Планирование риска

 Эффективный фонд(Ф_эф) рабочего времени:

Ф_эф = (Ф_я – Потери внутри раб. времени)*Средняя прод-ть раб. времени

Ф_эф = (241– 0,05)*8 = 1903,505

По результатам расчётов можно сделать следующие выводы. Если разделить эффективный фонд рабочего времени (1903,505 ч) на среднюю продолжительность рабочего времени (8 ч), то получится величина 237,938 ч, то есть величина почти равная явочному фонду рабочего времени, за вычетом потерь внутри рабочего дня. Если учесть ещё целодневные невыходы на работу в количестве 7 дней, то можно сказать, что рабочее время используется не очень эффективно.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.3.2. Определение численности основных производственных рабочих.

В зависимости от имеющихся  норм труда применяются два метода определения численности основных производственных рабочих:

а) по трудоемкости;

б) по нормам обслуживания.

Расчет списочной численности  основных рабочих по трудоемкости механической обработки выполняется по каждой профессии отдельно.

Таблица 3.2

Численность основных рабочих по профессиям

Показатели	Профессии рабочих
	Токарь	Револьверщик	Фрезеровщик	Сверлильщик	Строгальщик	Шлифовальщик
Количество комплектов по плану(годовой выпуск),т.шт	8,0	8,0	8,0	8,0	8,0	8,0
Трудоемкость комплекта, н-ч	4,0	2,7	2,2	1	1,7	2,0
Трудоемкость годовой  программы, н-ч	32	21,6	17,6	8	13,6	16
Коэффициент выполнения норм по операциям	1,05	1,06	1,08	1,13	1,03	1,08
Скорректировать трудоемкость, н-ч	30476,2	20377,4	16296,3	7079,64	13203,9	14814,8
Эффективный фонд времени  одного рабочего,ч	1903,5	1903,5	1903,5	1903,5	1903,5	1903,5
Списочная численность,чел	16	10,7	8,5	3,7	6,9	7,8

 

Трудоемкость  годовой программы = Кол-во комплектов по плану* Труд-ть комп.

Токарь = 8,0*4,0 = 32,0 н-ч

Револьверщик = 8,0*2,7 = 21,6 н-ч

Фрезеровщик = 8,0*2,2 = 17,6 н-ч

Сверлильщик = 8,0*1 = 8,0 н-ч

Строгальщик = 8,0*1,7 = 13,6 н-ч

Шлифовщик = 8,0*2,0 = 16 н-ч

 

Скорректированная трудоемкость = Труд-ть годовой прог./Коэф.выполнения

Токарь = 32,0 /1,05 = 30,4762 н-ч

Револьверщик = 21,6 /1,06 = 20,3774 н-ч

Фрезеровщик = 17,6 /1,08 = 16,2963 н-ч

Сверлильщик = 8,0/1,13 =7,07964 н-ч

Строгальщик = 13,6/1,03 = 13,2039 н-ч

Шлифовщик = 16/1,08 = 14,8148 н-ч

 

Списочная численность = Скоррект. труд-ть/Эффект. фонд времени

Токарь = (30,4762/1903,5)*1000 = 16 чел

Револьверщик = (20,3774/1903,5)*1000 = 11 чел

Фрезеровщик = (16,2963/1903,5)*1000 = 9 чел

Сверлильщик = (7,07964/1903,5)*1000 = 4 чел

Строгальщик = (13,2039/1903,5)*1000 = 7 чел

Шлифовщик = (14,8148/1903,5)*1000 = 8 чел

 

Рис.2 Структура основных рабочих

 

Численность основных рабочих  равна 55 чел. Наибольшую долю в структурном составе основных рабочих имеют токари, их численность равна 16 человек, что составляет 29 % от всей численности основных рабочих. Это связано с тем, что токари находятся в ведущей группе оборудования, у которой самая большая трудоёмкость комплекта, а, следовательно, и самая большая трудоёмкость годовой программы. Наименьшая доля приходится на сверлильщиков, что составляет только 7 % от всей численности основных рабочих.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.3.3. Определение численности вспомогательных рабочих.

Определение численности  вспомогательных рабочих ведется  по нормам обслуживания:

- явочная численность рабочих,  чел

- объем обслуживания;

- норма обслуживания.

Таблица 3.3

Нормативы для  определения количества вспомогательных рабочих

Профессия	Измеритель нормы обслуживания	Норма обслуживания на одного рабочего
Наладчик оборудования	Количество станков	10
Слесари по ремонту оборудования	Единица ремонтной сложности	570
Станочники по ремонту  инструмента и приспособления	Количество производственных рабочих	70
Контролеры	Количество производственных рабочих	37
Транспортные рабочие	Количество производственных рабочих	50
Кладовщики	Количество производственных рабочих	50
Крановщики	Количество мостовых кранов	1
Электромонтеры	Единица ремонтной сложности	807
Стропальщики	Количество мостовых кранов	1

Численность вспомогательных  рабочих определяется в табл. 3.4. на основании данных, приведенных  выше, и предыдущего расчета п.1.1.

Таблица 3.4

Численность вспомогательных рабочих

Профессия	Норма обслуживания на одного рабочего	Объем обслуживания в 2 смены	Численность
			явочная	списочная
Наладчик оборудования	10	60	6	6
Слесари по ремонту оборудования	570	2007	4	4
Станочники по ремонту  инструмента и приспособлений	70	67	1	1
Контролеры	37	67	2	2
Транспортные рабочие	50	67	1	1
Кладовщики	50	67	1	1
Крановщики	1	6	6	6
Электромонтеры	807	2007	3	3
Стропальщики	1	6	6	6
ИТОГО:	1596	4354	30	30

 

Списочная численность вспомогательных  рабочих определяется по формуле:

- коэффициент использования  эффективного фонда времени работы  оборудования:

- эффективный фонд рабочего  времени;

С – количество смен;

- Эффективный фонд времени  работы оборудования (табл.1.1.).

Явочная численность:

Р_я = V_об/Н_об

V_об – объем обслуживания

Н_об – норма обслуживания

Р_я = 60/10 = 6 чел

Р_я = 2007/570= 4 чел

Р_я = 67/70 = 1 чел

Р_я = 67/37 = 2 чел

Р_я = 67/50= 1 чел

Р_я = 67/50 = 1 чел

Р_я = 6/1 = 6 чел

Р_я = 2007/807= 3 чел

Р_я = 6/1 = 6 чел

Списочная численность:

Р_сп = Р_яв/k_исп

k_исп – коэффициент использования эффективного фонда времени работы оборудования

К_исп = Ф_п*С/Ф_{эф(оборуд)}

Ф_п – эффективный фонд рабочего времени

С – количество смен 

Ф_{эф(оборуд)} – эффективный фонд времени работы оборудования

К_исп = 1903,505*2/3989 = 0,95 ≈ 1

1) Р_сп = 6/1 = 6 чел

2) Р_сп = 4/1 = 4 чел

3) Р_сп = 1/1 = 1 чел

4) Р_сп = 2/1 = 2 чел

5) Р_сп = 1/1 = 1 чел

6) Р_сп = 1/1 = 1 чел

7) Р_сп = 6/1 = 6 чел

8) Р_сп = 3/1 = 3 чел

9) Р_сп = 6/1 = 6 чел

2.3.4. Определение общей численности работающих цеха.

Общая численность работающих цеха определяется в таблице 3.5.

Таблица 3.5

Расчет численности работающих цеха

Персонал цеха по категориям	Количество, чел	Структура, %
1.Основные производственные  рабочие-всего, в т.ч.	55	60,92
1.1 токарь	16	17
1.2 револьверщик	11	11,7
1.3 фрезеровщик	9	9,6
1.4 сверлильщик	4	4,2
1.5 строгальщик	7	7,4
1.6 шлифовщик	8	8,5
2.Вспомогательные рабочие-всего,  в т.ч.
2.1 наладчик оборудования	6	6,4
2.2 слесари по ремонту  оборудования	4	4,2
2.3 слесари по ремонту  инструмента и приспособления	1	1,06
2.4 контролеры	2	2,1
2.5 транспортные рабочие	1	1,06
2.6 кладовщики	1	1,06
2.7 крановщики	6	6,4
2.8 электромонтеры	3	3,2
2.9 стропальщики	6	6,4
3.ИТР	7	7,4
4.Служащие	0	0
5.МОП	2	2,1
ИТОГО	94	100

 

Рис. 3 Структура общей  численности работающих цеха

В данном разделе была определена общая численность работающих цеха с разбивкой на основных производственных рабочих; вспомогательных рабочих; ИТР; служащих и МОП.

Проанализировав структуру  работников цеха, можно сказать о  том, что большую долю в структуре  работников занимают основные производственные рабочие, которые составляют – 58,4%. Вспомогательные рабочие составляют – 32,1%. В общей структуре, численности работающих цеха составляют: служащие - 0 %, ИТР – 7,4 %, и МОП – 2,1 %. Структура является эффективной.

 

 

 

 

 

 

 

 

2.4. Планирование издержек производства и цен

2.4.1. Разработка ведомости сводных затрат.

Разработка ведомости  сводных затрат на производство осуществляется в таблице 4.1 на основании итоговых показателей предыдущих разделов с  учетом приведенных ниже исходных данных:

1. Стоимость сырья и материалов принимается по результатам расчетов раздела 3.2 и равняется 13 286,925 тыс рублей.

2. Отходы принимаются в расчете 0,32 тыс. рублей на единицу продукции. 8000 × 0,32 = 2 560 тыс. руб.

3. Топливно-энергетические ресурсы принимаются условно в размере 20% от стоимости сырья и материалов, т.е. 13 286,925 × 0,2 = 2657,385 тыс. руб.

4. Заработная плата производственных рабочих и управленческого    персонала определяется в таблицах 4.2 и 4.3

5. Отчисление на социальные нужды планируется в таблице 4.4. Начисление на оплату труда определяется по действующим нормативам в процентах к заработной плате.

6. Амортизация основных фондов рассчитывается в таблице 4.5.

7. Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (РСЭО) включает следующие статьи:

• вспомогательные материалы – 216 тыс. руб.;

• топливо и энергия на содержание оборудования – 305 тыс. руб.;

• зарплата основная и дополнительная (по ФОТ МОП);

• отчисления на социальное страхование;

• амортизация оборудования;

• прочие расходы – 30 тыс. руб.

8. Смета общецеховых расходов включает статьи:

• топливо и энергия на общехозяйственные нужды – 20 тыс. руб.;

• зарплата основная и дополнительная управленческого аппарата;

• отчисления на социальные нужды;

• амортизация зданий;

• прочие цеховые расходы – 52 тыс. руб.

9. Общезаводские расходы составляют 25 % общецеховых расходов.