Современная банковская система Казахстана

С этого времени в банковском секторе происходит жесткая селенция, обусловленная снижением темпов инфляции до положительной нормы ставки рефинансирования, приведшей к неспособности некоторых банков конкурировать на новом, более качественном уровне, когда существовавшие процентные ставки привели к абсолютной нерентабельности функционирования, а в дальнейшем и к банкротству банков, чьей основной статьей дохода явилось доходы по вознаграждениям (диаграмма 1).

В апреле 1994г. минимальный размер установленного фонда банков возрастает до 0,5 млн. долларов и в дальнейшем ещё несколько раз пересматривается в сторону увеличения. В этот период была распространена практика объединения нескольких мелких банков в один крупный. 

Результатом явилось сокращение числа банков уже в 1994г. до 184 единиц, а в 1995г. на который пришлось наибольшее число сокращении, численность банков уменьшилась ещё на 54 единиц.

 

 

 

1.2 Банковская реформа суверенного  Казахстана

 

 

Для дальнейшей реализации программы стабилизации в свете монетарной политики Правительству Казахстана необходим был надежный финансовый институт в лице банков второго уровня. Так, в начале 1995г. был взят курс на дальнейшее реформирование банковского сектора, основной целью которого была оптимизация банковского сектора  до количества, способного качественно и надежно обеспечивать страну денежными ресурсами. Этот период открывает новый, третий этап банковской реформы суверенного Казахстана.

Во исполнение этого решения в марте 1995г. принимаются сразу два указа  Президента Республики, имеющие силу закона, «О банках и банковской деятельности» и «О Национальном банке Республики Казахстана», которые действуют и поныне с некоторыми изменениями и дополнениями.

По экономическим причинам, в 1996г. была внесена поправка в Закон «О банках и банковской деятельности», позволившая Национальному банку по согласованию с Правительством вмешиваться в деятельность коммерческих банков, имеющих отрицательный размер капитала. А именно, осуществлять принудительный выкуп акций и реализовать их новому  инвестору по цене покупки. В общем, в течение 1995-1997г.г. вся практика регулирования была нацелена на соблюдение банками второго уровня нормативов безопасного поведения, создание стимулов и условий для внутренней реорганизации банков. В результате ужесточения политики Национального банка из 184 банков со 11042 филиалами, действовавших в конце 1994г., к концу 2000г. в Казахстане осталось 48 банков с 418 филиалами. Из них по форме собственности: 1-государственный, 1-межгосударственный, 16-с участием иностранного капитала, из них 12-дочерние.[6]

Таким образом, государство пыталось сформировать действенный меха-низм косвенного воздействия на экономику страны и создания благоприятных макроэкономических условий. В целом, нужно отметить, что на данном этапе проводимая политика Правительства показала свою эффективность и результативность. Цели, поставленные на тот момент – стабилизация уровня инфляции и создание эффективной банковско- финансовой структуры  выполнены. Устойчивость банковской системы подтвердилась при переходе в апреле 1999г. от регулируемого к свободно плавающему обмену курса тенге.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 2 СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ КАЗАХСТАНА

 

 

2.1 Национальный  банк - центральный  банк Республики Казахстан

 

 

По закону «О Национальном банке Республики Казахстан» Национальный банк Республики является Центральным банком Казахстана и представляет собой верхний уровень банковской системы.

Национальный банк – юридическое лицо, обладающее обособленным имуществом, которое составляют денежные резервы , включая собственные золотовалютные резервы, другие материальные ценности . Источниками формирования имущества являются доходы, полученные от банковской деятельности, доходы от ценных бумаг, дотации из соответствующих бюджетов.

Согласно статье 9 Закона, Национальный банк формирует уставный фонд в размере 10 млрд. тенге за счет средств, выделяемых из республиканского бюджета, стоимости переданных в распоряжение Национального банка государством основных фондов и отчислении от полученной Национальным банком прибыли.

Национальный банк по существу является унитарным органом. Государство – единственный подписчик и владелец уставного фонда. Основные фонды состоят из здании, сооружении, оборудования, транспортных средств и других ценностей, а оборотные средства – из принадлежащих банку собственных денежных средств.[7] Национальный банк образует резервный и другие фонды. Резервный фонд формируется в размере уставного фонда, пополняется за счет собственной прибыли и предназначается исключительно за счет покрытия потерь и возмещения убытков по проводимым  операциям согласно положению об этом фонде. Прибыль Национального банка за финансовый год определяется как разница между доходами и расходами, относящимся к данному финансовому году, включая в себя списание амортизации активов; в том числе части стоимости выпуска банкнот и монет, которую можно амортизировать на срок не более одного года. Оставшаяся часть прибыли после формирования уставного, резервного и других фондов перечисляется в республиканский бюджет. Национальный банк и его учреждения освобождаются от уплаты всех видов налогов и сборов.

Основные задачи Национального банка – обеспечение внутренней и внешней устойчивости национальной валюты Республики Казахстан. На Национальный банк Казахстана  также возлагаются:

• разработка и проведение государственной политики в области денежного обращения, кредита, организации банковских расчетов и валютных отношении, способствующих достижению целей экономического развития Казахстана и его интеграции в мировую экономику;
• содействие обеспечению стабильной денежной, кредитной и банковской системы;
• защита интересов кредиторов и вкладчиков банков на основе разработки правил регулирования деятельности банковских и иных кредитных учреждении и контроль за их соблюдением.

Основные направления деятельности Национального банка:   

• управление кредитными ресурсами и денежным обращением в стране;
• организация и осуществление инкассации денежной выручки через подведомственные ему организации;
• разработка положении, правил и методических инструктивных нормативных актов по осуществлению кредитных, расчетных и кассовых операции в народном хозяйстве обязательных для исполнения всеми банками, ведение учета и организация отчетности банков.
• Лицензирование банковской деятельности, выбор форм методов денежно- кредитного регулирования;
• контроль и надзор за банковской деятельностью;
• составление свободного баланса банковской системы страны;
• проведение научно- исследовательских и аналитических работ;
• разработка правил и порядка осуществления валютных операции, проведение единой валютной политики и д.р.

Кредитные ресурсы Национального банка формируется за счет:

• собственных средств;
• денежных средств, привлеченных другими банками и размещенных на договорной основе в Национальном банке;
• средств, привлеченных из за пределов Казахстана;
• государственных специальных фондов и временно свободных средств бюджета.

Главная цель Национального банка республики –обеспечить бесперебойное снабжение экономики платежными средствами, создать условия для функционирование всей кредитной системы страны, наладить систему расчетов, регулировать банковскую деятельность. Он не конкурирует с другими финансово- кредитными институтами и не ставит в своей деятельности цели получения прибыли. Национальный банк делает по существу то, что делают коммерческие и другие кредитные учреждения своей клиентуре хозяйствующими субъектами и населению.[8] Его клиентура – коммерческие банки и другие кредитные учреждения. Именно поэтому Национальный банк называют « банком банков». Национальный банк для выполнения функции «банка банков»:

• хранит резервы коммерческих банков;
• выдает коммерческим банкам краткосрочные ссуды на краткосрочные нужды;
• осуществляет безналичные расчеты в общенациональном масштабе;
• ведет надзор и контроль за деятельностью банков.

Важная функция Национального банка- хранение вкладов банков, сберегательных и других финансово- кредитных учреждении. Национальный банк Казахстана в целях поддержания банковской системы в целом представляет кредит банкам на аукционной основе, ломбардные кредиты и посредством операции РЕПО.

На момент введения ( в конце 1993г.) аукционные кредиты позволяли, в отличие от  преобладавших тогда директивных кредитов, установить реальные (рыночные) процентные ставки по кредитам. К аукционам допускаются банк, выполняющие экономические нормативы, устанавливаемые Национальным банком,  и условия по ранее предоставленным централизованным кредитам. Аукционные кредиты банкам – временный инструмент денежно- кредитной политики, используемый до возникновения действенного межбанковского рынка.

Предоставление ломбардного кредита банками ограничено только лимитом Национального банка, устанавливаемого исходя из задачи контроля над денежной массой. Ломбардные кредиты могут привлекать все банки- резиденты, получившие лицензию на осуществление банковской деятельности  и имеющие в структуре своих активов государственные ценные бумаги, залог этих бумаг. Ставка по ломбардным кредитам устанавливается выше ставки рефинансирования и обычно бывает не ниже ставок межбанковского рынка.

Операции РЕПО – финансовая операция, состоящая из двух частей: в первой части (открытие РЕПО) Национальный банк продает ценные бумаги первичному дилеру  ( в качестве первичных дилеров выступают только банки, имеющие специальную лицензию) с одновременным обязательством участников во второй части сделки (закрытие РЕПО) Национального банка выкупить данные ценные бумаги, а первичного дилера - возвратить их обратно Национальному банку в обмен на денежные средства в срок, установленный договором РЕПО. Операция обратного РЕПО отличается от операции РЕПО тем, что приоритетности РЕПО Национального банка покупает ценные бумаги, а первичный дилер при закрытии РЕПО их выкупает. Данная операция используется для краткосрочного кредитования банков или же изъятия (в случаев целесообразности исходя из задачи регулирования денежной массы) избыточной ликвидности банков.[9]

Национальный банк осуществляет межбанковские безналичные расчеты. Для этого он ведет счета банков – корреспондентов.

Национальный банк является основным организатором системы как межбанковских расчетов, так и расчетов в народном хозяйстве в целом. В связи  с этим выполняет функции:

• контроля за масштабами безналичного и наличного денежного оборота;
• единого расчетного центра страны на единый методологической основе для всей банковской системы;
• унификации и установления правил расчетов, порядка ведения учета и отчетности .

В соответствии с Законом «О национальном банке Казахстана» Национальный банк выполняет следующие функции и операции:

• проводит государственную денежно- кредитную политику в Казахстане путем регулирования объема денежной массы в обращении, является единственным эмитентом банкнот и монет на территории Казахстана;
• участвует в обслуживании внутреннего и внешнего долгов Республики Казахстан, гарантом которых является Правительство  Казахстана;
• выдает разрешение на открытие банков, дочерних банков на территории Республики и дает согласия на открытие филиалов и представительств банков как на территории Казахстана, так и за ее пределами, а также выдает лицензии на осуществление банковских операции;
• в установленном им порядке проводит обязательную экспертизу проспектов эмиссии ценных бумаг банков до их регистрации;
• осуществляет контроль и надзор за деятельностью банков, а также организации осуществляющих операции, по купле, продажи и обмену иностранной валюты, и устанавливает им пруденциальные нормативы;
• осуществляет регулирование уровня банковских процентных ставок в Казахстане путем изменения официальных ставок.[10]

В случаях невозможности приостановления инфляционных процессов в Казахстане методами денежно- кредитного регулирования Национальному банку предоставляются права по ограничению кредитных вложении и изменению процентных ставок по операциям банков;

• определяет порядок, системы и форму расчетов в Казахстане, организует функционирование платежной системы, обеспечивающей современное и бесперебойное проведение межбанковских расчетов в казахстанских тенге;
• осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в Казахстане и вправе, проводить все виды валютных операции;
• устанавливает перечень , формы, сроки предоставления бухгалтерской, статистической и иной отчетности банками , а также организациями, осуществляющими операции по купле, продаже, и обмену иностранной валюты, для обеспечения контрольных и надзорных функции;
• устанавливает правила учета, хранения, перевозки и инкассации наличных банкнот и монет, участвует в обеспечении перевозки , хранения и инкассации банкнот и монет, создает резервные государственные фонды (банкнот и монет);
• составляет и регулярно публикует сводный баланс банков Казахстана и собственный баланс;
• разрабатывает прогнозные расчеты по внутренним и внешним активам;
• осуществляет иные функции полномочия и права в соответствии с законодательством Республики Казахстан       

 

 

2.2 Коммерческие  банки – основное звено банковской системы.

 

 

     Нижнее звено кредитной системы  состоит из сети самостоятельных  банковских учреждении, непосредственно  обслуживающих народное хозяйство  и предоставляющих широкий диапазон  финансовых услуг на коммерческих  началах. Это коммерческие, кооперативные и частные банки, объединенные в банковских законодательствах под общим названием коммерческих банков.

Коммерческие банки – это старейшая и наиболее массовая группа кредитных учреждении, выполняющих большинство финансовых операции и услуг, известных в практике предпринимательства в рыночной экономике. Сегодня коммерческий банк способен предложить своим клиентам до 200 разнообразных продуктов и услуг. Такая широкая диверсификация  операции позволяет коммерческим банкам сохранять своих клиентов и оставаться прибыльными даже при весьма неблагоприятной конъюнктуре.

Осуществляя депозитно - ссудные операции, коммерческие банки выполняют роль финансовых посредников. Эта деятельность банка приносит реальную пользу всем заинтересованным сторонам. Вкладчики пользуются тем, что их депозиты выплняют функцию средства обращения и функцию ликвидных активов, а в ряде случаев ещё и приносят проценты. Заемщики пользуются ссудой на достаточно длительные периоды времени. Не будь коммерческих банков, ни одной крупной фирме вообще не удалось бы вести деловые операции, выступая в качестве заемщика и мелких фирм, распологающих временно свободными денежными средствами. Естественно, что и банки извлекают прибыль из этих операции. Они получают доход, назначая более высокую ставку процента  по ссудам, чем та, что они выплачивают по вкладам.