Процентная политика коммерческих банков и пути ее совершенствования

Недостатки метода:

• повышенная вероятность наступления процентных рисков при ошибке маркетологов в прогнозах динамики конъюнктуры финансовых рынков;

• возможность извлечь выгоду только в отношении вновь заключаемых с клиентами договоров, поскольку на ранее заключенные договора новые процентные ставки распространяться не будут;

• подход целесообразен для крупных зарубежных банков, действующих в условиях относительно стабильной макросреды [12].

Метод манипулирования процентного диапазона в целом. Данный метод предполагает необходимость использования механизма плавающих процентных ставок по всем заключаемым банком договорам на проведение долгосрочных и среднесрочных операций (как активных, так и пассивных).

Необходимыми условиями применения такого подхода выступают следующие:

• в соответствующих договорах четко указываются причины и величина возможных изменений установленной процентной ставки (наиболее целесообразно в качестве критерия использовать ставку рефинансирования);
• в соответствии с динамикой используемого критерия подлежат равному изменению обе границы диапазона, т.е. его общая величина (процентная разница) остается прежней [12].

Преимущество этого метода – подход позволяет обеспечить соответствие изменившимся условиям внешней среды процентных ставок не только по вновь заключаемым, но и по уже действующим договорам. Таким образом, объектом оптимизации становятся ценовые характеристики основной части ресурсов банка [12].

Недостаток этого метода – политика центральных банков в области регулирования денежно-кредитной системы не всегда соответствует текущей конъюнктуре финансовых рынков. В результате ориентация процентной политики исключительно на динамику ставки рефинансирования не обеспечивает банку автоматического соответствия ценовых характеристик его услуг имеющемуся на рынке спросу [12].

Данный метод целесообразен для любых банков, действующих в условиях нестабильной среды.

 Таким образом, в целом по первой главе можно сделать вывод о том, что банковский процент - часть прибыли, которую заемщик выплачивает кредитору за взятый в ссуду денежный капитал, он определяется как «иррациональная форма цены» ссудного капитала; процент выражает отношения между кредитором и заемщиком и выступает в форме определенной процентной ставки. Банковский процент выполняет такие функции как перераспределительную, регулирующую и функцию сохранения ссудного фонда.

Основой процентных ставок денежного рынка является официальная ставка центрального банка - ставка рефинансирования - уровень платы за кредитные ресурсы, предоставляемые центральным банком другим банкам (кредитным учреждениям).

Депозитный процент - плата банков (кредитных учреждений) за хранение денежных средств, ценных бумаг и других материальных ценностей на счетах, в депозитариях, хранилищах; выражает отношения двух участников кредитной сделки. Депозитная политика представляет собой комплекс мер, направленных на мобилизацию банками денежных средств юридических и физических лиц, а также госбюджета в форме вкладов (депозитов) с целью их последующего взаимовыгодного использования.

Процент по банковским кредитам - это плата, получаемая кредитором (банком) от кредитополучателя за пользование заёмными средствами (кредитом). Выдача кредитов - это финансовая операция, которая предусматривает предоставление в долг некоторой суммы денег с условием, что через установленное время кредитополучатель вернёт большую сумму с приращением в виде процента. Доход кредитора принято называть процентным доходом.

 

 

 

 

 

 

 

 

2 РАЗРАБОТКА И  РЕАЛИЗАЦИЯ ПРОЦЕНТНОЙ ПОЛИТИКИ  КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА В РЕСПУБЛИКЕ  БЕЛАРУСЬ (НА ПРИМЕРЕ ОАО «АСБ  БЕЛАРУСБАНК»)

2.1 Правовые основы организации и деятельности коммерческих банков в Республики Беларусь

 

Банки являются неотъемлемым атрибутом экономики государства. Они обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств, способны мобилизовать крупные капиталы, необходимые для инвестиций, осуществить перераспределение капиталов между отдельными сферами и отраслями производства, сократить использование наличной денежной массы, ускорить процесс оборота денежных средств. Правовые основы деятельности банков на территории Республики Беларусь заложены в Банковском кодексе Республики Беларусь, вступившем в действие с 1 января 2001 г.

К актам банковского законодательства кроме банковского кодекса Республики Беларусь также относятся: Конституция Республики Беларусь; Гражданский кодекс Республики Беларусь; законы Республики Беларусь; декреты, указы, распоряжения Президента Республики Беларусь; постановления Правительства Республики Беларусь; нормативные правовые акты Национального банка Республики Беларусь или республиканских органов государственного управления, принятые на основании и во исполнение банковского законодательства; основные направления денежно-кредитной политики Республики Беларусь, а также ежегодно разрабатываемый и принимаемый внутренний документ Национального банка - принципы регулирования текущей ликвидности банковской системы.

В соответствии с действующим законодательством банк является юридическим лицом, имеющим исключительное право в совокупности осуществлять такие банковские операции как привлечение денежных средств во вклады (депозиты), размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, а также открытие и ведение счетов физических и юридических лиц [13].

По организационно-правовой форме, в которой создается и функционирует банк, различают банки в форме унитарных предприятий и акционерных обществ (закрытых или открытых). Создание банков в иных возможных для коммерческих юридических лиц формах не допускается.

В основу организации деятельности банков положены следующие основные принципы:

- осуществление банковских операций  на основании лицензии;

- независимость банков в своей  деятельности, невмешательство в  их деятельность со стороны  органов государственного управления;

- разграничение ответственности  банков и государства. Банки не  отвечают по обязательствам государства, а государство не отвечает  по обязательствам банков, за  исключением случаев, когда оно  само приняло на себя такие  обязательства либо иное не  предусмотрено законодательством  Республики Беларусь;

- обязательность соблюдения банками  экономических нормативов деятельности  с целью поддержания стабильности  банковской системы и устойчивости  ее деятельности;

- обеспечение банковской тайны  по операциям, счетам и вкладам  клиентов, а также обеспечение  возврата вложенных денежных  средств вкладчикам банков.

В Республике Беларусь контроль над деятельностью коммерческих банков выполняет Национальный Банк. Национальный Банк осуществляет государственное регулирование банковской деятельности посредством:

- государственной регистрации  и ликвидации кредитных организаций;

- установления запретов  и ограничений, экономических нормативов;

- введения экономических  санкций за нарушение предъявляемых  требований;

- определения порядка  организации внутрибанковского  контроля и аудита;

- лицензирования банковских  операций.  

Помимо национального банка работу банковской системы могут контролировать также аудиторские организации и подразделения аудита самого банка, а также другие уполномоченные на то органы.

 

2.2 Процентная политика ОАО «АСБ  Беларусбанк» по депозитам

 

ОАО «АСБ Беларусбанк» предлагает своим клиентам размещать на различных условиях временно свободные денежные средства в национальной и иностранных валютах в банковские вклады (депозиты). Депозит – одна из наиболее выгодных возможностей приумножения средств предприятий (организаций) или физических лиц.

Преимуществами депозитных операций в ОАО "АСБ Беларусбанк" являются гибкие процентные ставки, размер которых напрямую зависит от:

• срока размещения денежных средств;
• валюты, в которой производится вклад;
• ставки рефинансирования;
• категории клиента (юридическое или физическое лицо) [14].

Для юридических лиц предусмотрены следующие процентные ставки: 16%, 28%, 30%, 30,5%, 31% и другие (ставки образованы путём прибавления или вычитания процента из ставки рефинансирования). Данные ставки Беларусбанк применяет по срочным вкладам в национальной валюте. Подробнее эти данные отражены в таблице 1.

 

Таблица 1 – Максимальные годовые процентные ставки по срочным вкладам (депозитам) юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в белорусских рублях [15]

Срок/ставка	Сроки размещения средств
	До 30 дней (включительно)	31-90 дней (включительно)	91-180 дней (включительно)	Свыше 181 дня
Годовая процентная ставка	СР - 14 п.п.	СР - 2 п.п.	СР	СР + 1п.п.

 

СР – ставка рефинансирования, учетная ставка Национального банка Республики Беларусь.

Клиентам, размещающим денежные средства в белорусских рублях на сроки свыше 30 дней предоставляется:

- право  пополнения срочного банковского  вклада (депозита) не позднее, чем  за 30 дней до окончания срока  действия договора срочного банковского  вклада (депозита); 

- право  досрочного снятия средств в  размере не более 50% от суммы, размещенной  в депозит на дату совершения  расходной операции, без понижения  процентной ставки с обязательным  письменным уведомлением банка  вкладчиком не позднее, чем за 3 банковских дня, в том числе  по вкладам, размещаемым на сроки: 

от 31 до 90 дней - по истечении 30 дней;

от 91 до 180 дней - по истечении 60 дней;

свыше 180 дней - по истечении 90 дней.

Глядя на таблицу 1 можно сказать, что чем больше срок данного депозита, тем больше процентная ставка. Размер прибыли, которую получит юридическое лицо, напрямую зависит от колебаний размера ставки рефинансирования.

Что касается валютных вкладов, то ОАО «АСБ Беларусбанк» предусматривает отдельные ставки по каждой из иностранных валют. Максимальные ставки по состоянию на 2012 отражены в таблице 2.

 

Таблица 2 – Максимальные процентные ставки по срочным вкладам юридических лиц в долларах США, евро и российских рублях [16]

Валюта/срок	От 31 до 180 дней (включительно)	От 181 до 365 дней (включительно)	Свыше 1 года
В долларах США (USD)	до 5 % (включительно)	до 6 % (включительно)	до 7 % (включительно)
В евро (EUR)	до 5 % (включительно)	до 6 % (включительно)	До 7 % (включительно)
В российских рублях (RUB)	до 5 % (включительно)	до 6 % (включительно)	до 7 % (включительно)

На данный момент ставки процентов по всем валютам равны, максимальная соответственно 7%, минимальная – 5%. Не смотря на установленные ставки, Беларусбанк не исключает индивидуальный подход при установлении процентной ставки по договору срочного депозита.

Для физических лиц ОАО «АСБ Беларусбанк» предусматривает различные ставки процентов в зависимости от вида вклада: срочный или до востребования, и валюты, в которой производится вклад.

По срочным вкладам в национальной валюте наблюдаются следующие ставки: 30%, 30,5%, 32%, 34%, 35%, 35,5%  и другие (некоторые из этих ставок образованы путём прибавления ставки рефинансирования). Применение конкретной ставки зависит от условий договора и от срока действия вклада. Так же ОАО «АСБ Беларусбанк» может начислять дополнительный процентный доход, зачастую он составляет 0,5% или 1% от вклада, но есть исключения, например 6% для пенсионеров и ветеранов Великой Отечественной войны.

Ставки вкладов до востребования в белорусских рублях колеблются от 0,5% до размера ставки рефинансирования или 30%. Данная ставка используется по вкладам пенсионеров и ветеранов Великой Отечественной войны или депозитам, оформленным на несовершеннолетних лиц до взросления.

По вкладам в иностранной валюте ОАО «АСБ Беларусбанк» установило более низкие ставки, чем по вкладам в национальной валюте, эти ставки являются фиксированными и не зависят от колебаний ставки рефинансирования. На данный момент минимальной ставкой по срочным валютным депозитам является ставка 3,5% (ставка применяется по вкладам в российских рублях, долларах США, евро сроком на 3 месяца). Так же существуют ставки в 4%, 5% и 5,5% (депозиты сроком на 3 года). Размер ставки зависит от величины суммы, например, если вклад делается в долларах США или евро, то наблюдается следующее (таблица 3):