Операции с векселями в коммерческих банках

В обязанности банка также входит

уведомление плательщика о наступлении срока платежа по векселю, а в случае

неполучения платежа по векселю бане должен своевременно представить его к

протесту, опротестованные или неоплаченные векселя возвратить клиенту. Для

того чтобы банк мог выполнить вышеперечисленные действия, векселедержатель

на векселях, сдаваемых на комиссию, ставит перепоручительную надпись на имя

банка. На принятых векселях банк ставит штемпель «инкассовый». Домициляция

векселей банком - операции по оплате банками по поручению и за счет

векселедателей предъявляемых банкам к платежу векселей, в которых банки

назначены в качестве особых плательщиков, называются домицилированием

векселей. Внешним признаком домицилированного векселя служит указание

места платежа (полное наименование и местонахождение банка-домицилянта).

Выступая в качестве домицмлянта, банк по поручению векселедержателей или

трассантов производит платежи по векселям в установленный срок. В отличие от

инкассовой операции банк в этом случае является не получателем платежа, а

плательщиком. Как домицилянт банк не несет никакого риска, поскольку

оплачивает вексель только в том случае, если на счете должника по данному

векселю есть необходимая сумма. В противном случае он отказывает в платеже, а

вексель протестуется обычным порядком. Согласно рекомендациям ЦБ РФ по

использованию векселей в хозяйственном обороте, оплата векселей должна

производиться либо с расчетного счета, либо с отдельного счета, открытого для

оплаты векселей, на который должник в предварительном порядке перечисляет

необходимую для погашения своих обязательств сумму.

На практике в настоящее время оплата векселей производится только с

расчетного счета, так как ни с какого другого счета текущие платежи

производиться не должны. Если операции по домициляции векселей

осуществляются в банках-корреспондентах, то это ускоряет осуществление

платежа (так как расчеты производятся минуя расчетно-кассовый центр).

Авалирование векселей банками. Аваль – вексельное поручительство,

посредством которого обеспечивается платеж по векселю полностью или части

вексельной суммы. Такое обеспечение дается третьим лицом или же одним из

лиц, подписавшим вексель. Авалистами, как правило, выступают банки и иные

кредитные организации. Авалирование векселей банками повышает их

надежность, они беспрепятственно принимаются всеми участниками

хозяйственный сделок, тем самым развивается вексельное обращение. За выдачу

вексельного поручительства авалисты берут плату в виде надписательного

процента. Подписав вексель, авалист отвечает по нему так же, как и тот, за кого

он дал аваль.

Основанием ответственности авалиста является только неисполнение

обязательства лицом, за которое он выдавал аваль. Банк, оплативший регрессный

иск по векселю, имеет право требования к лицу, за которое он дал аваль, и ко всем

другим лицам, обязанным перед ним. Авалированные банком векселя

приходуются по его внебалансовому счету № 91404 «Гарантии, выданные

банком» (по номиналу векселя) и принимаются в расчет при исчислении

нормативов, установленных ЦБ РФ. Акцепт векселей банком. Акцепт векселя –

подтверждение плательщиком согласия на оплату по переводному векселю

(тратте). Из содержания переводного векселя следует, что обязательства по нему

для трассата (плательщика) возникают лишь с момента принятия (акцепта) им

векселя. В противном случае он становится для векселя посторонним лицом.

Исходя из этого получатели денег по векселю могут заблаговременно, до

наступления срока платежа, выяснить отношение плательщика к оплате векселя.

Эта цель достигается путем предъявления векселя трассату с предложением его

акцептовать и, следовательно, принять на себя обязательство произвести платеж.

Вместе с тем предъявление векселя к акцепту не является обязательным условием

для тех случаев, когда векселедержатель уверен в состоятельности трассата и

трассанта. Предъявление векселя к акцепту может быть произведено во всякое

время, начиная со дня его выдачи и кончая моментом наступления срока платежа,

если в самом тексте векселя не оговорен срок предъявления к акцепту.

Конкретные условия (предъявление к акцепту с назначением срока или без него,

или без акцепта) должны быть оговорены и датированы в векселе векселедателем

и индоссантами. Вексель может быть предъявлен к акцепту и акцептован даже

после срока платежа, и трассат отвечает по нему так, как если бы он принял

вексель до срока. Чаще всего вексель предъявляется к акцепту банками по адресу

плательщика, совпадающему, как правило, с местом жительства. Трассат

(плательщик) не имеет права требовать, чтобы вексель оставили у него для

акцепта. Плательщик может ограничить акцепт частью суммы. В остальной сумме

вексель считается непринятым.

Непринятым считается вексель в случаях:

1) если по указанному адресу невозможно отыскать плательщика;

2) несостоятельности плательщика;

3) когда в векселе указано «не акцептован», «не принят» и т.п.;

4) когда надпись об акцепте зачеркнута. Векселя, акцептованные банком

(банковские акцепты), широко применяются во внешнеторговых операциях.

Акцепт банком срочных тратт, выставляемых на него экспортером или

импортером, рассматривается как одна из форм банковского кредитования

внешней торговли (акцептный кредит). В Российской Федерации пока не

сложился рынок банковских акцептов, поскольку операции купли-продажи

акцептованных иностранными банками тратт носят единичный характер, а

операции с траттами, акцептованными российскими банками, практически

отсутствуют.

Заключение

Ни один из инструментов финансового рынка, кроме, конечно, самих денег во

всех многочисленных проявлениях их экономических функций, не может

сравниться по своей истории и значению с векселем. Именно развитие

вексельного обращения привело к обезналичиванию всех денежных расчетов:

вытеснению из денежного обращения металлов - золота и серебра, замене

эквивалентов менового оборота бумажными символами.

Безусловность векселя как долгового обязательства, строгость и быстрота

взыскания по нему послужили основой создания других видов платежей и

расчетов - банкнот, чеков, аккредитивов. Развитие разнообразных инструментов

рынка ценных бумаг - акций, облигаций, депозитных сертификатов и их

производных шло на базе векселя.

Сила векселя всегда поддерживалась вексельным правом и обеспечивалась

государством.

Векселя активно использовались и используются в международных расчетах и

внутренних сделках стран с развитой экономикой. Промышленникам и

коммерсантам векселя дают возможность оплачивать свои покупки с отсрочкой

платежа. Таким образом, основная экономическая функция векселя - быть

средством оформления и обеспечения кредитов как коммерческих, так и

банковских.

В России развитие векселя, как и других финансовых инструментов. Прервалось

в 1917 году. Во время НЭПа вексель был восстановлен в своих правах, но лишь с

тем, чтобы быть бесславно отмененным в 1930 году. Только необходимость

торговых отношений с капиталистическими странами заставила СССР принять

вексель в международных расчетах. Для этого было принято “Положение о

переводном и простом векселе”, введенное постановлением ЦИК и СНК от 7

августа 1937 года и действующее до сих пор.

Переход от экономики так называемого “развитого социализма” привел к

восстановлению финансового рынка и его инструментов - в том числе и векселя.

В 1993-1994 годах многие коммерческие банки и финансово-инвестиционные

организации объявили об эмиссии векселей. Векселя банков и финансово-

эмиссионных синдикатов получили признание в качестве достаточно надежного и

ликвидного средства кредитования и сохранения денег. Ныне банки пытаются не

только наладить вексельный кредит, но и делаются попытки решить проблему

неплатежей предприятий при помощи вексельного обращения.

В данной работе были изучены теоретические и практические стороны данной

проблемы, проанализирована эффективность применения векселей, как кредитно-

расчетного инструмента.

Список  используемой литературы:

1.Деньги .Кредит .Банки .Учебник /Г.Е.Алпатова ,Ю.В.Базулин и др.Под ред.В.В

Иванова, Б.И.Соколова. -М. ТК Велби , Изд-во  Проспект 2003 год

2.Деньги .Кредит. Банки. /под ред.Г.Н.Белоглазовой :Учебник .-М.Юрайт –Издат,

2007г

3.Деньги .Кредит .Банки :Учебник /под ред. Е.Ф.Жукова.-М:ЮНИТИ,2007г

4.Деньги .Кредит .Банки .Е.С.Селищев.-СПб:Питер ,2007г

5.Финансы ,деньги ,кредит.учебник под ред.О.В.Соколовой . М: Юрист 2001г.

6. . Едронова В.Н., Мизиковский Е.А. "Регулирование и учёт операций с векселями".

-М:Финансы и статистика, 1996 г

7. ( Мелкумов Я.С. Вексель и его использование в  хозяйственном  обороте.

М: 1998.

8. Миркин Я. М. Ценные бумаги и фондовый рынок. М: 1997 г.

9. Финансы. Денежное обращение. Кредит. (под редакцией Дробозиной),  М:

1999 г.