Совершенствование процентной ставки

 

Согласно Блока 2 выбранного расчетного алгоритма проведем коэффициентный анализ показателей прибыльности ОАО «Сбербанк». Расчет показателей проведен за каждый анализируемый период. Расчеты представлены ниже :

 

Коэффициент доходности активов 2008 год = Прибыль банка / Собственный капитал

Коэффициент процентной доходности активов 2008 год = прибыль банка /   величина активов за период                     

Коэффициент непроцентной доходности активов 2008 год = величина активов за период / Собственный капитал

 

Чистая процентная маржа 2008 год = процентный доход - расходы по выплате процентов

 

М_{ФАКТ 2007 г =} 443075961 – 199322391= 243753570

 

Коэффициент доходности активов 2009 год = Прибыль банка / Собственный капитал

Коэффициент процентной доходности активов 2009 год = прибыль банка /   величина активов за период                     

Коэффициент непроцентной доходности активов 2009 год = величина активов за период / Собственный капитал

Чистая процентная маржа 2009 год = процентный доход - расходы по выплате процентов

 

М_{ФАКТ 2008 г =} 623901911 – 240530107 = 383371804

 

Коэффициент доходности активов 2010 год = Прибыль банка / Собственный капитал

Коэффициент процентной доходности активов 2010 год = прибыль банка /   величина активов за период                     

Коэффициент непроцентной доходности активов 2010 год = величина активов за период / Собственный капитал

 

Чистая процентная маржа 2010 год = процентный доход - расходы по выплате процентов

 

М_{ФАКТ 2009 г =} 811316235 – 311422598 = 499893637

 

Коэффициент доходности активов 2011 год = Прибыль банка / Собственный капитал

Коэффициент процентной доходности активов 2011 год = прибыль банка /   величина активов за период                     

Коэффициент непроцентной доходности активов 2011 год = величина активов за период / Собственный капитал

 

Чистая процентная маржа 2011 год = процентный доход - расходы по выплате процентов

 

М_{ФАКТ 2010 г =} 796993292 – 294160076 = 502833216

 

Коэффициент доходности активов 2012 год = Прибыль банка / Собственный капитал

Коэффициент процентной доходности активов 2012 год = прибыль банка /   величина активов за период                     

Коэффициент непроцентной доходности активов 2012 год = величина активов за период / Собственный капитал

 

Чистая процентная маржа 2012 год = процентный доход - расходы по выплате процентов

 

М_{ФАКТ 2011г  =} 850624 – 289598 = 561026

 

Результаты проведенных  расчетов представлены в сводной таблице, составленной согласно Таблице 1 Блока 2 расчетного алгоритма ( таблица 2.3).

 

Таблица 2.2.3

Динамика прибыльности ОАО «Сбербанк»

№ статьи	Показатель	Период					За весь рассматриваемый период
		2008	2009	2010	2011	2012
							min	сред	max
1	Коэффициент доходности активов	0,17	0,23	0,02	0,16	0,31	0,02	0,18	0,31
2	Коэффициент процентной доходности активов	0,02	0,01	0,00	0,02	0,04	0,00	0,02	0,04
3	Коэффициент непроцентной доходности активов	7,28	8,66	8,36	8,11	8,56	7,28	8,2	8,66
4	Процентная маржа	243753570	383371804	499893637	502833216	561026	561026	326082650	502833216

 

_{Согласно Блока 3 выбранного расчетного алгоритма на основе структуры банка проведем факторный анализ показателей взаимосвязи и взаимовлияния коммерческого процента на структуру и динамику кредитной массы в ОАО «Сбербанка». Расчитаем факторный анализ за каждый анализируемый период и отследим влияние каждого фактора на общую величину кредитной массы.}

_{Согласно  Блока 3 выбранного расчетного алгоритма на основе структуры банка проведем факторный анализ взаимосвязи и взаимовлияния коммерческого процента на структуру и динамику кредитной массы в ОАО «Сбербанк» . Расчитаем факторный анализ за каждый анализируемый период и отследим влияние каждого фактора на общую величину кредитной массы.}

 

Где y- кредитная масса

Х1- кредиты физическим лицам

Х2- кредиты юридическим лицам

Х3- ставка рефинансирования ЦБ РФ

 

у   = х₁ + х₂ + х₃

у_о = х1_о + х2_о + х3_{о            ∆} у = у₁  - у_о

у₁ = х1₁ + х2₁ + х3₁

у_х1 = х1₁ + х2_о + х3_о → _∆ у_х1  = у_х1 – у_о

у_х2 = х1₁ + х2₁ + х3_о  → _∆ у_х2  = у_х2  - у_х1

у_х3 = х1₁ + х2₁ + х3₁  → _∆ у_х3  = у_х3  - у_х2

Проверка: _∆ у = _∆ у_{х1  +  ∆} у_{х2  +  ∆} у_х3 

 

 у₂₀₀₈ = 303552992 + 264828675 + 0,105 = 568381667,105

у₂₀₀₉  = 333976217 + 294046522 + 0,1025 = 628022739,102

_∆ у = 628022739,102 – 568381667,105 = 59641071,99

 

у_х1 = 333976217 +264828675 + 0,105 =598804892,105

у_х2 = 333976217 + 294046522 + 0,105 = 628022739,105

у_х3 = 333976217 +294046522 + 0,1025 = 628022739,105

 

_∆ у_х1  = 598804892,105-568381667,105=30423225

_∆ у_х2  = 628022739,105-58804892,105=29217847

_∆ у_х3  = 628022739,102-628022739,105=-0,003

 

Проверка: _∆ у = 30423225+29217847+(-0,003) =59641071,997

 

у₂₀₀₉ = 333976217 + 294046522+0,1025=628022739,102

у₂₀₁₀  = 315225363+810723261+0,12=1125948624,12

_∆ у = 1125948624,12-628022739,102=497925885,02

 

у_х1 = 315225363+294046522+1,1025=609271885,102

у_х2 = 315225363+810723261+0,1025=1125948624,1

у_х3 = 315225363+810723261+0,12=1125948624,12

 

_∆ у_х1  = 609271885,102-628022739,102=-18750854

_∆ у_х2  = 1125948624,1-609271885,102=516676739

_∆ у_х3  = 1125948624,12-1125948624,1=0,02

 

Проверка: _∆ у = -18750854+516676739+0,02=497925885,02

 

у₂₀₁₀ = 315225363+810723261+0,12=1125948624,12

у₂₀₁₁  = 313933187+539817529+0,0825=853750716,082

_∆ у = 853750716,082-1125948624,12=-272197908,04

у_х1 = 313933187+810723261+0,12=1124656448,12

у_х2 = 313933187+539817529+0,12=853750716,12

у_х3 = 313933187+539817529+0,0825=853750716,082

 

_∆ у_х1  = 1124656448,12-1125948624,12=-1292176

_∆ у_х2  = 853750716,12-1124656448,12=-270905732

_∆ у_х3  = 853750716,082-853750716,12=-0,038

 

Проверка: _∆ у =-1292176+(-270905732)+0,038=-272197908,04

                 

у₂₀₁₁  = 313933187+539817529+0,0825=853750716,082

у₂₀₁₂  = 154177127+34892907+0,08=503106203,08

_∆ у = 503106203,08-853750716,082=-350644513,002

 

у_х1 = 154177127+539817529+0,0825=693994656,082

у_х2 = 154177127+34892907+0,0825=503106203,082

у_х3 = 154177127+34892907+0,08=503106203,08

 

_∆ у_х1  = 693994656,082-853750716,082=-159756060

_∆ у_х2  = 503106203082-693994656,082=-190888453

_∆ у_х3  = 503106203,08-503106203,082=-0,02

 

Проверка: _∆ у = -159756060+(-190888453)+(-0,02)=-350644513,002

 

 

2.2. Анализ тенденции показателей  взаимосвязи и взаимовлияния  коммерческого процента на структуру  и динамику кредитной массы  в

ОАО « Сбербанк».

 

Анализ структуры кредитной массы  по результату расчетов, сведенных в таблицу 2.1. На рис. 2.1 приведена структура кредитной массы ОАО «Сбербанк» в 2008 году:

 

Рис. 2.1 Структура кредитной  массы за 2008 год

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ниже на рисунке 2.2 приведена структура кредитной массы, а именно овердрафта за 2008 год:

 

 

Рис. 2.2 Структура кредитной массы (овердрафт юридических лиц)  за 2008 год

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

За рассматриваемый  период в структуре кредитной  массы произошли определенные изменения. Рассмотрим структуру кредитной массы 2012 году (рис. 2.3)

 

Рис. 2.3 Структура кредитной массы за 2012 год

 

 

Рис. 2.4 Структура кредитной массы (овердрафт юридическим лицам)  за 2012 год

 

За рассмотренный период произошло увеличение чистой ссудной  задолжности с 23,6% до 81,3% , так же произошло увеличение кредитов, депозитов и прочих средств с 33% они упали до 5,6%. Так же мы видим спад и во всех остальных показателях кредитной массы ОАО «Сбербанк» что отрицательно влияет на репутацию банка.

На рис. 2.5 представлен  график изменения структуры кредитной  массы объема долей кредитов юридических лиц и физических лиц за 2008-2012 годы.

 

Рис. 2.5 Изменения структуры кредитной массы объема долей кредитов юридических лиц и физических лиц за 2008-2012 годы

 

Анализируя рис.2.5 можно  сказать что доля кредитов выданная физическим лицам с 2008 года идет на спад, но при этом без каких либо весомых потерь. А вот долю кредитов, выданных юридическим лицам можно сказать что идут постоянные скачки, и в итоге к 2012 году идет на спад, что отрицательно влияет на деятельность банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

На рис 2.6 приведено соотношение величины кредитной массы и темпов ее роста на ОАО «Сбербанк» за 2008 – 2012 годы.

 

  

          

Рис. 2.6 Соотношение величины кредитной массы и темпов ее роста на ОАО «Сбербанк» за 2008-2012 годы

 

 

 

Проанализируем тенденции  изменения коэффициентов Блока 2 расчетного алгоритма.  Коэффициент доходности активов представлен на рис. 2.7:

 

Рис. 2.7 Динамика коэффициента доходности активов за 2008-2012 годы

 

Анализ графика на рис 2.7 позволяет сделать вывод, что динамика коэффициента доходности активов не имеет четкую танденции, и за весь рассматриваемый период колеблется вокруг среднего значения. Максимальное значение коэффициента достигло в 2012 году. И составило 0,3% , это говорит о том, что наибольшую прибыль банк получил в 2012 году.

 

 

На рис 2.8 приведена динамика коэффициента процентной доходности активов.

 

Рис. 2.8 Динамика коэффициента процентной доходности активов

 

 

Коэффициент доходности активов показывает как изменился  доход банка по годам. Начиная с 2010 года идет увеличение доходности активов, что оказывает положительное влияние на прибыльность банка.

 

 

На рис 2.9 приведена динамика коэффициента непроцентной доходности активов.

 

Рис. 2.9 Динамика коэффициента непроцентной доходности активов

 

 

Анализируя график на рис 2.9 можно сделать вывод что коэффициент доходности не имеет тенденции и не постоянен. Начиная с 2009 года и по 2011 года уменьшается, а с 2011 года по 2012 год идет на увеличение.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Анализируя график на рис 2.10 можно заметить наиболее высокий показатель процентной маржи в 2010 и в2011 годах. Это говорит о том что разница в 2010, 2011 годах между процентами уплаченными и процентами полученными положительная, что положительно влияет на деятельность банка, так как банк получает постоянную прибыль от уплаты клиентов процентов за пользование кредитной массой, а это означает, что количество кредитов увеличилось.