Отчет по практике в ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ»

 

Таблица 3.1

 

Пассивы банка «ОТКРЫТИЕ»*

 

Показатели	01.01.2008		01.01.2009			01.01.2010
	Сумма, тыс. руб.	Удельный вес, %	Сумма, тыс. руб.	Удельный вес, %	Темп прироста, %	Сумма, тыс. руб.	Удельный вес, %	Темп прироста, %
Всего обязательств	37 047 493	92,34	35 488 645	90,73	- 4,21	41 780 263	91,67	17,73
Всего источников собственных средств	3 074 327	7,66	3 624 355	9,27	17,89	3 796 693	8,33	4,75
Всего пассивов	40 121 820	100	39 113 000	100	- 2,51	45 576 956	100	16,53

 

 

Проведенный анализ пассивов банка «ОТКРЫТИЕ» за период с 2007 г. по 2009 г. показал неоднозначную тенденцию  в изменении пассивов. В 2008 г. обязательства снизились по сравнению с 2007 г. как в абсолютном, так и в относительном выражении, темп прироста обязательств составил –2,51%. И если в 2007 г. пассивы в абсолютном выражении составляли 40 121 820 тыс. руб., то к 2008 г. они снизились до 39 113 000 тыс. руб. На снижение пассивов в 2008 г. оказало влияние снижения обязательств на 4,21%. Собственные средства в 2008 г. выросли на 17,89%, тем самым не дав пассивам снизиться еще значительнее. Но уже к 2009 г. пассивы выросли на 16,53% по сравнению с 2008 г., составив 45 576 956 тыс. руб. и превысив тем самым сумму обязательств за 2007 г., которая составляла 40 121 820 тыс. руб. Рост в 2009 г. наблюдается по обязательствам на 17,73% и по источникам собственных средств на 4,75%.

В современной экономической  литературе существует рекомендуемое  соотношение собственных средств  к обязательствам 20/80 или 15/85. Данное рекомендуемое соотношение в  банке «ОТКРЫТИЕ» на протяжении анализируемого периода не соблюдается.

Проанализируем источники  собственных средств в составе пассивов банка «ОТКРЫТИЕ» за период с 2007 г. по 2009 г. (табл. 3.2). В 2008 г. наблюдается рост собственных средств как в абсолютном, так и в относительном выражении. По сравнению с 2007 г. собственные средства в 2008 г. выросли на 17,89% и составили в абсолютном выражении 3 624 355 тыс. руб., а 2007 г. они составляли 3 074 327 тыс. руб. В 2009 г. собственные средства продолжили расти и составили 3 796 693 тыс. руб., в относительном выражении рост составил 4,75%. В 2008 г. главным образом росту собственных средств способствовал рост нераспределенной прибыли прошлых лет. В 2009 г. на рост собственных средств повлияло положительное изменение переоценки по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи на 728,38%.

 

Таблица 3.2

 

Состав и структура  источников собственных средств  банка «ОТКРЫТИЕ»*

 

 

Показатели	01.01.2008		01.01.2009			01.01.2010
	Сумма, тыс. руб.	Удельный вес, %	Сумма, тыс. руб.	Удельный вес, %	Темп прироста, %	Сумма, тыс. руб.	Удельный вес, %	Темп прироста, %
Средства акционеров (участников)	1 930 290	62,79	2 231 740	61,58	15,62	2 231 740	58,78	0
Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)	0	0	0	0	-	0	0	-

 

Продолжение таблицы 3.2

Эмиссионный доход	0	0	0	0	-	0	0	-
Резервный фонд	678 814	22,08	678 814	18,73	0	678 814	17,88	0
Переоценка по справедливой стоимости  ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	0	0	- 166 396	- 4,59	-	- 20 087	- 0,53	728,38
Переоценка основных средств	7 132	0,23	506	0,01	- 92,91	502	0,01	-0,79
Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет	2 229	0,07	464 716	12,82	20 748	879 695	23,17	89,3
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	455 862	14,83	414 975	11,45	- 8,97	26 029	0,69	- 93,73
Всего источников собственных средств	3 074 327	100	3 624 355	100	17,89	3 796 693	100	4,75

 

 

Проведенный анализ состава  и структуры обязательств банка  «ОТКРЫТИЕ» (см. табл. 3.3) за период с 2007 г. по 2009 г. показал неоднозначную тенденцию в изменении обязательств. В 2008 г. обязательства снизились по сравнению с 2007 г. как в абсолютном, так и в относительном выражении, темп прироста обязательств составил –4,21%. И если в 2007 г. обязательства в абсолютном выражении составляли 37 047 493 тыс. руб., то к 2008 г. они снизились до 35 488 645 тыс. руб. Главным образом на снижение обязательств в 2008 г. повлияло снижение средств клиентов (некредитных организаций) как в абсолютном, так и в относительном выражении. В 2007 г. средства клиентов составляли 34 861 514 тыс. руб., а в 2008 г. составили  18 507 288 тыс. руб., темп прироста по средствам клиентов составил –46,91%. Но уже к 2009 г. обязательства выросли на 17,73% по сравнению с 2008 г., составив 41 780 263 тыс. руб. и превысив тем самым сумму обязательств за 2007 г — 37 047 493 тыс. руб. На данный рост обязательств повлиял рост средств клиентов (некредитных организаций), темп роста по средствам клиентов составил 32,52%, а в абсолютном выражении средства клиентов в 2009 г. составили 24 526 236 тыс. руб. Также в 2009 г. наблюдается значительный рост средств кредитных организаций, темп прироста по ним составил 904,67% и в 2009 г. составили данные средства кредитных организаций 10 718 207 тыс. руб., в 2008 г. они составляли        1 066 840 тыс. руб

                                                                                                                 Таблица 3.3

 

Состав и структура  обязательств банка «ОТКРЫТИЕ»*

 

Показатели	01.01.2008		01.01.2009			01.01.2010
	Сумма, тыс. руб.	Удельный вес, %	Сумма, тыс. руб.	Удельный вес, %	Темп прироста, %	Сумма, тыс. руб.	Удельный вес, %	Темп прироста, %
Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации	0	0	0	0	0	0	0	0
Средства кредитных организаций	255 234	0,69	1 066 840	3,01	317,99	10 718 207	25,65	904,67
Средства клиентов (некредитных организаций)    Вклады физических лиц	34 861 514       20 111 467	94,1       54,29	18 507 288       9 753 646	52,15       27,48	- 46,91       - 51,5	24 526 236       16 028 362	58,7       38,36	32,52       64,33
Финансовые обязательства, оцениваемые  по справедливой стоимости через  прибыль или убыток	0	0	0	0	0	0	0	0
Выпущенные долговые обязательства	1 499 571	4,05	15 494 863	43,66	933,29	5 901 303	14,12	- 61,91
Прочие обязательства	413 414	1,12	403 165	1,14	- 2,48	580 297	1,39	43,94
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон	17 760	0,05	16 489	0,05	- 7,16	54 220	0,13	228,83

Продолжение табл. 3.3

 

Всего обязательств

37 047 493

100

35 488 645

100

- 4,21

41 780 263

100

17,73

 

 

Средства клиентов в любом банке формируют основную и весомую часть его ресурсной  базы. Так из приведенных данных можно судить о высокой значимости средств клиентов в ресурсной базе и в банке «ОТКРЫТИЕ». Колебания такого показателя как средства клиентов напрямую влияют на обязательства в целом, поэтому рассмотрим состав и структуру средств клиентов юридических и физических лиц.

Проведенный анализ состава  и структуры вкладов физических лиц банка «ОТКРЫТИЕ» за период с 2007 г. по 2009 г. (табл. 3.4) показал, что вклады физических лиц в 2008 г. снизились по сравнению с предыдущим 2007 г. на 51,5% и составили  в 2008 г. 9 753 646 тыс. руб. Данное снижение обусловлено снижением по всем составляющим статьям в целом, а именно снизились депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц на 51,19%,  также снизились на 73,46% депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц-нерезидентов и снижение по прочим счетам физических лиц на 51,93%. Снижение по вкладам физических лиц обусловлено сложившейся негативной ситуации в экономике 2008 г. Это объясняется тем, что в кризисной ситуации желание вкладчика изъять досрочно вклад из банка является адекватным. Вся история развития банковской системы России связана с рядом различных кризисов, в результате которых многие физические лица потеряли свои сбережения. Поэтому физическое лицо как инвестор является надежным, но одновременно характеризуется непредсказуемым поведением в кризисных ситуациях.

 

Таблица 3.4

 

Состав и структура  вкладов физических лиц банка  «ОТКРЫТИЕ»*

 

Показатели	01.01.2008		01.01.2009			01.01.2010
	Сумма, тыс. руб.	Удельный вес, %	Сумма, тыс. руб.	Удельный вес, %	Темп прироста, %	Сумма, тыс. руб.	Удельный вес, %	Темп прироста, %

 

Продолжение табл. 3.4

Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц	18 103 561	90,02	8 835 968	90,59	- 51,19	14 923 655	93,11	68,9
- Депозиты до востребования	1 169 209	5,81	136 033	1,39	- 88,37	241 116	1,5	77,25
- Депозиты на срок от 31 до 90 дней	624 030	3,1	20 171	0,21	- 96,77	5 681	0,04	- 71,84
- Депозиты на срок от 91 до 180 дней	631 203	3,14	300 678	3,08	- 52,36	929 287	5,8	209,06
- Депозиты на срок от 181 дня  до 1 года	8 466 392	42,1	3 158 711	32,38	- 62,69	10 589 313	66,07	235,25
- Депозиты на срок от 1 года  до 3 лет	7 207 141	35,84	5 100 115	52,29	- 29,24	3 014 729	18,81	- 40,89
- Депозиты на срок свыше 3 лет	74	0,0004	114 422	1,17	154 524	138 025	0,86	20,63
- Прочие привлеченные средства до востребования	5 512	0,03	5 838	0,06	5,91	5 504	0,03	- 5,72
Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц-нерезидентов	220 469	1,1	58 518	0,6	- 73,46	140 296	0,88	139,75
- Депозиты до востребования	9 156	0,05	8 151	0,08	- 10,98	4 378	0,03	- 46,29
- Депозиты на срок от 91 до 180 дней	11 833	0,06	2 474	0,03	- 79,09	11 642	0,07	370,57
- Депозиты на срок от 181 дня  до 1 года	174 924	0,87	19 653	0,2	- 88,76	111 101	0,69	465,31

 

Продолжение табл. 3.4

- Депозиты на срок от 1 года  до 3 лет	24 467	0,12	28 006	0,29	14,46	12 670	0,08	- 54,76
- Депозиты на срок свыше 3 лет	0	0	155	0,002	-	451	0, 003	190,97
- Прочие привлеченные средства до востребования	89	0,0004	79	0,0008	- 11,24	54	0,0003	- 31,65
Прочие счета	1 787 437	8,88	859 160	8,81	- 51,93	964 411	6,01	12,25
- Физические лица	1 737 614	8,64	835 341	8,56	- 51,93	940 790	5,87	12,62
- Счета физических лиц-нерезидентов	49 823	0,24	23 819	0,25	- 52,19	23 621	0,14	- 0,83
Всего вклады физических лиц	20 111 467	100	9 753 646	100	- 51,5	16 028 362	100	64,33

 

 

В 2009 г. вклады физических лиц  возросли на 64,33% по сравнению с 2008 г, но все таки не вернулись на докризисный  уровень 2007 г. Все представленные статьи вкладов по срокам в составе вкладов физических лиц на возросли к 2009 г. В 2009 г. наиболее значимый рост по депозитам и прочим привлеченным средствам физических лиц-нерезидентов, темп прироста — 139,75%. Рост по депозитам и прочим привлеченным средствам физических лиц составил 68,9%, а также выросла статья средств на прочих счетах — 12,25%. Данный рост по вкладам физических лиц говорит о стабилизации ситуации в экономике, появлении у граждан свободных денежных средств, что является положительной тенденцией для банка «ОТКРЫТИЕ».