Проблемы оценки кредитоспособности заемщика в зарубежной и отечественной банковской практике

Кредитный процесс включает в себя следующие этапы:

начало работы по кредитной сделке/кредитному лимиту (включая предварительное структурирование);

экспертиза кредитной сделки/ кредитного лимита;

подготовка кредитного заключения и принятие кредитного решения;

оформление кредитной и обеспечительной документации;

сопровождение кредитной сделки;

изменение условий кредитной сделки (при необходимости);

полное погашение задолженности по кредитной сделке.

Особенности кредитного процесса для различных категорий клиентов могут быть определены отдельными локальными нормативными правовыми актами Банка.

Сроки осуществления различных этапов кредитного процесса, выполнения участниками кредитного процесса их функций, периодичность осуществления мероприятий определяются отдельными локальными нормативными правовыми актами (инструкции, процедуры, регламенты и т.п.) и/или распорядительными документами Банка, регулирующими совершение кредитных сделок с различными категориями клиентов и порядок предоставления различных кредитных продуктов.

Участниками кредитного процесса являются инициирующие, экспертные и сопровождающие подразделения. Закрепление функций за инициирующими, экспертными, сопровождающими подразделениями осуществляется по принципу участия в определенном этапе кредитного процесса. Отдельные структурные подразделения Банка могут участвовать в нескольких этапах кредитного процесса и, соответственно, выполнять одновременно функции как инициирующих и сопровождающих подразделений, так и экспертных и сопровождающих подразделений.

Некоторые виды экспертиз кредитной  сделки/кредитного лимита и сопровождения  кредитной сделки могут выполняться  как одним, так и несколькими  структурными подразделениями Банка.

Конкретный перечень подразделений и детальный порядок выполнения ими своих функций определяются локальными нормативными правовыми актами Банка, регулирующими порядок совершения кредитных сделок с различными категориями клиентов и порядок предоставления различных кредитных продуктов.

 

 

 

2.3 Основные этапы работы по  кредитным сделкам. Порядок проведения  экспертизы

 

На этапе начала работы по кредитной  сделке инициирующее подразделение:

получает кредитную заявку;

консультирует заявителя, кредитополучателя, знакомит его с перечнем документов, необходимых для экспертизы кредитной сделки/кредитного лимита. Перечень документов, необходимых для экспертизы кредитной сделки/кредитного лимита определяется локальными нормативными правовыми актами об осуществлении кредитных сделок с различными категориями корпоративных клиентов и различных кредитных продуктов;

получает документы, необходимые  для принятия предварительного решения  о возможности дальнейшей работы с кредитной заявкой;

направляет запрос с приложением  полученных документов для проведения экспертизы кредитной сделки подразделению по обеспечению безопасности;

оценивает соответствие клиента и  кредитной сделки требованиям Банка, в том числе требованиям и приоритетам, определенным кредитной политикой Банка;

выявляет факторы, препятствующие дальнейшей работе с кредитной заявкой (негативные факторы).

При наличии негативных факторов инициирующим подразделением (по согласованию с Уполномоченным лицом) может быть сделан вывод об отказе в совершении кредитной сделки (невозможности установления кредитного лимита) либо о необходимости проведения экспертизы кредитной сделки/кредитного лимита для комплексного анализа возможности ее совершения, если это определено локальными нормативными правовыми актами и распорядительными документами Банка;

производит сбор и подготовку документов для проведения экспертизы кредитной сделки/кредитного лимита и проверяет их полноту и достоверность в пределах своей компетенции;

осуществляет предварительное  структурирование кредитной сделки;

формирует комплект документов и направляет их экспертным подразделениям;

При структурировании кредитной сделки/кредитного лимита инициирующее подразделение:

анализирует документы, представленные заявителем, кредитополучателем по рассматриваемой кредитной сделке, являющиеся основанием для установления целевого использования кредита;

устанавливает наличие/отсутствие признаков финансовой неустойчивости заявителя, кредитополучателя, определенных локальным нормативным правовым актом Банка, регулирующим порядок формирования специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам Банка;

анализирует приемлемость существенных условий кредитной сделки требованиям Банка, установленным локальными нормативными правовыми актами Банка;

определяет возможность/необходимость отнесения кредитных сделок (взаимосвязанных с кредитными сделками обеспечительных сделок) к категории крупных соответствии с требованиями законодательства;

определяет необходимость представления/соответствие представленных решений клиентов/согласий собственников клиентов об одобрении/согласии рассматриваемой кредитной сделки планируемым условиям кредитной сделки (на обеспечительную сделку - условиям рассматриваемой обеспечительной сделки);

выявляет компетенцию уполномоченного  органа/уполномоченного лица Банка/ региональной дирекции по принятию решения по кредитной сделке клиента (группы взаимосвязанных клиентов) исходя из предполагаемой суммы сделки и иных ее параметров;

осуществляет иные функции, относящиеся к компетенции инициирующего подразделения в соответствии с локальными нормативными правовыми актами Банка.

Экспертиза кредитной сделки/кредитного лимита включает в себя:

экспертизу заявителя, кредитополучателя;

экспертизу обеспечения;

экспертизу структуры кредитной сделки. Экспертиза заявителя, кредитополучателя предполагает, в частности, проведение в отношении заявителя, кредитополучателя анализа правоспособности, проверки наличия связей с криминальным сообществом, негативных фактов в части платежной и кредитной истории, а также выявление других обстоятельств, в силу которых сотрудничество с заявителем, кредитополучателем может нести для Банка экономические и имиджевые (репутационные) риски, достоверности предоставленной информации, анализа финансового положения и определение его категории качества/рейтинга, анализа бизнес-показателей деятельности и кредитоспособности заявителя, кредитополучателя.

Оценка кредитоспособности/ платежеспособности вновь созданного, длительное время не работающего клиента может осуществляться на основании прогнозных данных (бизнес план, прогноз движения денежных средств, расчет чистой прибыли и др.).

При оценке кредитоспособности/ платежеспособности вновь созданного заявителя, кредитополучателя во внимание принимается размер его чистых активов (соотношение с величиной уставного фонда, положительное или отрицательное значение величины чистых активов на отчетную дату); наличие либо отсутствие фактов несвоевременного исполнения клиентом обязательств перед Банком; наличие либо отсутствие фактов переноса промежуточных сроков погашения задолженности по всем активам клиента в Банке.

В случае преобразования одного юридического лица в юридическое лицо иной организационно - правовой формы с прямым указанием  в учредительных документах на правопреемственность, оценка вновь созданного заявителя, кредитополучателя может осуществляться применимо к ранее существовавшему (до момента преобразования) юридическому лицу.

Экспертиза обеспечения предполагает, в частности:

а) экспертизу залогодателя/поручителя/гаранта или лица, чьи обязательства (требования к которому)/ценные бумаги принимаются в залог в порядке аналогичном экспертизе заявителя, кредитополучателя;

б) при принятии поручительства/гарантии определение суммы поручительства/гарантии, достаточности предлагаемого обеспечения;

в) при принятии имущества (в том числе имущественных прав) в залог определение возможности принятия имущества в залог (определение каких-либо ограничений на передачу имущества в залог, проверку его наличия и состояния, определение его ликвидности и залоговой стоимости, целесообразности его страхования, а также иных условий залога).

Экспертиза структуры кредитной  сделки/кредитного лимита предполагает, в частности, проведение оценки и анализа:

соответствия предлагаемых условий кредитной сделки требованиям Банка и установленным ограничениям;

общего уровня рисков, присущих кредитной сделке и приемлемости его для Банка;

соответствия стоимостных условий  установленным Банком базовым параметрам и уровню кредитного риска;

кредитуемой сделки (проекта, вида деятельности заявителя, кредитополучателя) с точки зрения обеспечения доходов (поступлений), достаточных для выполнения обязательств по кредитной сделке;

соответствия параметров кредитной  сделки, запрашиваемых заявителем, кредитополучателем, его потребностям и возможностям;

определение возможного фондирования кредитной сделки;

влияния кредитной сделки на выполнение Банком пруденциальных норм деятельности (нормативы ограничения кредитных рисков).

Для проведения каждого из видов экспертизы может потребоваться заключение нескольких экспертных подразделений в зависимости от сферы их компетенции.

Проверка соответствия предлагаемых условий кредитной сделки требованиям Банка и установленным ограничениям производится каждым из экспертных подразделений в рамках своей компетенции.

В обязательном порядке осуществляется экспертиза кредитной сделки/кредитного лимита следующими экспертными подразделениями:

Подразделением  по обеспечению безопасности;

юридическим подразделением;

подразделением по контролю и анализу рисков;

подразделением по работе с залогом (при его наличии) или иным уполномоченным подразделением Банка, в компетенцию которого включены функции по экспертизе обеспечения.

При отсутствии в структуре региональной дирекции подразделения по обеспечению безопасности и подразделения по работе с залогом функции экспертизы кредитной сделки, осуществляются работниками региональной дирекции, к компетенции которых относится выполнение вышеуказанных функций в соответствии с положениями и должностными инструкциями работников.

Подразделение по обеспечению безопасности производит анализ кредитной сделки/кредитного лимита с позиций экономической безопасности Банка, в том числе:

выявляет связи деятельности сторон кредитной сделки с криминальным сообществом, негативные факты, имеющие отношение к сторонам кредитной сделки в части платежной и кредитной истории;

проверяет репутацию  заявителя, кредитополучателя (поручителя, гаранта, залогодателя) в деловом мире, вопросы, касающиеся его благонадежности;

проверяет достоверность предоставленной сторонами кредитной сделки информации;

определяет наличие других обстоятельств, препятствующих совершению кредитной сделки и/или способных повлиять на своевременность исполнения кредитных обязательств;

выполняет иные функции в соответствии с локальными нормативными правовыми актами и  распорядительными документами Банка.

Юридическое подразделение:

выявляет наличие  правовых ограничений в совершении кредитной сделки, дает рекомендации по снижению правового риска по сделке;

определяет правоспособность сторон кредитной сделки (заявителя, кредитополучателя, гаранта, поручителя, залогодателя) и полномочия должностных лиц на заключение соответствующих сделок с Банком;

устанавливает соответствие условий кредитной сделки и предоставленных документов действующему законодательству;

анализирует документы  и подтверждает право собственности (хозяйственного ведения) залогодателя на предоставляемое в залог недвижимое имущество;

анализирует документы, являющиеся основанием для возникновения  права собственности (права хозяйственного ведения) залогодателя на иное предоставляемое в залог имущество (кроме недвижимого) и имущественные права, в части анализа порядка наступления (перехода) права собственности (права хозяйственного ведения) на имущество либо возникновения (действительности) предлагаемых в залог имущественных прав, исходя из условий соответствующих контрактов (договоров), с учетом выводов (фактов), содержащихся в акте проверки залога, а также наличия/отсутствия правовых ограничений на передачу имущества (имущественных прав) в залог в соответствии с законодательством, с отражением результатов осуществленного анализа в своем заключении;

анализирует возможность  отнесения сделок к категории  сделок, в совершении которых имеется  заинтересованность, в соответствии с требованиями законодательства и  учредительных документов, и определяет необходимость принятия соответствующих решений уполномоченных органов заявителя, кредитополучателя (гаранта, поручителя, залогодателя);