Разработка основных разделов плана экономического развития ОАО «Динсксахар» на 2012 год

 

 

2.2 Планирование  технического и организационного  развития ОАО «Динсксахар»

 

 

 

Развитие организационно-технического уровня хозяйственной деятельности предприятия - это комплексный непрерывный процесс ее рационализации, охватывающий научно-технический прогресс и научно-технический уровень производства и производимой продукции, структуру хозяйственной системы и уровень организации производства и труда, хозяйственный механизм и методы хозяйствования.

Чтобы обеспечить интеграцию всех групп процессов  в единый производственных процесс, система организации осуществляет интеграционные функции, которые реализуются  путем создания производственной системы оперативного планирования и системы экономических отношений.

Подсистема организации  труда участников производственного  процесса обеспечивает решение задач по подготовке производства в плане кадрового состава соответствующей квалификации, внедрение научной организации труда, организации и обслуживания рабочих мест, нормирование труда и материального и морального стимулирования работающих.

Подсистема организации  использования труда включает задачи по формированию оптимальной структуры  парка оборудования, его систематическому обновлению, улучшению загрузки оборудования и использования его технических возможностей, повышение эффективности и ремонта оборудования и его технического обслуживания.

Подсистема организации движения предметов труда в производстве направлена на решение задач по обеспечению бесперебойного движения предметов труда путем сокращения непроизводительных перерывов в работе, совершенствование технологических маршрутов и планировочных решений, разработке и внедрению обоснованных нормативов, заделов и запасов.

Подсистема организации комплексной подготовки производства и освоения новой продукции решает задачи по организации работ по техническому перевооружению пр-ва, разработке и внедрению на предприятии комплексной системы скоростного создания и внедрения новой техники, разработке и реализации организационно- экономического механизма подготовки производства.

Подсистема организации  производственных процессов решает задачи выбора и реализации форм и  методов их осуществления, обеспечение взаимодействия основных, вспомогательных и обслуживающих процессов.

Подсистема организации  обеспечения качества продукции  должна обеспечить выпуск высококачественной продукции на основе реализации системы  бездефектного труда и привлечения  исполнителей высокой квалификации на всех этапах пр-ва продукции, внедрение прогрессивных систем управления и улучшение организации труда работников контрольных служб.

Подсистема организации материально-технического обеспечения производства решает задачи получения и доставки материальных ресурсов в производственные подразделения в установленные сроки, задачи организации работ по подготовке материалов к потреблению, поддержанию запасов материальных ресурсов на требуемом уровне.

Подсистема организации  производственной инфраструктуры решает задачи ремонта и технического обслуживания оборудования, организации складских и транспортных работ и организации энергетического обеспечения пр-ва.

Подсистема организации  сбыта и реализации продукции  с помощью маркетинговых исследований изучает потребности в выпускаемой продукции; занимается вопросами рекламы, согласованием планов пр-ва и сбыта, обеспечением работ по реализации продукции и ее сервисному обслуживанию [5,c.69].

Система оперативного планирования решает задачи рационального сочетания производственных процессов по времени. Для этого разрабатываются календарные планы производства, осуществляется диспетчеризация и регулирование хода производственного процесса, обеспечивается поддержание на должном уровне производственных заделов.

Расчет экономической  эффективности от внедрения в  производство планируемых организационно-технических  мероприятий выполняется с помощью  следующих формул:

 

                                          Э_гvi = П^б_{ед. I} * (А^п_i – A^б_i)                               (2. 1)

         

 

где  - прибыль от производства единицы i-ого вида продукции до внедрения мероприятия;

         - годовой объем производства i-ого вида продукции соответственно после и до внедрения мероприятия.  

Годовая экономия за счет снижения себестоимости i- того вида продукции рассчитывается:

 

Э_гсi = (С_i ^б – Сi ^п) *Аi ^п,                               (2.2)

 

где - себестоимость единицы i-ого вида продукции соответственно до и после внедрения мероприятия.

Годовая экономия за счет изменения цены на основе повышения  качества продукции находится по формуле:

 

Э_гк = (Цi ^п – Цi ^б) * Аi ^п,                             ( 2.3)

                       

где    - оптовая цена за единицу i-ого вида продукции соответственно после и до внедрения мероприятия.

Суммарный годовой  эффект рассчитывается как совокупность вышеперечисленных экономических эффектов:

,              (2.4)

 

где  - годовой прирост прибыли, полученный в результате внедрения мероприятия по всем видам продукции;

                   - количество наименований продукции.

Приведем ряд  рекомендаций ОАО «Динсксахар» с  целью снижения потерь свекломассы, повышения выхода сахара и снижения.

1.Так, для  снижения потерь сахара на 0,02  % предлагается внедрить схему возврата жомопрессовой воды на диффузию. Более того, данное мероприятие приведет к уменьшению выхода жома с 6, 28 до 6,25 тонн в расчете на 1 тонну свеклы.

2. Для повышения  выхода сахара можно предложить  установить вертикальные кристаллизаторы,  что позволит увеличить выход  сахара с 12,97% до 13,00%. Норма расхода сырья  при этом существенно уменьшится с 7,71 т до 7,692 тонн сахарной свеклы.

1) Рассчитаем годовую экономию от снижения нормы расхода сырья по формуле:

                                       Э_свекл = ( Н^б _р – Н^п _р) *А^п                                    (2.5)

 

где           Э_свекл     - годовая экономия сахарной свеклы, тонн;

 Н^б _{р ,} Н^п _р – нормы расхода сах. свеклы соответственно до и после внедрения мероприятия;

               А^п - годовой объем производства сахара после внедрения мероприятия.

Э_свекл = (7,71-7,692)* 72,059 = 1, 297 062 тыс. тонн

 

  Рассчитаем  экономию затрат по сырью исходя  из стоимости 1 тонны сахарной свеклы (1190,14 руб./т)

Э_{затрат сырья}= 1,297 * 1,190 =1 ,543 503 тыс. руб./т

С учетом цен на патоку (1500руб./т) и жом (100руб./т) показатели потерей  и отходов (патока и жом) на 1 тонну сырья - в отчетном периоде составили в стоимостном выражении - 913 руб./т, а в плановом  учетом внедрения мероприятий – 910 руб/т.

Рассчитаем  экономию за счет снижения потерей  и отходов 

Э_{затрат пот} = (913-910) *72,059 = 0,216177 тыс. руб.

Из затрат на сырье вычтем экономию, полученную за счет снижения потерей и отходов:

Э_{зат. свек}. = 1,543503 – 0,216 177 = 1 ,327 326 тыс. руб.

          Рассчитаем величину дополнительных прочих расходов на 1 тонну сахара:

З_прочие = (Р^п _{асх доп.} -  Р^б _{асх доп.}) *А^п (2.6)

 

где  Р^п,б _{асх доп} – сумма прочих расходов на 1 тонну сахара соответственно в базовом и планируемом периодах.

З_прочие = (29,09 – 22,38)* 72,059 = 0, 483515 руб.

   Для расчета экономии за счет снижения условно-постоянных расходов на 1 тонну сахарной свеклы,  необходимо найти условно-постоянные расходы в планируемом 2012 году с помощью формулы 2.7:

                                                   (2.7)

где - условно-постоянные расходы соответственно в базовом и плановом периодах;

- объемы производства соответственно  в базовом и плановом периодах.

Расчет экономии за счет снижения условно-постоянных расходов представлен в таблице 2.2

Таблица 2.2  – Экономия за счет снижения условно-постоянных расходов

Наименование продукции	УПР на 1 т продукции, тыс. руб.		Экономия  за счет снижения УПР на 1 т, тыс. руб.	Годовой объем про-ва, т	Экономия  за счет снижения УПР,       тыс. руб.
	отч	план		план
Сахар	2,853	2,466	+ 0,3874	72059	27886

 

    Итого, Э_{г с} = 27,886 + 1,327 – 0, 483 = 28776 тыс. руб.

 или согласно  формуле 2.2: 

        Э_гс = 72059* (12461,1-12063,2) = 28672,276 тыс. руб.

За счет проводившихся  мероприятий увеличиться коэффициент использования производственной мощности с 0,90 до 0,94, увеличится объем производства продукции, снизятся условно-постоянные расходы.

- Расчет экономической эффективности  от увеличения объема производства по формуле 2.1:

              Э_гv = 1,493 * (72,059 – 62,293) = 14 589,6 тыс. руб. 

 

  На основе проведенных выше расчетов определим годовой экономический эффект :

                                                        Э_г  = Э_с + Э_v                                         (2.7)

 

Э_г = 28 672+14 589 = 43 261 тыс. руб.

 

 

 

 

 

 

2.3 Планирование  производственной программы предприятия

 

 

Производственная  программа (план производства и реализации продукции) является важнейшим разделом тактического плана предприятия.

Производственная  программа определяет необходимый  объем производства продукции в  плановом периоде, соответствующий по номенклатуре, ассортименту и качеству требованиям плана продаж. Она обусловливает задания по вводу в действие новых производственных мощностей, потребность в материально-сырьевых ресурсах, численности персонала, транспорте. Этот раздел плана тесно связан с планом по труду и заработной плате, планом по издержкам производства, прибыли и рентабельности, финансовым планом.

Для составления  производственной программы ОАО  «Динсксахар» необходимо произвести ряд  следующих расчетов. При расчете следует учитывать следующие данные, представленные в таблице 2.3

В первую очередь  следует рассчитать нормативный  годовой фонд времени работы предприятия.

Нормативный фонд времени работы предприятия находится  по формуле 2.1:

                                             Ф_н = Ф_р - ∑ ППР_н,                                                         (2.8)

      где  Ф_р – режимный фонд времени, дн.;

   ∑ ППР_н – суммарная, нормативная продолжительность остановок на все виды ремонта и технологических остановок, дн.

На предприятии  ОАО «Динсксахар» режим  работы является  прерывным, к тому же его следует  рассматривать по отдельным кварталам.

 

1. Ф_{н 3 квартал}= 20 – ( 20*0,005+1) = 18,9 ~19 дн.

Таблица 2.3 – Исходные данные для расчета производственной  программы

Наименование показателя	Численное значение
Суточная производительная мощность ,т/сут.	5000
Наличие не переработанной свеклы на начало планового года, оставшегося  от урожая прошлого 2011 года ,т	20 000
Коэффициент использования  мощности   на  планируемый 2012 год	0,94
Сахаристость свеклы ,%.	16,02
Потери сахара в производстве, %.	0,54
Содержание сахара в  патоке,%.	2,48
Начало сезона сокодобывания	10 сентября
Выход сахара из свеклы нового урожая 2012,%.	13,0
Планируемый выход патоки в % к массе переработанной свеклы,%	2,60
Выход свежего жома, %	81,38
Длительность планово-предупредительного ремонта  в % от длительности работы завода	0,5
Время заполнения верстата, сут.	1
Выборка выпарки производится через, сут.	45
Продолжительность каждой выварки при химической очистке, час.	30