Понятие и сущность потребительского кредита

- кредиты в иностранных  валютах выдаются юридическим  и физическим лицам только  в безналичной форме.

Погашение кредитов и процентов по нему осуществляется следующими способами:

- списанием средств со  счёта заёмщика по его платёжному  поручению;

- списанием средств со  счёта заемщика, обслуживаемого  в другом банке, на основании  платёжного требования банка-кредитора. В этом случае средства могут  списываться без акцепта владельца  счета, если такая возможность  предусмотрена в договоре и  заёмщик письменно уведомил банк, в котором открыты его счета, о своем согласии на такое  списание средств в соответствии  с заключённым договором;

- списанием средств со  счёта заемщика – юридического  лица, обслуживающегося в самом  банке-кредиторе, на основании платёжного  требования последнего (в безакцептном  порядке, если это предусмотрено  в договоре);

- перечислением средств  со счетов заёмщиков – физических  лиц на основании их письменных  распоряжений, переводом ими денег  через предприятия связи или  другие кредитные организации;

- взносом наличных в  кассу банка-кредитора;

- удержанием из сумм, причитающихся  на оплату труда заёмщиков, являющихся  работниками банка-кредитора (по  их заявлениям или на основании  договора).

В установленный в кредитном договоре день, (день уплаты процентов и/или погашения основного долга) работник бухгалтерии, ответственный за ведение счёта заёмщика, на основании соответствующего распоряжения, подписанного уполномоченным должностным лицом банка, либо оформляет бухгалтерскими проводками факт уплаты процентов и/или погашения основного долга, либо (при неисполнении или ненадлежащем исполнении клиентом своих обязательств по договору) переносит возникшую задолженность клиента на счета учёта просроченной задолженности. Задолженность по кредитам, безнадежная и/или признанная нереальной для взыскания, в установленном порядке списывается с баланса банка за счет средств специально формируемых на такой случай резервов, а при недостатке таких средств относится на убытки отчётного года.

1.2. Виды банковского  потребительского кредитования.

Потребительский кредит дает возможность совершить покупку товаров в тот период, когда накопления сбережений для их приобретения еще не завершены, а у отдельных категорий населения и не были начаты, по причине относительно низкого уровня доходов.

Наиболее распространенная классификация кредитов:

1) по формам: (коммерческие, банковские, потребительские, государственные, ипотечные, международные).

2) по срокам: (краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные).

3) по видам обеспечения: (обеспеченный, необеспеченный).

Приведенная классификация базируется на бессистемных квалификационных признаках. Поэтому она не совсем правильна. Классификация кредитов должна быть научно обоснованной, представляющая собой распределение кредита на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленной цели. К классификационным признакам следует отнести:

- Сферу распространения  кредита;

- Цель предоставления  кредита;

- Обеспечение кредита.

1. По сфере распространения  кредиты бывают:

- Международные (предоставляется  зарубежными банками, кредитными  организациями, фондами, правительствами  иностранных государств).

- Внутренние (предоставляется  отечественными банками).

2. По целевому признаку  кредиты бывают:

- Финансовые (прямая выдача  денег заемщику на условиях  кредитного договора);

- Коммерческие (предоставление  поставщиком (продавцом) продукции  покупателю отсрочки или рассрочки  платежа за отправленный товар, который регулируется банком).

3. По обеспечению:

- Кредиты необеспеченные (бланковые);

- Обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием).

В основном потребительские кредиты имеют следующую классификацию:

1. По направления использования (объектам кредитования):

- Кредиты на неотложные  нужды;

- Автокредиты;

- Кредиты на строительство  и приобретение жилья;

- Кредиты на платные  услуги (медицина, туризм, образование);

- Кредиты на покупку  товаров.

2. По субъектам кредитной  сделки:

- Банковские потребительские  кредиты;

- Кредиты, предоставляемые  населению торговыми организациями;

- Потребительские ссуды  кредитных учреждений небанковского  типа (ломбардов, пунктов проката, пенсионных  фондов);

- Потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосредственно  на предприятиях и в организациях, в которых они работают.

3. По срокам кредитования:

- До востребования;

- Срочные:

- Краткосрочные (до 1 года);

- Среднесрочные (от 1 до 3 – 5 лет);

- Долгосрочные (свыше 5 лет).

4. В зависимости от  порядка предоставления:

- Кредиты, выданные наличными  деньгами;

- Кредиты, выданные безналичным  путем.

5. По способу предоставления:

- Одной суммой, т.е. в разовом  порядке;

- В форме открытия кредитной  линии (возобновляемой, не возобновляемой);

- Путем кредитования расчетного  счета клиента (овердрафт).

6. По методу погашения:

- Погашаемые единовременно (на определенную дату, обычно  в конце срока договора);

- С рассрочкой платежа (ежемесячно, ежеквартально и т.д.).

7. По методу взимания  процентов:

- С удержанием процентов  в момент предоставления ссуды;

- С уплатой процентов  в момент погашения кредита;

- С уплатой процентов  равными взносами на протяжении  всего срока пользования.

8. По размерам кредиты  бывают:

- Мелкие (менее 1% собственных  средств банка);

- Средние (от 1 до 5% собственных  средств банка;

- Крупные (более 5% собственных  средств банка).

9. По степени риска:

- стандартные (без рисковые);

- нестандартные (умеренный  уровень риска);

- сомнительные (средний уровень  риска);

- проблемные (высокий уровень  риска);

- безнадежные (практически  безвозвратные).

Таким образом, кредиты могут выдаваться в рублях и в иностранной валюте, различным предприятиям и организациям, банкам и физическим лицам на всевозможные цели.

Группа кредитов, предоставляемых на собственно потребительские нужды, ускоряет реализацию товарных запасов, услуг и тем самым увеличивает платежеспособный спрос населения, стимулируя продажи и обеспечивая расширенное воспроизводство в экономике страны. Например, за счет увеличения количества продаж, фирма имеет возможность увеличить скорость оборота активов и обеспечить непрерывность воспроизводственных процессов, а также повысить свою прибыль, что является важнейшим стимулом производства. Таким образом, происходит ускорение оборачиваемости денежных средств, а значит, и ведут к значительному стимулированию финансово-банковской сферы. С другой стороны, увеличивая платежеспособный спрос населения, кредит позволяет получать материальные блага, товары без предварительного накопления средств.

Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму как прямого, так и косвенного банковского кредита.

Прямой банковский кредит – заключается кредитный договор между банком и заемщиком (пользователем ссуды).

Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Такими посредниками чаще всего выступают предприятия розничной торговли. В этом случае кредитный договор заключается между клиентом и магазином, который в дальнейшем получает ссуду в банке. Покупатели нередко приобретают дорогостоящие товары (автомобили, холодильники, стиральные машины, компьютеры и другие товары длительного пользования) с рассрочкой платежа.

Косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения позволяет банку сократить влияние рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных и пр.), поскольку ссуды, предоставляемые, например, юридическим лицам (торговым организациям, предприятиям, на которых работают ссудозаемщики и пр.) позволяют с большей степенью достоверности и реальности определить кредитоспособность заемщика (юридического лица), возможности погашения ссуды в срок и полностью, организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения ссуды.

С точки зрения клиента, важно также, что он получает ссуду в момент возникновения в ней потребности (в торговой организации при покупке товаров длительного пользования).

В целом преимущества потребительского кредитования таковы:

- возможность оперативного  решения возникших проблем (оплата  медицинских услуг, оплата обучения  и т.п.),

- приобретение предметов  домашнего обихода без длительного  периода накопления средств.

Постоянный рост цен на недвижимость в последние годы также привел к тому, что многие клиенты обращаются в банк за получением кредита, так как темпы роста цен на квартиры подчас выше, чем уровень процентных ставок по ипотечному кредитованию.

Основные виды банковского потребительского кредитования.

1. Потребительский кредит  на неотложные нужды.

Понятие "неотложные нужды" может толковаться потенциальными заемщиками довольно-таки широко, что позволяет ему, в принципе, не оглашать (и не указывать в кредитном договоре) истинные причины, побудившие его к обращению за кредитом. Таким образом, потребительский кредит на неотложные нужды является многоцелевым, что освобождает заемщика от необходимости документально подтверждать, каким именно образом были израсходованы предоставленные банком средства. Такой кредит может быть предоставлен практически любому дееспособному гражданину, но в пределах установленного банком размера, рассчитываемого на основе оценки платежеспособности заемщика. Вероятность предоставления кредита, его размер, а также период кредитования существенно увеличиваются в случае предоставления заемщиком соответствующего обеспечения своих обязательств по погашению кредита. В большинстве банков, кредит на неотложные нужды предоставляется гражданам на срок до пяти лет в любой валюте (рубли, евро или доллары США). Размер такого кредита обычно не превышает 50-кратной величины среднемесячного "чистого" дохода заемщика, а кредитная ставка около 20% (для рублевых кредитов). Кроме того, при выдаче кредита с заемщика обычно взимается единовременная фиксированная плата. Выдача кредита на неотложные нужды может производиться не только в безналичной форме, но и наличными через кассу банка. Кредитуемые средства по желанию заемщика предоставляются ему единовременно или частями. Погашение кредита на неотложные нужды чаще всего производится по аннуитетной схеме, т. е. равными ежемесячными или ежеквартальными платежами. Проценты по кредиту погашаются вместе с очередной частью кредита.

2. Потребительский единовременный  кредит – это вид универсального  потребительского кредита. Как кредит  на неотложные нужды, данный вид  кредита может быть предоставлен  практически любому дееспособному  гражданину, но в пределах установленного  банком размера, рассчитываемого  на основе оценки платежеспособности  заемщика.

Обычно единовременный кредит предоставляется гражданам на срок до двух лет, преимущественно в рублях. Размер такого кредита обычно не превышает 50-кратной величины среднемесячного "чистого" дохода заемщика. Кредитная ставка около 20%. Особенностью единовременного потребительского кредита является то, что он предоставляется и погашается единовременно, а не частями. При этом проценты по кредиту уплачиваются ежемесячно. Подобный способ кредитования наиболее удобен для обеспечения разовых покупок сравнительно небольшой стоимости, поскольку для погашения данного вида кредита отводится не более полутора-двух лет. Досрочное единовременное (или частичное) погашение кредита допускается, но в этом случае банк чаще всего удерживает с заемщика дополнительную комиссию.