Прогноз развития производства молока в ООО «Хрипуново» Ардатовского района Нижегородской области

 

1. Басовский Л.Е. Прогнозирование и планирование в условиях рынка. Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 1999. – 260 с.
2. Бухалков М.И. Внутрифирменное планирование: Учебник. – 2-е изд., испр. и доп. – М.: ИНФРА-М, 2000. – 400 с.
3. Владимирова Л.П. Прогнозирование и планирование в условиях рынка: Учебное пособие. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2005. – 400 с.
4. Иванов А.П. Организация производства на предприятиях АПК: Курс лекций. – Н. Новгород: Изд-во Волго-Вятской академии государственной службы, 2004. – 337 с.
5. Ильин А.И. Планирование на предприятии: учеб. пособие /А.И. Ильин. – 6-е изд., перераб. и доп. – Мн.: Новое знание, 2005. – 656 с.
6. Экономика предприятия: учеб. пособие /А.И. Ильин, В.И. Станкевич, Л.А. Лобан и др.; под общ. ред. А.И. Ильина. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Новое знание, 2005. – 698 с.
7. Экономика сельскохозяйственных предприятий /И.А. Минаков, Л.А. Сабетова, Н.И. Куликов и др.; Под ред. И.А. Минакова. – М.: КолосС, 2003. – 528 с.
8. Прогнозирование и планирование в условиях рынка: Учеб. пособие для вузов /Т.Г. Морозова, А.В. Пикулькин, В.Ф. Тихонов и др.; Под ред. Т.Г. Морозовой, А.В. Пикулькина. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000. – 318 с.
9. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятий АПК: Учебник /Г.В. Савицкая. – 2-е изд., испр. – Мн.: Новое знание, 2002. – 687 с.
10. Филатов О.К. и др. Планирование, финансы, управление на предприятии: Практическое пособие /О.К. Филатов, Л.А. Козловских, Т.Н. Цветкова. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 384 с.: ил.
11. Годовые отчеты ООО «Хрипуново» за 2010-2012 годы.

1111Размещено на 

                      Приложение.

Плановые показатели продуктивности определим в следующем порядке. Сначала анализируем фактический ее уровень за последние три года.

                       Динамика продуктивности

годы	№ года(t)	Надой (y)	t в квадрате	Y*t	Выровненная продуктивность
2010	1	44.9	1	44.9	45
2011	2	44.1	4	88.2	43,9
2012	3	42.7	9	128.1	42,8
N=3	6	131.7	14	261.2
2013	4				41,7

 

Сначала запланируем валовой надой молока на 2013 год. Для этого применим метод экстраполяций и проведём выравнивание по имеющимся данным за 3 года.

При выравнивании ломаная линия ряда заменяется прямой, которая не зависит от случайных колебаний и ближе к фактическим показателям.

 Уравнение такой прямой  имеет вид:

                Y = a + bt

 где y - расчетная продуктивность, ц;

 а – базисная продуктивность, ц;

b – средний ежегодный  прирост продуктивности, ц;

t – порядковый номер  года.

 Здесь неизвестными  являются a и b, их определяют, решая  систему линейных уравнений, которые  выводят из уравнения прямой:

 ∑y = an + b∑t

 ∑y = a∑t + b∑

 где n – количество  лет, за которое изучается продуктивность;

 у – фактическая  продуктивность по годам, ц

 Подставим данные из  таблицы в систему уравнений, найдем значения a,b.

131,7 = 3а + 6b

261,2 = 6a + 14b

 Умножим первое уравнение  на 2, чтобы коэффициент при а  был таким же как во втором уравнении:

263,4 = 6а + 12b

261,2 = 6a + 14b

 Из второго уравнения  вычтем первое:

b =-1,1;    а=46,1

 Уравнение прямой имеет  следующий вид:

 Y = а+dt;  

 Выровненную урожайность  расчетного ряда (у) находим путем  подстановки номера года в  полученное уравнение.

 Продуктивность 2010 года  с 1 головы составит:

(46.1 – 1,1* 1) = 45

 Продуктивность 2011года  с 1 головы составит:

(46,1 – 1.1 * 2) = 43,9

 Продуктивность 2012года  с 1 головы составит:

(46,1 – 1,1 * 3) = 42,8

 Продуктивность 2013года  с 1 головы составит:

(46,1 – 1,1 * 4) = 41,7 – минимальный уровень продуктивности.

 

При втором варианте прогноза  запланируем продуктивность коров по среднеарифметической за 3 года т. к. применить метод экстраполяции нет возможности (получается отрицательный результат).

(45ц/гол. + 43,9ц/гол + 42,8ц/гол.)/3=43,9 ц/гол.- оптимальный уровень продуктивности.

Рассмотрим методику расчёта резерва хозяйства за счёт недопущения яловости маточного поголовья.

  Резерв увеличения производства молока за счёт сокращения яловости коров    

Показатели	В целом по хозяйству
Поголовья коров, гол.	105
Среднегодовой надой от 1 коровы за год, ц	42,7
Деловой приплод:
по плану	97
фактически	95
Выход телят на 100 коров
по плану	90
фактически	86

Чтобы определить потери молока от яловости коров, необходимо среднегодовой надой от одной коровы умножить на процент снижения надоя яловых коров и их количества в стаде.

 Если бы данное хозяйство  имело выход телят на уровне  плана, то дополнительно получило бы 10 голов делового приплода.

 При среднегодовом надое от одной коровы (42,7ц) и дополнительном получении приплода (10 гол.) хозяйство получит дополнительно 427 ц молока .

Максимальный уровень продуктивности составит  (4485+427 )/105=46,8

Минимальный вариант прогноза:

  1) Валовый надой=продуктивность*поголовье

41,7*105=4378,5 ц

2) Объем реализации=валовый надой-внутрихозяйственные расходы

4378,5-434=3944,5 ц

3) Уровень товарности =(к-во реализ. пр-ции/валовое пр-во)*100%

(3944,5/4378,5)*100%=90,1%                                                                                                          

4) Производственная себестоимость;

     So*BП1-(ВП1-ВПо)*So*D

S=-------------------------------------------

                      ВП1

S-  плановая себестоимость;

So- фактическая себестоимость;

ВП1- плановый валовый надой;

ВПо- фактический валовый надой;

D- доля условно постоянных  затрат.

      1028,3*4378,5-(4378,5-4485)*1028,3*0,4

S=-------------------------------------------------------- =1038,3 руб

                          4378,5

5) Полная себестоимость всего=произв-я себ-ть*валовый надой.

1038,3*4378,5=4546,2 тыс.руб

6) Выручка всего=реализовано*цена реализации.

3944,5*1256,3=4955,5 тыс.руб

7) Прибыль=выручка всего-полная себестоимость.

4955,5-4546,2=409,3 тыс.руб

8) Рентабельность=(прибыль/полную себестоимость)*100%

(409,3/4546,2)*100%=9%

При оптимальном  варианте прогноза уровень продуктивности                            

составит 43,9 ц в год от одной коровы.

1. Валовый надой=продуктивность*поголовье

43,9*105=4609,5 ц

2) Объем реализации=валовый надой-внутрихозяйственные расходы

4609,5-434=4175,5 ц

3) Уровень товарности =(к-во реализ. пр-ции/валовое пр-во)*100%

(4175,/4609,5)*100%=90,6%                                                                                                          

4) Производственная себестоимость;

     So*BП1-(ВП1-ВПо)*So*D

S=-------------------------------------------

                      ВП1

So- фактическая себестоимость;

ВП1- плановый валовый надой;

ВПо- фактический валовый надой;

D- доля условно постоянных  затрат.

      1038,3*4609,5-(4609,5-4378,5)*1038,3*0,4

S=-------------------------------------------------------- =1017,5 руб

                          4609,5

5) Полная себестоимость всего=произв-я себ-ть*валовый надой.

1017,5*4609,5=4690,5 тыс.руб

6) Выручка всего=реализовано*цена реализации.

4175,5*1319,1=5508,2 тыс.руб

7) Прибыль=выручка всего-полная себестоимость.

5508,2-4690,5=817,7 тыс.руб

8) Рентабельность=(прибыль/полную себестоимость)*100%

(817,7/4690,5)*100%=17,4%

При максимальном варианте прогноза уровень продуктивности   

составит 46,8ц в год от одной коровы.

 1) Валовый надой=продуктивность*поголовье

46,8*105=4914 ц

2) Объем реализации=валовый надой-внутрихозяйственные расходы

4914-434=4480 ц

3) Уровень товарности =(к-во реализ. пр-ции/валовое пр-во)*100%

(4480/4914)*100%=91,2%                                                                          

4) Производственная себестоимость;

So*BП1-(ВП1-ВПо)*So*D

S=-------------------------------------------

                      ВП1

So- фактическая себестоимость;

ВП1- плановый валовый надой;

ВПо- фактический валовый надой;

D- доля условно постоянных  затрат.

      1017,5*4914-(4914-4609,5)*1017,5*0,4

S=-------------------------------------------------------- =922,3 руб

                          4914

5) Полная себестоимость всего=произв-я себ-ть*валовый надой.

922,3*4914=4532,2тыс.руб

6) Выручка всего=реализовано*цена реализации.

4480*1358,7=6087тыс.руб

7) Прибыль=выручка всего-полная себестоимость.

6087-4532,2=1554,8 тыс.руб

8) Рентабельность=(прибыль/полную себестоимость)*100%

(1554,8/4532,2)*100%=34,3%