Ссудные операции как основной источник банковских доходов

Рис. 7. Структура активoв на кoнец гoда

Активы Группы увеличились в 2010 году на 21,4% и составили 8 628,5 млрд руб. В абсолютном выражении наиболее сильно выросли кредитный портфель и вложения Группы в ценные бумаги. Основная статья баланса — кредиты клиентам за вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля — выросла на 12,9%. Рост обусловлен восстановлением во втором полугодии 2010 года спроса как на коммерческие, так и на розничные кредиты. В то же время доля кредитов клиентам в структуре активов Группы сократилась до 63,6% к концу 2010 года по сравнению с 68,5% на конец 2009 года. Основной причиной снижения доли кредитов клиентам в активах Группы послужил опережающий рост вложений Группы в ценные бумаги.

Портфель ценных бумаг Группы вырос на 71,4% — до 1 823,6 млрд руб. (включая ценные бумаги, заложенные по договорам РЕПО), а доля ценных бумаг в активах Группы составила 21,1% на конец 2010 года.

Прочие активы Группы в 2010 году выросли до 248,6 млрд руб. (на 64,9% по сравнению с 2009 годом). Основным компонентом прочих активов являются незавершенные расчеты по пластиковым картам, составляющие 91,2 млрд руб. на 31 декабря 2010 года (52,3 млрд руб. по состоянию на 31 декабря 2009 года), которые являются ликвидным низкорисковым активом.

Пассив

Таблица 3. Пассив Сбербанка.

Рис. 8. Структура пассивов Сбербанка на 1.01.2011

Рис. 9. Структура пассивов Сбербанка на 1.01.2010

ПРИМЕЧАНИЕ: Значение 0% показывает не отсутствие данного ресурса в структуре, а лишь незначительную часть от общего объема активов Сбербанка.

Рис. 10. Динамика изменения пассивов Сбербанка в 2010 году по сравнению с 2009 г.

              Исходя из данных, представленные на Рис. 8 « Структура пассивoв Сбербанка на 1.01.2011» и Рис.9 «Структура пассивoв Сбербанка на 1.01.2010» можно сделать вывод, что основную часть пассивoв Сбербанка в 2010 и 2009 годах составляет «средства клиентoв, не являющихся кредитными организациями»-56% oт общей суммы пассивoв в 2010 г, и 57% -в 2009. Так же значительную часть пассивoв сoставляют «Вклады физических лиц»: 39% в 2009 г. и 40% -в 2010г.  Дoля oстальные составляющих незначительно изменилась в 2010 году увеличились на 1% «Средства кредитных организаций».

Рис. 11. Структура пассива Сбербанка в  2010 году

              Анализируя данные, представленные на Рис.11,  можно  заметить, что Привлеченные средства на значительную часть превышают собственные средства Сбербанка.

Таблица 4. Пассивы группы МСФO.

Обязательства Группы увеличились в 2010 году на 20,8% и составили 7 641,4 млрд руб. Рост обязательств обусловлен, прежде всего, увеличением средств физических лиц на 27,6% — до 4 834,5 млрд руб. Объем прочих заемных средств значительно увеличился в 2010 году (на 135,0%) за счет новых привлече- ний в рамках среднесрочной программы заимствований (MTN-программа) и привлечения синдицированного кредита от консорциума иностранных банков. Также в 2010 году отмечался рост средств корпоративных клиентов (на 10,0%), средств других банков (на 249,3%) и прочих обязательств (на 45,2%). Существенное увеличение источников финансирования Группы в 2010 году, а также высокий уровень достаточности капитала обеспечили необходимые условия для частичного досрочного погашения Группой субординированного кредита, полученного от Банка России, в сумме 200 млрд руб

Анализ активов и пассивов

              Активы Банка за 2010 год увеличились на 20,1% до 8 523 млрд руб. Большую часть прироста обеспечили портфель ценных бумаг и кредиты клиентам – юридическим и физическим лицам. Остаток кредитного портфеля юридических лиц Банка за 2010 год увеличился более  чем  на 500 млрд  руб.  и  достиг 4 766 млрд  руб. Банку  удалось  практически  удвоить темпы прироста кредитного портфеля юридических лиц (12,2% против 6,7% в 2009 году), несмотря на большой объем досрочных погашений в начале 2010 года и реализацию мероприятий по улучшению качества кредитного портфеля с проведением сделок по продаже проблемных активов. 

              Розничный кредитный портфель Банка увеличился за год на 11,3% до 1 301 млрд руб. (в 2009 году его остаток сократился на 6,9%). Этому во многом способствовало проведение ряда специальных акций Банка, во время которых клиентам предлагались привлекательные условия по кредитам, а также отмена комиссий по кредитам.

              Свободные  ликвидные  средства  на  протяжении  года Сбербанк  размещал  в ценные бумаги,  диверсифицируя  свои  активы  и  доходы.  Основные  вложения  были  сделаны  в наиболее надежные и ликвидные государственные ценные бумаги. По итогам года портфель ценных бумаг увеличился в 1,7 раза до 1 851 млрд руб. 

              Фондирование активных операций Банка осуществлялось в основном за счет притока средств клиентов, прежде всего физических лиц. 

      остаток вкладов в Сбербанке за 2010 год увеличился более чем на 1 трлн руб. или на 27,2% и достиг 4 690 млрд руб.; 

      средства, привлеченные от юридических лиц (без учета средств, привлеченных по MTN-программе), возросли на 10,3% до 1 827 млрд руб.; 

      для  пополнения  ликвидности  в  иностранной  валюте  Банк  привлекал  средства  на международных рынках капитала в рамках MTN-программы – остаток привлеченных средства возрос за год в 1,8 раза до 150 млрд руб.

Кроме  того,  в  конце 2010  года  Банк  привлек  синдицированный  кредит  на  сумму 2 млрд  долл. США,  что  стало  одним из факторов  роста  остатка  средств, привлеченных от банков.

              Средства, привлеченные  от Банка России,  сократились на 200 млрд  руб.  за  счет досрочного погашения в мае 2010  года части субординированного кредита, полученного от Банка России в конце 2008  года общим объемом 500 млрд руб. Решение о досрочном погашении было продиктовано экономической целесообразностью в условиях накопившегося достаточного объема ликвидных  средств для развития бизнеса и наличия  запаса по выполнению обязательных нормативов ликвидности. Наращивание ресурсной базы осуществлялось Банком также путем увеличения собственных средств, которые возросли на 23,8% в основном за счет заработанной прибыли.

              Капитал Банка, рассчитываемый по Положению Банка России №215-П, за 2010 год снизился на 5,8%  за счет погашения части субординированного кредита Банка России, а также вложений в уставный капитал дочерних компаний, сопровождающих развитие бизнеса Банка.

Основные показатели баланса

Таблица 5. Основные показатели баланса.

Рис.12. Основные показатели баланса

Анализируя структуру ресурсов на основе Бухгалтерского баланса, можно сделать вывод, что из года в год активы и средства клиентов непременно увеличиваются, несмотря на кризис 2008 г. Исходя из данных за три года, заметно, что каждый год сумма увеличивалась почти на 1000 млрд. рублей, по сравнению с предыдущим годом.

Таблица 6. Истoчники сoбственных средств.