Реструктуризация банковской системы Российской Федерации

График 3. Динамика капитала и операционного результата банков в 2000 году (тыс. руб.)

График 4. Динамика остатков средств на счетах юридических и физических лиц (тыс. руб.)

 

В течение 2000 года все 7 банков вышли на текущую операционную прибыльную деятельность, то есть имеют балансовую прибыль без учета переоценки балансовых счетов, расходов по созданию и доходов по восстановлению резервов на возможные потери. Совокупный операционный результат, полученный банками данной группы по состоянию на 1 января 2001 года, составляет 135,6 млн. рублей [38].

Объем обязательных платежей, осуществленных банками как самостоятельными налогоплательщиками, составил в отчетном году 117 млн. рублей.

Динамика операционного результата и капитала банков данной группы отражена на графике 3.

Основной задачей этих банков является развитие банковского бизнеса. В 2000 году Агентством совместно с руководителями банков большое внимание уделялось организации работы по расширению их клиентской базы и внедрению новых видов банковских продуктов и услуг.

Наибольший рост объема привлеченных средств юридических и физических лиц отмечен в таких банках, как АКБ “Кузбассугольбанк”, АБ “Евразия”, АКБ “Вятка-банк” (график 4). Объем привлеченных средств юридических и физических лиц в АКБ “Кузбассугольбанк” увеличился в 3,7 раза и составил 598 млн. рублей; в АБ “Евразия” — в 2,2 раза — до 204 млн. рублей; в АКБ “Вятка-банк” — в 2,0 раза и составил 104 млн. рублей. При этом в АКБ “Вятка-банк” объем средств на счетах юридических лиц вырос почти в 10 раз и достиг 70 млн. рублей.

Региональные банки, находящиеся под управлением Агентства, активно действовали на кредитных рынках. При этом основная часть средств направлялась в реальный сектор экономики. Среди клиентов реструктурируемых банков — АО “АвтоВАЗ”, ОАО “Удмуртнефть”, ОАО “Кирово-Чепецкий химкомбинат им. Б.П. Константинова”, ОАО “Кировэлектросвязь”, ОАО “Кузбассэнерго” и другие крупнейшие региональные предприятия. Объем кредитного портфеля реструктурируемых банков за год увеличился с 969 млн. рублей до 1,9 млрд. рублей (в 2 раза). Следует отметить, что банки не имеют просроченной задолженности по кредитам, выданным в отчетный период.

В рамках работы с проблемными активами Агентством организована продажа имущества банков на открытых торгах. Сумма реализованных проблемных активов, в том числе недвижимости и долей участия, составила 66,4 млн. рублей. Всего же доля проблемной задолженности за отчетный период сократилась с 22 до 7% от объема совокупного кредитного портфеля банков данной группы (График 5).

 

График 5. Динамика проблемной ссудной задолженности банков

 

Проекты реструктуризации региональных банков, находящихся на стадии заключения мировых соглашений с кредиторами

В данную группу входят 4 кредитные организации: ЗАО “Амурпромстройбанк”, ОАО “Башпромбанк”, ОАО Банк “Воронеж”, ОАО “Дальрыббанк”.

В рассматриваемый период Агентством были применены на практике процедуры реструктуризации обязательств банков перед кредиторами путем заключения с ними мировых соглашений. Работа Агентства в этом направлении показывает, что можно в достаточно короткие сроки достичь компромисса со значительным числом кредиторов, предложив им прозрачную и открытую процедуру удовлетворения их требований.

Следует отметить, что при разработке условий мировых соглашений с кредиторами приоритетным являлось соблюдение интересов частных вкладчиков. Решение этой задачи имеет первостепенное значение для восстановления доверия населения к банковской системе и банкам, находящимся под управлением Агентства.

Условия мирового соглашения ЗАО “Амурпромстройбанк” были одобрены кредиторами 7 декабря 2000 года и на конец отчетного периода находились на рассмотрении арбитражного суда.

Условия мирового соглашения с кредиторами ОАО МБ “Воронеж” были приняты на заседании объединения кредиторов 30 мая 2000 года и утверждены арбитражным судом 25 сентября 2000 года.

27 декабря 2000 года Федеральный арбитражный суд Дальневосточного округа утвердил условия мирового соглашения между ОАО “Дальрыббанк” и его кредиторами [27].

В течение отчетного периода Агентством была организована работа по сокращению проблемных активов банков, проходивших процедуру заключения мирового соглашения. В рамках работы с проблемными активами проведены торги по продаже недвижимости ОАО Банк “Воронеж”. Объем проблемной задолженности по данной группе банков за отчетный период сократился с 236 до 173 млн. рублей.

В целях снижения издержек и повышения эффективности работы осуществлялись мероприятия по оптимизации организационной структуры банков. Во всех четырех банках была сокращена численность персонала, закрыты нерентабельные филиалы и дополнительные офисы банков (ЗАО “Амурпромстройбанк” — 2 филиала, ОАО “Башпромбанк” — 6 филиалов, ОАО “Дальрыббанк” — 2 дополнительных офиса, а также все филиалы и дополнительные офисы ОАО Банк “Воронеж”) [3].

Проекты реструктуризации банков федерального значения

Проект реструктуризации АКБ “СбС-АГРО”

Установленный лимит финансирования мероприятий по реструктуризации АКБ “СбС-АГРО” составляет 3,1 млрд. рублей. Из указанной суммы 0,7 млрд. рублей предназначены для частичного выкупа прав требования вкладчиков данного банка, 375 млн. рублей выделены для формирования уставного капитала ОАО “Россельхозбанк” и реструктуризации активов и пассивов АКБ “СбС-АГРО”, связанных с фондом льготного кредитования АПК. Оставшиеся средства предназначены для выкупа части активов банка и последующего расчета с кредиторами, а также для финансирования деятельности банка, возврата его активов и проведения иных мероприятий.

При осуществлении мероприятий по реструктуризации банка Агентство столкнулось с отсутствием в нем многих первичных документов, в том числе о размере требований кредиторов и об активах банка.

Основные усилия Агентства в 2000 году были направлены на снятие социальной напряженности вокруг АКБ “СбС-АГРО” и проведение комплекса подготовительных мероприятий по максимальному урегулированию его задолженности перед кредиторами.

В целях мобилизации ресурсов для исполнения обязательств перед кредиторами в 2000 году операционные и административно-хозяйственные расходы АКБ “СбС-АГРО” были резко сокращены. Они уменьшились с 4 млрд. рублей в 1999 году до 1,1 млрд. рублей в отчетном году.

Одним из основных факторов сокращения расходов стало снижение затрат на содержание филиальной сети банка. По состоянию на 1 января 2001 года закрыты все дополнительные офисы банка (1233 подразделения).

По 50 филиалам банка (70,4% от их общего количества) в территориальные учреждения Банка России направлены уведомления об их закрытии, 22 филиала исключены из Книги государственной регистрации кредитных организаций. Работа по закрытию региональных подразделений банка будет полностью завершена в 2001 году [41].

В течение 2000 года в банке была проведена инвентаризация его имущества и оценка активов, составлен реестр требований кредиторов, в который включено свыше 135 тысяч требований кредиторов на общую сумму 49,1 млрд. рублей.

Оценка активов показала, что имущества АКБ “СбС-АГРО” при его ликвидационной стоимости в 3,54 млрд. рублей достаточно только для покрытия затрат на банкротство банка (порядка 1 млрд. рублей) и проведения частичных расчетов с вкладчиками (около 39% от суммы их требований). Низкая степень удовлетворения требований кредиторов при банкротстве АКБ “СбС-АГРО” определяется установленными законом сжатыми сроками реализации активов, что ведет к неизбежным ценовым потерям.

Поэтому совместно с кредиторами банка была начата работа по заключению мирового соглашения, предусматривающего более полное удовлетворение их требований, чем вариант немедленной ликвидации банка. При заключении данного соглашения предполагается, что банк ликвидируется через 3 года — после осуществления расчетов по основной сумме обязательств.

В целях снижения социальной напряженности и погашения долга перед подавляющим большинством вкладчиков Агентство реализовало программу выкупа у населения прав требования к банку по вкладам до 20 тыс. рублей. Общая сумма затрат Агентства составила 650 млн. рублей. В результате этой программы число требований частных вкладчиков сократилось в 20,7 раза — с 1 млн. 200 тысяч до 58 тысяч (из них не более 30 тыс. счетов с незначительными остатками средств). Сумма приобретенных требований составила 679,5 млн. рублей, в том числе в регионах — 227 млн. рублей, в Москве — 452 млн. рублей. Выплаты производились в 51 субъекте Российской Федерации [17].

В декабре 2000 года Агентством принято решение о расчетах с наиболее социально незащищенными категориями вкладчиков: участниками Великой Отечественной войны, пенсионерами по инвалидности I и II групп, а также пенсионерами по старости, достигшими 70 лет. Для выкупа Агентством их прав требования зарезервировано 59,2 млн. рублей.

С целью выявления неправомерных и сомнительных сделок банка и последующего возврата его активов начат анализ всех крупных операций АКБ “СбС-АГРО” за последние 3 года.

В 2000 году Агентство начало первые судебные разбирательства по оспариванию неправомерных сделок банка. По состоянию на 1 января 2001 года в арбитражных судах находилось на рассмотрении 7 дел на общую сумму 1,135 млрд. рублей. Агентством ведется работа по подготовке к передаче в суд материалов еще по 21 сделке.

Агентство ведет активную работу с правоохранительными органами. Создана и приступила к работе межведомственная группа представителей МВД России, ФСНП России, Минюста России и Центрального банка Российской Федерации по осуществлению совместной проверки законности сделок по отчуждению имущества АКБ “СбС-АГРО” и ОАО “Агропромбанк”. Осуществляется взаимодействие с Генеральной прокуратурой Российской Федерации и Следственным комитетом МВД Российской Федерации в отношении сомнительных сделок, заключенных бывшими руководителями АКБ “СбС-АГРО”.

Для анализа сделок АКБ “СбС-АГРО” привлечена международная аудиторская фирма KPMG. Ее задача — составить независимое мнение об операциях, проведенных банком, и оценить перспективы опротестования сомнительных сделок.

Работа по истребованию задолженности по отношению к АКБ “СбС-АГРО” проводится девятью аккредитованными при Агентстве организациями. Общая сумма задолженности, взысканной с дебиторов АКБ “СбС-АГРО” за 2000 год, составляет 480 млн. рублей [14].

16 ноября 2000 года в рамках деятельности по заключению мирового соглашения было проведено первое заседание объединения кредиторов АКБ “СбС-АГРО”. На нем кредиторам была предоставлена информация о вариантах реструктуризации АКБ “СбС-АГРО”, а также избран совет объединения кредиторов и орган для рассмотрения споров о размере требований кредиторов. Всего на заседании присутствовало около 9 тысяч кредиторов, в том числе 5809 кредиторов с правом голоса [38].

25 декабря 2000 года Агентство утвердило проект мирового соглашения между АКБ “СбС-АГРО” и его кредиторами. В начале 2001 года проект был предложен объединению кредиторов для принятия решения о заключении мирового соглашения.

Создание ОАО “Россельхозбанк”

Создание ОАО “Россельхозбанк” предусмотрено планом реструктуризации АКБ “СбС-АГРО” и является одним из инструментов реструктуризации его активов и пассивов, связанных со специальным фондом льготного кредитования АПК, с последующим восстановлением системы государственного финансирования сельского хозяйства.

Решение об учреждении ОАО “Россельхозбанк” было принято Советом директоров Агентства 21 января 2000 года на основании Федерального закона “О реструктуризации кредитных организаций”. 13 июня 2000 года ОАО “Россельхозбанк” получило лицензию Банка России на осуществление банковских операций и приступило к работе.

Согласно протоколам выверки взаимных обязательств с Минсельхозпродом России и Минфином России сумма задолженности банка по линии специального фонда льготного кредитования АПК составила 2,18 млрд. рублей, а сумма кредитов, выданных за счет средств фонда, — 1,82 млрд. рублей.

В силу агентского характера заключенных договоров средства фонда, размещенные от имени и за счет Минсельхозпрода России и Минфина России, при реструктуризации или банкротстве АКБ “СбС-АГРО” как банка-агента не должны включаться в его конкурсную массу [26].

В течение 2000 года была проведена значительная работа по оформлению уступки прав требования по кредитам, предоставленным АКБ “СбС-АГРО” в 1998—1999 годах за счет средств специального фонда льготного кредитования АПК. Всего подготовлено и находится в процессе подписания 890 договоров цессии по кредитам, предоставленным за счет средств специального фонда льготного кредитования АПК, с совокупным размером ссудной задолженности по основному долгу свыше 1,18 млрд. рублей.

В соответствии с утвержденной Агентством стратегией развития филиальной сети ОАО “Россельхозбанк” в 2000 году было открыто 24 филиала, в Банк России направлены документы по открытию еще 4 филиалов.

Приоритетным объектом вложения средств ОАО “Россельхозбанк” является кредитование сельских товаропроизводителей и предприятий агропромышленного комплекса. За отчетный период банк выдал 145 кредитов на общую сумму 337,1 млн. рублей, из которых 38 кредитов в размере 189,6 млн. рублей были выданы головным банком, а 107 кредитов в размере 147,5 млн. рублей — региональными филиалами.

В целом по банку получена прибыль в размере 3,42 млн. рублей. С прибылью закончили 2000 год 7 региональных филиалов — Адыгейский, Дагестанский, Краснодарский, Орловский, Ростовский, Тамбовский и Чувашский.

Сегодня АРКО имеет четко очерченный горизонт ответственности. Он определен рамками Федерального закона «О реструктуризации кредитных организаций», положения которого были согласованы с международными финансовыми организациями [38].