
РОЗДІЛ 2. ОЦІНКА ФІНАНСОВОГО СТАНУ СТРАХОВОЇ КОМПАНІЇ "УНІВЕРСАЛЬНА"
2.1. Загальна характеристика фінансово-господарської діяльності СК
"Універсальна"
2.2. Аналіз та оцінка фінансової діяльності страхової компанії
2.3. Оцінка рівня прибутковості за групами страхування
РОЗДІЛ 3. УДОСКОНАЛЕННЯ УПРАВЛІННЯ ФІНАНСОВИМ СТА-НОМ СТРАХОВОЇ КОМПАНІЇ "УНІВЕРСАЛЬНА"
3.1 Оптимізація організаційної структури СТАНУ СТРАХОВОЇ КОМПАНІЇ "УНІВЕРСАЛЬНА"
3.2. Умови забезпечення фінансової стійкості СТРАХОВОЇ КОМПАНІЇ "УНІВЕРСАЛЬНА"
РОЗДІЛ 4. ОХОРОНА ПРАЦІ
ВИСНОВКИ
СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ ДЖЕРЕЛ
ДОДАТКИ

Скачать полностью (330.55 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Прикрепленные файлы: 1 файл

диплом2отр.docx

— 360.21 Кб (Скачать документ)

Компанія успішно продовжує співпрацювати з лізинговими компаніями та партнерами: «Райффайзен Лізинг Аваль», «Хюпо Альпе-Адріа-Лізинг», «Ласка Лізинг», лізинговою компанією «Універсальна», «ВіЕйБіЛізинг», «Українською Аграрною Лізинговою Компанією».

Страхова компанія «Універсальна» традиційно співпрацює з багатьма брокерами: «БритМарк», «Малакут», «Вілліс Полска С.А.», «Консоріс», «Олвіко-Консалтинг», «Плюс Вибір», СА «Дорада», «Страховий адвокат», «Супутник Лайф», Європейською Федерацією Фінансових Посередників «Грін Капітал», СА «ProInsurance»,ДП «МАІ Страхові Агенти», міжбанківською системою електронної доставки та оплати рахунків «PORTMONE.COM».

Агентський канал

Життєво важливе значення для ефективної роботи компанії має агентська

мережа, що виступає одним із головних каналів реалізації страхових продуктів. В 2012 р. агентська мережа Страхової компанії «Універсальна» продемонструвала власну стабільність, що підтверджується 1 540 страховими та 322 ОККО-агентами.Компанія високо цінує роботу лояльних страхових агентів, які продемонстрували стабільність своїх показників та почали активно працювати зі страховими продуктами при крос-продажах: «Амулет» (комплексне добровільне страхування від нещасного випадку та медичних витрат), ДЦВ (добровільне страхування цивільної відповідальності власників наземного транспорту). За допомогою агентського каналу продажів у звітному році було залучено страхових платежів на суму 33 919 тис. грн та агентами ОККО на суму 5 735,59 тис. грн. Розвиток агентського каналу у звітному році відбувався у двох основних напрямках – це робота безпосередньо із самим агентом, що спрямовувалась на вдосконалення роботи з пролонгацією договорів страхування, крос-продажами, та з їх наставниками в регіонах - менеджерами агентських груп.

Протягом минулого року «Універсальною» були проведені неодноразові акції для стимулювання продажів серед агентів. Зокрема акція «Експрес-Вояж» сприяла збільшенню надходжень за майновими видами страхування для фізичних осіб, по ОЦВ – акція «Товстий гаманець», по страхуванню від нещасних випадків – акція «Подарунки школі», що успішно проводиться вже протягом 3-х років поспіль. На постійній основі запроваджена акція «Драйвові перегони» для агентів ОККО. Регулярно проводились збори агентів з метою обміну успішним досвідом, навчання новим продуктам та технологіям продажів, нагороджувалися найкращі агенти.

2012 р. ПАТ «Страхова компанія «Універсальна» разом із мережею АЗК

«ОККО» активно продовжили партнерську співпрацю по страхуванню клієнтів всіх автозаправних комплексів мережі - 322 АЗК. Програма була введена в дію з метою розширення комплексу послуг та підвищення зручності для клієнтів на АЗК. В результаті плідної співпраці поліс автоцивілки компанії можна придбати на будь-якому АЗК «ОККО». А за умовами традиційної спільної програми лояльності FISHKA всі клієнти компанії, купуючи поліс на АЗК, отримують бали, що можна обміняти на різноманітні подарунки. Успіх проекту «Страховий агент ОККО» – це постійна, успішна робота команди менеджерів страхової компанії «Універсальна» та АЗК «ОККО», яка підтверджується результатом – 5 735,59 тис. грн зібраних страхових премій.

У 2012 році Страхова компанія СК «Універсальна» впровадила ряд нових страхових продуктів:

Експрес-Каско

Обов’язкове страхування іпотеки

Добровільне страхування майна «Самопоміч»

Добровільне медичне страхування «Обстеження»

Ряд акційних продуктів КАСКО спільно з банками та автосалонами ПАТ «Страхова компанія «Універсальна» постійно розвивається, вдосконалюється, своєчасно реагує на потреби страхового ринку та клієнтів. 2012 рік характеризується значним покращенням страхових тарифів і оптимізацією продуктової лінійки компанії.

В сегменті транспортного страхування СК «Універсальна» продовжила нарощувати обсяги співпраці з банками та автосалонами. Компанією було успішно впроваджено акційні продукти КАСКО спільно з ПАТ «Укрсоцбанк» («EUROTICKET 2012», «Summer Drive», «Осіння», кредитування автомобілів марки HONDA через ТОВ «Хонда Україна») та ПАТ «Дельта Банк» («ПОТРІЙНИЙ НУЛЬ від Дельта Банка»). Інноваційний продукт 2012 року - «ЕКСПРЕС-КАСКО» - спеціальна пропозиція для власників автомобілів, незалежно від віку авто, що дає можливість відшкодувати збитки, завдані транспортному засобу у разі наявності вини страхувальника. Новинкою минулого року також став продукт «Добровільне страхування майна «Самопоміч», розроблений спеціально для об’єднання співвласників багато-квартирного будинку з метою страхування спільного майна співвласників цього будинку.

В 2012 році компанія продовжила вдосконалення майнових продуктів, активно співпрацювала з банками-партнерами над впровадженням і вдосконаленням спільних страхових продуктів.

З отриманням ліцензії на обов’язкове страхування іпотеки, СК «Універсальна» в звітному році активно почала завойовувати цей сегмент страхового ринку, налагоджуючи співпрацю з банками-партнерами.

По страхуванню вантажів компанія модернізувала пакет типових форм документів.Значна увага також приділялася і вдосконаленню страхових продуктів по добровільному страхуванню подорожуючих, добровільному медичному страхуванню. Спільно з банками-партнерами удосконалено ряд продуктів по добровільному страхуванню позичальника від нещасних випадків.

В галузі страхування відповідальності було затверджено в новій редакції типові форми документів по страхуванню професійної відповідальності нотаріусів, цивільної відповідальності суб’єктів господарської діяльності, цивільної відповідальності перевізника та експедитора.

Станом на 2012 рік Страхова компанія «Універсальна» надавала послуги на підставі 29 ліцензій, на основі яких розроблено близько сотні страхових продуктів. Такий комплекс здатний задовольнити потреби у страхуванні кожного клієнта.

Необоротні активи	2006	2007
Нематеріальні активи:
Залишкова вартість	470,2	1091,7
Первісна вартість	703,3	1619,3
Накопичена амортизація	233,1	527,6
Незавершене будівництво	3918,5	2716,8
Основні засоби:
Залишкова вартість	77214,4	110298,0
Первісна вартість	91268,4	130572,2
Знос	14054,0	20274,2
Довгострокові фінансові інвестиції
За методом участі в капіталі
Інші фінансові інвестиції	13857,1	12466,7
Довгострокова дебіторська заборгованість	480,2	681,4
Усього за розділом І	95940,4	127254,6
ІІ. Оборотні активи
Виробничі запаси	1147,2	1567,8
Дебіторська заборгованість за товари, роботи і послуги
чиста реалізаційна вартість	18729,3	21847,6
первісна вартість	18729,3	22096,2
резерв сумнівних боргів	0	248,6
дебіторська заборгованість за розрахунками:
з бюджетом	50,4	947,6
за виданими авансами	2206,2	11314,4
з нарахованих доходів	374,6	437,4
із внутрішніх розрахунків	56,3	11,2
інша поточна дебіторська заборгованість	11762,2	15231,3
Поточні фінансові інвестиції	24548,8	74178,4
Грошові кошти та їх еквіваленти:
в національній валюті	30132,8	48531,1
в іноземній валюті	2779,7	1403,1
інші оборотні активи	14,0	121,7
Усього за розділом II	91801,5	175591,6
III. Витрати майбутніх періодів	2236,7	1378,5
Баланс	189978,6	304224,7

Пасив
I. Власний капітал
статутний капітал	60000,0	100000,0
інший додатковий капітал	19472,9	18632,6
резервний капітал	4093,4	4093,4
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	24452,9	24787,0
Усього за розділом I	108019,2	147513,0
II. Забезпечення наступних витрат і платежів
інші забезпечення	0,4
страхові резерви	57903,8	86546,6
Частка перестраховиків у страхових резервах	15056,0	9131,3
Усього за розділом II	42848,2	77415,3
III. Довгострокові зобов’язання
довгострокові кредити банків	9714,6	25250,0
інші довгострокові фінансові зобов’язання	19065,1	30000,0
інші довгострокові зобов’язання	1763,3	3128,2
Усього за розділом III	30543,0	58378,2
IV. Поточні зобов’язання
Короткострокові кредити банків	1517,4	2150,0
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги	3655,5	12272,1
Поточні зобов’язання за розрахунками:
з одержаних авансів	561,4	909,3
з бюджетом	466,3	935,5
з позабюджетних платежів	0,1	-
зі страхування	159,3	216,0
з оплати праці	398,0	541,3
з учасниками	5,5	4,6
інші поточні зобов’язання	1804,7	3889,4
Усього за розділом IV	8568,2	20918,2
Баланс	189978,6	304224,7

Необоротні активи	2008	2009
Нематеріальні активи:
Залишкова вартість	1758,1	1412,0
Первісна вартість	2658,7	2969,2
Накопичена амортизація	900,6	1557,2
Незавершене будівництво	2324,2	7089,8
Основні засоби:
Залишкова вартість	108115,2	102863,1
Первісна вартість	135947,8	138132,6
Знос	27832,6	35269,5
Довгострокові фінансові інвестиції
За методом участі в капіталі
Інші фінансові інвестиції	145274,0	95868,2
Довгострокова дебіторська заборгованість	530,4	263,9
Усього за розділом І	258001,9	207497,0
ІІ. Оборотні активи
Виробничі запаси	1084,3	2092,8
товари		0,3
Дебіторська заборгованість за товари, роботи і послуги
чиста реалізаційна вартість	27609,1	60927,9
первісна вартість	27857,7	61176,5
резерв сумнівних боргів	248,6	248,6
дебіторська заборгованість за розрахунками:
з бюджетом	128,6	198,3
за виданими авансами	35137,4	9233,1
з нарахованих доходів	334,8	383,5
із внутрішніх розрахунків	9,8
інша поточна дебіторська заборгованість	15225,8	34303,3
Поточні фінансові інвестиції	23004,5	29365,2
Грошові кошти та їх еквіваленти:
в національній валюті	65579,7	86949,8
в іноземній валюті	3197,1	57,4
Усього за розділом II	171311,1	223511,6
III. Витрати майбутніх періодів	1023,8	702,3
Баланс	430336,8	431710,9

Пасив
I. Власний капітал
статутний капітал	114800,0	114800,0
інший додатковий капітал	165687,6	164793,0
резервний капітал	4093,5	4093,5
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	-51992,8	-85786,8
Усього за розділом I	232588,3	197899,7
II. Забезпечення наступних витрат і платежів
Забезпечення виплат персоналу	12,5	902,8
страхові резерви	137194,1	181387,8
Частка перестраховиків у страхових резервах	21772,6	42479,3
Усього за розділом II	115434,0	139811,3
III. Довгострокові зобов’язання
довгострокові кредити банків	36895,8	36597,9
інші довгострокові фінансові зобов’язання	4649,0	0
інші довгострокові зобов’язання	3378,9	1879,8
Усього за розділом III	44923,7	38477,7
IV. Поточні зобов’язання
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги	27542,3	6645,7
Поточні зобов’язання за розрахунками:
з одержаних авансів	2987,3	25341,6
з бюджетом	545,2	2415,6
з позабюджетних платежів	0,7	-
зі страхування	382,2	51,1
з оплати праці	1944,7	1016,4
з учасниками	4,6	4,6
Із внутрішніх розрахунків		1470,8
інші поточні зобов’язання	3983,8	18576,4
Усього за розділом IV	37390,8	55522,2
Баланс	430336,8	431710,9

Необоротні активи	2010	2011
Нематеріальні активи:
Залишкова вартість	2844,3	2368,7
Первісна вартість	5766,8	6756,2
Накопичена амортизація	2922,5	4387,5
Незавершене будівництво	5454,0
Основні засоби:
Залишкова вартість	102200,9	105698,4
Первісна вартість	141717,3	150515,6
Знос	39516,4	44817,2
Довгострокові фінансові інвестиції
За методом участі в капіталі
Інші фінансові інвестиції	71374,3	80865,8
Довгострокова дебіторська заборгованість	110,9
Усього за розділом І	181984,4	188932,9
ІІ. Оборотні активи
Виробничі запаси	1502,4	1910,7
Дебіторська заборгованість за товари, роботи і послуги
чиста реалізаційна вартість	36296,0	45126,9
первісна вартість	36544,6	45375,5
резерв сумнівних боргів	248,6	248,6
дебіторська заборгованість за розрахунками:
з бюджетом		3,2
за виданими авансами	11837,0	19052,9
з нарахованих доходів	87,9	274,2
із внутрішніх розрахунків
інша поточна дебіторська заборгованість	23352,3	26166,6
Поточні фінансові інвестиції	11150,3	45613,5
Грошові кошти та їх еквіваленти:
в національній валюті	117094,5	62994,4
в іноземній валюті	111,5	69267,8
Усього за розділом II	201431,9	270410,2
III. Витрати майбутніх періодів	896,6	948,6
Баланс	384312,9	460291,7

Пасив
I. Власний капітал
статутний капітал	126500,0	164447,0
Додатковий вкладений капітал	164380,0	211427,2
інший додатковий капітал	16224,0	18812,5
резервний капітал	4093,4	4093,4
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	-133000,8	-132355,9
Усього за розділом I	178197,0	266424,2
II. Забезпечення наступних витрат і платежів
Забезпечення виплат персоналу	307,9	307,9
страхові резерви	193132,0	183401,8
Частка перестраховиків у страхових резервах	44650,4	42502,7
Усього за розділом II	148789,5	141207,0
III. Довгострокові зобов’язання
довгострокові кредити банків	25046,2	36959,5
інші довгострокові зобов’язання	2812,5	4677,5
Усього за розділом III	27858,7	41637,0
IV. Поточні зобов’язання
Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги	2564,0
Поточні зобов’язання за розрахунками:
з одержаних авансів	2886,0
з бюджетом	2192,4	1361,4
з позабюджетних платежів
зі страхування	727,1
з оплати праці	2175,9	140,8
з учасниками	4,6	4,6
Із внутрішніх розрахунків
інші поточні зобов’язання	18917,7	7587,6
Усього за розділом IV	29467,7	11023,5
Баланс	384312,9	460291,7

Информация о работе Аналіз фінансового стану страхової компанії