Современная банковская система Казахстана

Коммерчесие банки представляют своим клиента удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денег и удовлетворяет потребность клиента в ликвидности.

Банковскии кредит – весьма удобная и во мноих случиях незаменимая форма финансовых услуг, она позволяет гибко учитывать потребности конкретного заемщика и приспосаблиать к ним усилия получения ссуды.Рост кредитов, выданных банками субьектам малого предпринимательства составил на 1 октября 2004г. 41.3% . Доля указанных кредитов в совокупном ссудном портфеле банковского сектора составила на отчетную дату 17,6%.

Говоря о современных коммерческих банках, необходимо подчеркнуть, что как и другие звенья кредитной системы, они постоянно эволюционируют. Меняется формы операции, методы конкуренции, система контроля и управления. 

Сущность деятельности банков проявляется в выполнении ими определенных функции, которые отличают их от других органов. Банковскую услугу можно охарактеризовать как выполнение банком определенных действии в интересах клиента. В основе любого банковского продукта лежит необходимость удовлетворения какой- либо потребности К основным традиционным услугам в настоящее время по прежнему относятся привлечение вкладов и предоставление ссуд. За 9 месяцев в 2004г. общая сумма обязательств банка второго уровня увеличилась на 517,4 млрд.тенге (34,7%) и составила 2008,7млрд.тнг. В структуре обязательств банков вклады физических лиц за отчетный период выросли на 18,6% и их доля в структуре вкладов на 1 окт. 2004гсоставила 30,5%.Вклады юридических лиц составили 69,5%. От разницы в процентах по этим услугам банки и получают наибольшую массу прибыли.[11] Однако даже только в рамках этих двух услуг может быть выработано множество самых разнообразных форм банковских продуктов. Сегодня универсальные банки предлагают широкий ряд продуктов, охватывающий практический все аспекты банковской деятельности и финансовых услуг. В то же время другие банки в целях завоевания и прочного удержания конкурентного преимущества стремятся специализироваться на оказании строго определенных видов услуг. Сеть коммерческих банков способствует становлению денежного рынка, экономической основой которого является наличие временно свободных средств у юридического и физического лица, а также государства и использование их на удовлетворение краткосрочных потребностей экономики и населения .Коммерческие банки практически занимаются всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операции, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов.

В соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» банки могут выполнять следующие операции:

-  привлечение депозитов  на платной основе;

- ведение счетов клиентов  и банков корреспондентов, их  кассовое обслуживание;

• предоставление юридическим и физическим лицам краткосрочных и долгосрочных кредитов на условиях возвратности, срочности, платности;
• финансирование капитальных вложении по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств;
• выпуски собственных ценных бумаг (чеков, векселей, аккредитив, депозитных сертификатов, акции и других долговых обязательств) в порядке, предусмотренном законом;
• приобретение права требования поставок товара и оказания услуг, принятия риска исполнения таких требовании и инкассации этих требовании (факторинг);
• оказание брокерских услуг по банковским операциям, выступать в качестве агента клиентов по их риску;
• услуги по хранению документов и ценностей для клиентов (сейфовый бизнес);
• финансирование коммерческих сделок, в том числе без права продажи (форфейтинг);
• оказание консультационных услуг, связанных с банковской деятельностью;
• осуществление лизинговых операции.

При наличии специальной лицензии Национального банка  банки могут осуществлять  другие банковские операции, в т.ч проведение операции с иностранной валюты; привлечение денежных вкладов населения ; оказание услуг по пересылке денег (инкассация).[12]

Группируя эти операции коммерческих банков, можем сформировать выполняемые ими основные функции:

• аккумулирование временно свободных денежных средств, сбережении и накоплении (депозитные операции);
• кредитование экономики и населения (активные операции);
• организация и проведение безналичных расчетов;
• инвестиционная деятельность;
• прочие финансовые услуги клиентам.

Выполняя функцию мобилизации временно свободных денежных средств физических и юридических лиц и превращения их в капитал, банки аккумулируют денежные доходы  и сбережения в форме вкладов. Аккумулирование – это первая традиционно базовая функция коммерческих банков. Пассив банка состоит из собственного капитала и привлеченных средств. Собственный капитал - важная и неотъемлемая часть кредитных ресурсов банка, хотя он составляет лишь до 10 % всех его ресурсов. Банки для осуществления своих активных операций используют свыше 90 % денежных ресурсов за счет привлеченных средств, т.е. банки аккумулируют временно свободные денежные средства своих клиентов, основную часть которых составляют депозиты, под которыми понимаются все срочные и бессрочные вклады клиентов банка, кроме сберегательных. Работа банков по привлечению денежных средств во вклады (депозиты) в целях прибыльного их размещения называются депозитными операциями. Именно на их основе формируется основная часть кредитных ресурсов коммерческих банков. 

К не депозитным пассивам относятся операции с закладными листами и банковскими облигациями. Суть этих операций состоит в мобилизации банками денежных средств взамен выдачи определенных ценных бумаг.[14]

Таким образом, одной из традиционных базовых функций коммерческих банков является мобилизация временно свободных денежных средств физических и юридических лиц, а также аккумуляция других пассивов путем выполнения не депозитных операций. Депозитные и не депозитные пассивы мобилизуются путем стимулирования и хранения на счетах в банках выплатой вкладчикам процентов, оказания им расчетно-платежных услуг.

Вторая традиционно – базовая функция коммерческих банков – кредитование экономики и населения. Эта функция относится к важнейшей области банковской деятельности и к активным операциям банков. Благодаря ей банки и относятся к кредитному институту. Выполнение коммерческими банками функций кредитования предполагает постоянное совершенствование кредитного механизма, внедрение методов и форм кредитования, обеспечивающих упрощение техники, выдача ссуд, снижение трудоемкости, кредитных операций.

Кредитование в Казахстане осуществляется и регулируется Законами «О Национальном банке Республики Казахстан», «О банках и банковской дея-тельности в Республике Казахстан», а также Правилами краткосрочного креди-тования экономики в  Казахстане, утвержденными Национальным банком от 11 февраля , 1994 г которые обязательны к применению банками всех форм собст-венности и видов. Предоставление краткосрочных ссуд осуществляется бан-ками, имеющими официальный статус, который определяется разрешением На-ционального банка на открытие банка и наличием лицензии на проведение бан-ковских операций. Ссуда предоставляется кредитоспособным заемщикам неза-висимо от форм собственности, они могут быть выданы и при наличии просро-ченной задолженности по ссудам, если это не носит длительного характера.[15]

Третья функция коммерческих банков – организация и проведение безналичных расчетов. Она относится к банковским услугам, клиентам, или комиссионным операциям банков. Выполнение данной функции связано прежде всего с концентрацией и хранением на банковских счетах свободных денежных средств хозяйства, государства и населения. Коммерческие банки открывают различные виды счетов: расчетный, текущий, лицевой и т.д. Безналичные расчеты – движение денег банковского оборота, т.е. перечисления денежных сумм в виде записей по сметам, хозяйственных органов в порядке выполнения ими обязательств по платежам. Широкое развитие безналичных расчетов позволяет значительно ограничить сферу движения наличных денег и сократить издержки обращения, связанной с затратами труда для изготовления, транспортировки, хранения и учета денежных знаков. Внедрение эффективных форм безналичных расчетов способствует ускорению платежей и оборачиваемости денежных средств в расчетах и в конечном счете ускорению банковского оборота денег. Безналичные расчеты денег опосредствуют «Обмен веществ», хозяйственные связи в народном  хозяйстве и от их четкости и непрерывности зависит общая эффективность функционирования экономики в целом. Значение безналичных расчетов состоит прежде всего в том, что они способствуют кругообороту фондов хозяйственных органов, завершению хозяйственных сделок. Исходя из этого, роль банков при выполнении своих функций как посредника в расчетах, огромны, и от четкой и эффективной работы зависит нормальное функционирование народного хозяйства.

Все коммерческие банки эмитируют в безналичный оборот платежные средства в процессе кредитования хозяйственных органов и населения, которые хранят на счетах в этих банках свои средства. Безналичные расчеты, проходящие через банк, увеличивают его ресурсы, позволяют ему аккумулировать свободные денежные средства в расчетах на нужды кредитования экономики и населения. 

По заявлению Председателя Национального банка Казахстана, влияние мирового финансового кризиса на финансовый рынок Казахстана проявилось лишь в ухудшении мировой конъюнктуры на рынках экспортных товаров Казахстана, а также в повышенном спросе на иностранную валюту и росте доходности на рынке государственных ценных бумаг. Все это не могло не сказаться и на общей структуре доходов и расходов банков второго уровня

Если на начальных этапах  превалировали доходы, связанные в основном с получением вознаграждения, в 1996г. их доля в общем объеме доходов составила 67,6% в 1998г.-49,9%, то на март 2001г.-уже з8,1%, что говорит об увеличении банками представляемых услуг- увеличились доходы банка от обслуживания клиентов, комиссионных сборов, от продажи активов, т.е. от универсализации банковской деятельности. Основную же часть доходов по вознаграждениям по ссудам, предоставленными юридическими лицами (кроме банков), которые составили 70%, 77%, 83% за 1997-1999г.г. соответственно в общей сумме доходов по вознаграждениям. Этому способствовало повышение ставок вознаграждения (интереса) по кредитам, общее увеличение размера совокупного кредитного портфеля банков и улучшение его качества, активизация банков на валютном рынке и переоценка иностранной валюты. Рост непредвиденных доходов банков явился следствием проводимой банками работы по возврату активов, списанных в предыдущие годы за баланс.

Что касается расходов, то основная их часть приходиться на расходы, не связанные с выплатой вознаграждения, причем, если в 1996г. они составляли 49,6%расходов,  в 1997г.уменьшились до 45%, то в 1996г.выросли до 90, 9%, а на 01.03.2001г. составили 70,9%(см. Приложение В).

В расходах, связанных с выплатой вознаграждения, основная часть пришлась на расходы по депозитам физических лиц в 1996г.и 1997г., где они составляли 27,7% и 36, 3% соответственно. В 2000г. на часть расходов, связанных с выплатой по депозитам клиентов пришлось 63,4%.   

2.3. Взаимоотношения банков второго уровня с Национальным банком

Взаимоотношения банков с Национальным банком Республики Казахстан строятся  на принципах определенных  статьей 41-51 Закона «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан». Национальный банк своей деятельностью способствует нормальному функционированию всей банковской системы в интересах развития и укрепления денежно- кредитной системы республики, своевременно обеспечивает банки нормативными документами по вопросам банковской деятельности, участвует в подготовке кадров для банковской системы, оказывает методическую помощь в работе банков.

Национальный банк не вправе вмешиваться в оперативную деятельность банков, за исключением случаев, предусмотренных Законом. Его регулирующие и контрольные функции ограничиваются Законом «О Национальном банке Казахстана».В целях обеспечения финансовой устойчивости банков защиты интересов их кредиторов и клиентуры, а также для укрепления денежного оборота Национальный банк устанавливает экономические нормативы , обязательные для выполнения банками и их филиалами, имеющими самостоятельный  ежедневный баланс. Эти нормативы применяются также к дочерним банкам и банковским объединениям. Национальный банк осуществляет контроль за соблюдением банками обязательных нормативов, правильным применением издаваемых ими нормативных актов в соответствии с полномочиями, определенными Законом «О Национальном банке Республики Казахстан». Банки обязаны предоставлять Национальному банку балансы, отчеты и другие документы, связанные с банковской деятельностью. При этом полученные сведения не подлежат разглашению.

Национальный банк может в любое время с выездом на место проверить в банке необходимый вопрос соответственно со своими полномочьями.[16] В случае обнаружения нарушении банками пруденциальных нормативов, Национальный банк предписывает сроки и иные условия для устранения нарушении. В соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности в Казахстане», в случае систематического нарушения пруденциальных нормативов и нормативных актов Национального банка, неисполнения его предписании в отношении сроков и условии для проведения банковских операции в соответствии с нормативами, непредставления или предоставления недостоверной отчетности, подведения итогов года с убытками, Национальный банк может ставить вопрос перед учредителями банка  о проведении мероприятии по финансовому оздоровлению банка, о смене его руководства, реорганизации или ликвидации банка, применять санкции в виде:

• взыскания денежного штрафа установленного законодательством;
• списания с размещенного  в  Национальном банке резервного фонда задолженности банки- дебитора;
• изменения отдельных нормативов, предусмотренных статьей 42 настоящего Законодательства;
• Принятия на себя временного управления банком в случае, предусмотренном  Законом «О Национальном банке Республики Казахстан»
• Отзыва лицензии на совершение некоторых видов банковских операции
• Изъятия в бюджет доходов, полученных в результате  неправомерных действии банка.