Аналіз фінансового стану страхової компанії

 

Необоротні активи	2010	2011
Нематеріальні активи:
Залишкова вартість	2844,3	2368,7
Первісна  вартість	5766,8	6756,2
Накопичена  амортизація	2922,5	4387,5
Незавершене будівництво	5454,0
Основні засоби:
Залишкова вартість	102200,9	105698,4
Первісна  вартість	141717,3	150515,6
Знос	39516,4	44817,2
Довгострокові фінансові інвестиції
За  методом участі в капіталі
Інші  фінансові інвестиції	71374,3	80865,8
Довгострокова дебіторська заборгованість	110,9
Усього  за розділом І	181984,4	188932,9
ІІ.          Оборотні  активи
Виробничі запаси	1502,4	1910,7
Дебіторська заборгованість за товари, роботи і  послуги
чиста реалізаційна вартість	36296,0	45126,9
первісна вартість	36544,6	45375,5
резерв сумнівних боргів	248,6	248,6
дебіторська заборгованість за розрахунками:
з бюджетом		3,2
за виданими авансами	11837,0	19052,9
з нарахованих доходів	87,9	274,2
із внутрішніх розрахунків
інша  поточна дебіторська заборгованість	23352,3	26166,6
Поточні фінансові інвестиції	11150,3	45613,5
Грошові кошти та їх еквіваленти:
в національній валюті	117094,5	62994,4
в іноземній валюті	111,5	69267,8
Усього  за розділом II	201431,9	270410,2
III. Витрати майбутніх періодів	896,6	948,6
Баланс	384312,9	460291,7
Пасив
I. Власний  капітал
статутний капітал	126500,0	164447,0
Додатковий  вкладений капітал	164380,0	211427,2
інший додатковий капітал	16224,0	18812,5
резервний капітал	4093,4	4093,4
Нерозподілений  прибуток (непокритий збиток)	-133000,8	-132355,9
Усього  за розділом I	178197,0	266424,2
II. Забезпечення  наступних витрат і платежів
Забезпечення  виплат персоналу	307,9	307,9
страхові  резерви	193132,0	183401,8
Частка  перестраховиків у страхових  резервах	44650,4	42502,7
Усього  за розділом II	148789,5	141207,0
III. Довгострокові зобов’язання
довгострокові кредити банків	25046,2	36959,5
інші  довгострокові зобов’язання	2812,5	4677,5
Усього  за розділом III	27858,7	41637,0
IV. Поточні  зобов’язання
Кредиторська  заборгованість за товари, роботи, послуги	2564,0
Поточні зобов’язання за розрахунками:
з одержаних авансів	2886,0
з бюджетом	2192,4	1361,4
з позабюджетних платежів
зі страхування	727,1
з оплати праці	2175,9	140,8
з учасниками	4,6	4,6
Із  внутрішніх розрахунків
інші  поточні зобов’язання	18917,7	7587,6
Усього  за розділом IV	29467,7	11023,5
Баланс	384312,9	460291,7

 

 

2.1 Загальна характеристика фінансово-господарської діяльності СК "Універсальна" .

Страхова  компанія СК «Універсальна» є однією з найбільших компаній на українському ринку страхування. Компанія була заснована в 1991 році та стала національним страховиком завдяки приєднанню регіональних страхових компаній. Страхова компанія «Універсальна» надає послуги за 42 видами страхування на підставі 29 ліцензій, зокрема: майнове, транспортне, особисте, туристичне стра-хування, страхування відповідальності та ін. Послуги зі страхування життя пропонуються власним дочірнім підприємством ПАТ «Компанія страхування життя СК «Універсальна».

Страхова  компанія «Універсальна» надає послуги  індивідуальним та корпоративним клієнтам і позиціонує себе як роздрібний страховик. Станом на кінець 2012 року, компанія мала 633 147 чинних договорів з корпоративними клієнтами та фізичними особами. Загальний обсяг премій «Універсальної» у 2012 році зріс до 289,6 млн грн, а обсяг страхових виплат у 2012 році склав 79,06 млн грн.Компанія має представництва в усіх регіонах України, що дозволяє охопити значну частку ринку. Станом на 1 січня 2013 року мережа «Універсальної» нараховує понад 300 точок продажу по всій території України, серед яких 31 обласна дирекція, 82 центрів обслуговування клієнтів та 209 точок продажу. Партнерами компанії є також 80 автодилерів, 33 банки, 17 страхових брокерів, 7 лізингових компаній та 322 АЗК «ОККО».

 

Структура акціонерів

Страхова  компанія СК «Універсальна» є публічним акціонерним товариством.

Основним  акціонером являється компанія Whiteford Limited (дочірня компанія Financial & Investment Energy Holding (F.I.E.H.) Establishment), яка володіє 41,3180% акціонерного капіталу. У 2011 р. Європейський банк реконструкції та розвитку (ЄБРР) увійшов до складу акціонерів «Універсальної» - частка участі банку становить 23,0752%. Серед акціонерів компанії: Bedivere Investments Limited (managed by Horizon Capital) — 8,1904%, Goldman Sachs — 8,108%, Genesis Emerging Markets Opportunit - 7,6053% та інші. Протягом 2006-2011 рр. компанія провела 5 приватних розміщень акцій і зосередила 46,9789% капіталу в руках портфельних інвесторів.

Компанія  є членом Української федерації  убезпечення, Ліги страхових організацій України, Моторного (транспортного) Страхового Бюро України, Об’єднання «Ядерний страховий пул», Торгово-Промислової Палати України, Української Асоціації Якості.

СК «Універсальна» входить до першої десятки страхових  компаній України та до ТОП5 найбільш прозорих й відкритих компаній страхового ринку за даними рейтингового агентства  «Стандарт рейтинг». Компанія працює за принципами відкритості, прозорості й доступності фінансової звітності, регулярно бере участь у національних рейтингах та ренкінгах, публічно надаючи всю необхідну інформацію.

Протягом 2012 року Страхова компанія СК «Універсальна» була відзначена багатьма галузевими й загальнонаціональними рейтингами публічних ЗМІ:

Тарифи  компанії визнано найкращими в рейтингу страхування майна за

версією газети «Сегодня» (від 10.07.2012 р.)

Умови страхування  КАСКО визнано найкращими серед  ТОП25 лідерів

страхового ринку України (дослідження компанії «Простобанк Консалтінг» від 14.05.2012)

Переможець  в номінації «Лідер страхового ринку - партнер банку в сфері

автокредитування» ІV Всеукраїнського конкурсу «Лідер страхового ринку - 2012» за версією журналу «Банкиръ».

Тарифи  компанії з туристичного страхування - найкращі, згідно дослідження компанії «Простобанк Консалтінг» (25.10.2012).

Лідерство на ринку обов’язкового страхування  цивільної авіації (журнал

«Insurance TOP» 2(38)2012).

В лідерах рейтингу ТОП50 Nonlife-компаній за версією порталу «Мой страховой агент» (2012).

Лідер Національного клубу страхової виплати класу «Зелена кратка» та

«Лідер Insurance TOP класу «Найбільша страхова виплата по зеленій картці»

(«Insurance TOP»  №1(37)2012).

Входить до ТОП10 лідерів рейтингу фінансової надійності серед найбіль-

ших по збору  премій страхових компаній України за версією журналу «Деньги»

(08.05.2012)

В ТОП10 найстійкіших страхових компаній («Експерт», №46, 3.12.2012)

2 місце за  рівнем оплати праці та займає лідируючі позиції серед страхових

компаній  України згідно ренкінгів Інституту  аналізу ризиків.

Основні фінансові показники Страхової  компанії СК «Універсальна» станом на 1 січня 2013 року:

Статутний фонд становить 164 447 тис. грн

Загальна  сума активів склала 444 236 тис. грн

Власний капітал  зафіксований на рівні 255 256 тис. грн

Страхові  резерви сформовані на рівні 187 505 тис. грн

Дохід компанії складає 244 728,0 тис. грн

Чистий прибуток отримано на рівні 3 075 тис. грн

Фінансові показники  компанії розраховуються відповідно до міжнародних стандартів бухгалтерської звітності. Протягом останніх 6-и років  СК «Універсальна» успішно проходила  щорічний міжнародний аудит, що здійснюють компанії «великої четвірки» Deloitte та Ernst&Young.

Премії компанії за 2012 рік склали 289 680,0 тис. грн

Загальна сума страхових виплат клієнтам склала 79 064,9 тис. грн

Рівень виплат в 2012 році склав 27,29%.

Пріоритетним напрямком для Страхової компанії СК «Універсальна» є функція захисту портфелю компанії, яка здійснюється завдяки ретельному та виваженому підходу до вибору перестрахових послуг. Компанія співпрацює на світовому ринку тільки з надійними рейтинговими перестраховиками.

Основні сегменти страхового портфелю СК «Універсальної» перестраховані за допомогою облігаторних програм, а саме:

50% об’єму  майнових ризиків перестраховано  в групі Gen Re (General Reinsurance AG, Німеччина, рейтинг АА+ від Standard & Poor’s); 45% - в Polish Re (Польща, рейтинг А- від A.M.Best), та 5% - в Russian Re (Росія, рейтинг B+ від A.M. Best). Цей договір також включає перерву виробництва, страхування машин та обладнання, страхування будівельно-монтажних ризиків.

Портфель  автотранспортних ризиків включно з будівельною технікою та обладнанням, сільськогосподарською і лісовою технікою захищений договором з Gen Re.Вантажі, відповідальність перевізника (CMR/TTH) та ризики нещасного випадку перестраховано в SCOR Global P&C (Франція, рейтинг А від Standard & Poor’s).

Ризики  нещасного випадку із захворюванням  перестраховані в компанії

«Русское  Перестраховочное Общество» (Росія, рейтинг А+ від A.M.Best).

Портфель  відповідальності власників транспортних засобів «Зелена карта» розміщений на європейському та лондонському ринках за допомогою брокера AON Finland Oy (Великобританія).

Ризики, що перевищують ліміти облігаторних договорів, або не відповідають умовам таких договорів, Страхова компанія «Універсальна» розміщує факультативно в таких компаніях, як Gen Re, Polish Re, SCOR Global P&C, Hannover Re, Swiss Re, ACE European Group, Інгосстрах, РОСНО та в провідних компаніях вітчизняного ринку. Тривалий час компанія плідно співпрацює з міжнародними страховими та перестраховими брокерами — Aon Benfield, Willis Insurance Brokers Ltd, RFIB, СБ Малакут.

Діяльність  СК «Універсальна» в напрямку продажів у 2012 році мала багатоплановий характер та була спрямована на розвиток рентабельних видів страхування й каналів продажів, утримання існуючих клієнтів, налагодження співпраці з новими партнерами та корпоративними клієнтами, рівномірний розвиток регіональних підрозділів компанії, зокрема в таких напрямках, як ріст об’ємів платежів, підвищення продуктивності кожного продавця та досягнення планового рівня рентабельності підрозділів.

Страхова  компанія СК «Універсальна» традиційно формує збалансований портфель в розрізі видів страхування та каналів продажів, підтверджуючи статус універсального класичного страховика.

Роздрібні продажі

Прямі продажі  страхових продуктів співробітниками  обласних дирекцій СК «Універсальної» традиційно займають найбільшу частку портфелю – 23%. Робота по розвитку даного каналу ведеться у двох напрямках – розвиток страхування корпоративних клієнтів регіональними підрозділами та розвиток страхування фізичних осіб.

З метою розвитку продажів серед фізичних осіб, компанією проводяться різноманітні стимулюючі заходи – мотиваційні акції для клієнтів, мотиваційні програми для продавців, спрямовані на просування продуктів, змагання за звання кращого продавця тощо. Зокрема активно використовується популярна в Україні постійно діюча програма лояльності FISHKA, за умовами якої кожен страхувальник отримує бали та може обміняти їх на різноманітні подарунки. Використання даної програми надає додаткову можливість проінформувати потенційних та діючих клієнтів щодо продуктів та спеціальних пропозицій від СК «Універсальної» та її партнерів.

Автострахування

В страховій компанії значна увага приділяється співпраці з автодилерами. Даний напрямок є одним із пріоритетних та перспективних, оскільки здатен генерувати потік нових роздрібних клієнтів в умовах розвитку сучасного вітчизняного ринку страхування. В компанії активно розробляються програми з побудови ефективної системи співпраці з дилерами, підвищення їх лояльності та лояльності їх клієнтів до «Універсальної», конкурентоспроможності страхових продуктів компанії, забезпечення взаємного бізнесу, спільні трьохсторонні програми автокредитування з банками.

В межах розвитку даного напрямку й враховуючи ємність  столичного ринку автопродажів, у 2012 р. було створено ще одну Київську обласну  дирекцію – регіональний підрозділ в м. Києві, основним завданням якого стане розвиток та поглиблення співпраці з автодилерами.

Станом  на 1 січня 2013 р. «Універсальна» співпрацює з понад 80 автодилерами по всій території України та з понад 14 банками, що активно фінансують купівлю автомобілів фізичними особами. Така співпраця забезпечила укладення у звітному році мережею компанії 3 283 договори добровільного страхування наземного транспорту нових автомобілів, що на 11% перевищує показник минулого року.

Банківський канал 

У 2012 р. обсяг  платежів через банківський канал  становив 61 561 тис. грн. Були розроблені та запущені спеціальні акційні програми по автокредитуванню, що сприяло збільшенню продажів та налагодженню співпраці з партнерами.

За звітний  період СК «Універсальна» розпочала  співпрацю з новими банками:

ПАТ «ПУМБ», АТ «Сбербанк Росії», ПАТ «Промінвестбанк», ПАТ «Банк «Київська Русь», ПАТ «Дельта Банк», та поглибила співпрацю з вже існуючими банками-партнерами: ПАТ «Укрсоцбанк», ПАТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК», ПАТ «КБ «ПРАВЕКС-БАНК».

Ключовими партнерами компанії традиційно лишаються: АТ «Райффайзен Банк Аваль», АТ «ОТП Банк», ПАТ «Платинум Банк».

Корпоративний бізнес

Одним із ключових факторів успіху «Універсальної» є розвиток корпоративного бізнесу. У 2012 році страхова компанія активно співпрацювала з багатьма підприємствами різних сфер діяльності. Зокрема, щодо комплексного страхування ризиків: ПАТ «Житомирський маслозавод», ТОВ «Барлінек Інвест», група «ФОЗЗІ». «Універсальній» довірили страхування власних ризиків мережа банків: «Платинум банк», «Райффайзен банк Аваль», «УніКредитБанк», АТ «ОТП Банк», «Промінвест-банк».