Ссудные операции как основной источник банковских доходов

Рис. 13. Динамика изменения источников собственных средств Сбербанка в  2010 году в сравнении в 2009 г.

Основные показатели отчета о прибылях и убытках

Таблица 7. Основные показатели отчета о прибылях и убытках.

Рис. 14. Динамика прибыли Сбербанка в 2008, 2009 и 2010 годах

На рисунке 14 видно , что прибыль сбербанка, рассмотренная за три года, потерпела изменение. В 2009 г. прибыль Сбербанка значительно уменьшилась, по сравнению с 2008  кризисным годом. Но, не смотря на это в 2010 г. удалось преодолеть спад прибыли и превысить сумму, полученную в 2009 и в 2008 годах.

Заключение

Выдача ссуд  является  одной  из  самых  важных  банковских операций. Банк финансирует предпринимателей, предприятия которые не имеют для своих оборотов достаточно наличных денег, отдает им в ссуду собранные капиталы на определенных условиях и получает от них за время пользования кредитами определенное вознаграждение в  виде процентов. При этом банки пытаются получить максимальную  прибыль.

Сочетание коммерческих интересов банков с интересами общества требует выработки нового подхода к кредитованию, совершенно иного метода предоставления ссуд. В СССР раньше банки беспрепятственно выдавали кредит на плановую потребность производства, зачастую не сообразуясь с тем, какая продукция производится, имеется ли спрос на нее и т.д. Следовательно, выдача кредита слабо увязываясь с конечным результатом производства, и поэтому кредит очень часто вовлекался в производство не нужной продукции, а впоследствии застревал на какой-нибудь стадии кругооборота, что приводило к снижению эффективности ссудного фонда государства.

В отличие от такого подхода сейчас коммерческие банки прежде всего будут интересовать конечные результаты производства, а следовательно, - возможность своевременного возврата кредита с соответствующим процентом. Только при таком подходе может быть достигнуто  сочетание  интересов всего народного хозяйства в целом и банков как самостоятельных коммерческих предприятий. Ориентируясь на спрос, банки будут кредитовать затраты на производство продукции, удовлетворяющей по своим потребительским свойствам общественную потребность, продукции, своевременно находящей сбыт. Производство такой продукции в определенной степени гарантирует банку возврат выдаваемого кредита и получение дохода. Такое  кредитование  позволяет  коммерческим  банкам,  наращивая  собственную  прибыль,  одновременно  способствовать  росту   экономики   государства. Тем не менее, комплексная реализация программ кредитования несет для экономики страны больше положительных тенденций, нежели отрицательных. Однако, сохранение кредитования в тех формах, которые оно носит сейчас весьма проблематично. Следующим этапом (который начал реализовываться уже сейчас) станет нецелевое кредитование при помощи пластиковых карт.

Сейчас формы подобного кредитования в России существуют, однако не пользуются большой популярностью. В первую очередь это связано, с неразвитостью инфраструктуры принятия пластиковых карт к оплате (небольшое количество POS-терминалов, импринтеров, банкоматов). А во-вторых, для получения подобных кредитов банки требуют с заемщиков дополнительные подтверждения платежеспособности.

Приложение 1

Бухгалтерский баланс ОАО «Сберегательного банка» Российской Федерации

Список использованной литературы

1.      Федеральный закон от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» ( с изменениями 19 октября 2011г)

2.      Федеральный закон от 10 декабря 1990 г. № 395-I « О банках и банковской деятельности» ( с изменениями 11 июля 2011  г)

3.      Федеральный закон от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» ( с изменениями 27 июня 2011 г)

4.      Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 г. № 110-И «Об обязательности нормативов банков»

5.      Инструкция ЦБ РФ от 01.10.1997 № 1 «О порядке  регулирования деятельности банков»

6.      Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж. «Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика» Пер. с англ. В. Лукашевича и др.; Под общ.ред. В. Лукашевича.- М.: Туран,, 1996-448 с. ISBN 5-7261-0061-1

7.      Игнатова И.М. «Перспективные банковские продукты» Журнал «Банковское кредитование» ,-2007 г.,№2.

8.    Лобанова Н.И. «Синдицированные кредиты: сущность и основные понятия» Журнал «Международные Банковские операции», 2006 г., № 5.

9.      «Синдицированный кредит» http://ru.wikipedia.org

10. «Кредитование на синдицированной основе» http://www.norvikbank.ru/syndicate

11. «Франчайзинг в России» www.franchisees.ru 

40