Операции с векселями в коммерческих банках

П - учетная ставка.

Для своевременного получения платежа по учтенным векселям отдел ведет

наблюдение за сроками наступления платежей по векселям. С этой целью на

каждое число составляется специальная ведомость в двух экземплярах, в которой

заполняются данные по всем векселям, срочным на это число, с указанием

порядкового номера векселя по книге их регистрации банком, наименование

векселедателей, предъявителей и суммы каждого векселя. Данные ведомостей

сверяются с находящимися в хранилище векселями, после чего один экземпляр

ведомости передается в операционный отдел, а другой остается в кредитно –

учетном отделе. При получении платежа в ведомости делаются соответствующие

отметки, а векселя возвращают плательщику. Если принимается платеж по

векселю до срока, то плательщику возвращаются проценты за время, оставшееся

до срока (обычно не менее чем за 7 - 10 дней), по ставке процентов банка,

взимаемым по текущим счетам. В случае оплаты векселей в банке после

наступления срока платежа делается предварительный расчет причитающихся

банку за просрочку пени и процентов в размере 6% годовых согласно Положению

о векселях и расходы по протесту, если он уже совершен. Пени и проценты

уплачиваются сверх вексельной суммы. После этого вексель выдается банком

плательщику. Банк может принять платеж и по векселю, уже отправленному им к

нотариусу для совершения протеста и еще не возвращенному нотариусом в банк,

в этом случае, приняв надлежащую сумму, банк вручает плательщику письмо к

нотариусу о выдаче бесплатно векселя предъявителю письма. По требованию

плательщика банк делает на векселе отметку о том, от кого именно поступил

платеж по векселю.

При получении платежей банками - корреспондентами

последние уведомляют банк, выдавший поручение, о получении платежа

специальной авизой, в которой указываются номера векселей, место платежа,

наименование плательщика, сумму, дату платежа. Не оплаченный в день срока

платежа вексель должен быть передан на следующий день нотариусу для

протеста. Это требование является категорическим: ни при каких обстоятельствах

нельзя вексель передать к протесту ранее дня, следующего за днем срока платежа;

с другой стороны, пропуск этого дня, хотя бы не по вине банка, делает

невозможным совершение протеста. Если срок платежа или срок отправки

векселя в протест совпадает с днем отдыха, эти сроки передвигаются на один

день.

Векселя передаются в протест при описи, в которой указываются:

а) подробное наименование и адреса векселедателей, чьи векселя подлежат

протесту;

б) сроки наступления платежей по этим векселям;

в) их суммы;

г) подробное наименование всех надписателей и их адреса;

д) причины протеста, т.е. неплатежа по векселю;

е) название банка, от имени которого должен быть совершен протест.

Векселя сдаются нотариусу под установленные квитанции. При представлении

векселей к протесту взимаются установленные сборы; в том числе: нотариальный

сбор, за оповещение повесткой обязанных по векселю хозорганов и лиц.

Сборы не возвращаются, если предъявленный к протесту вексель остается по

какой-либо причине без протеста. Вексель по протесту возвращается от нотариуса

в банк с надписью о протесте, после чего банк письменно предъявляет требование

векселепредъявителю об оплате векселя в самый короткий срок (от 3 до 7 дней).

При невыполнении этого требования банк прекращает кредитование его по всем

видам ссуд и обращается в суд о принудительном взыскании долга по векселю.

Также поступают банки - корреспонденты и филиалы, которым банк послал

векселя на инкассо. В случае протеста векселей они возвращаются банку,

выдавшему кредит, отнеся на него расходы по протесту векселей

2.3 Ссуды под залог векселей

Вексельный кредит может выдаваться банком и в форме ссуды под залог

векселей. Под выдачей банком ссуды под залог векселей понимается такая

операция, по которой банк выдает клиенту ссуду в денежной форме, а в

обеспечение платежа принимает от него (заемщика) находящиеся в его

распоряжении товарные векселя. При выдаче ссуды под залог векселей банк не

входит в число обязанных по векселю лиц. Отличие этой ссуды от учета векселей

заключается в следующем. Во-первых, при залоге векселей собственность на

векселя банком не переуступается, так как векселя только закладываются на

определенный срок до наступления срока платежа. Во-вторых, ссуда под залог

векселей выдается лишь в размере 60 – 90% номинальной стоимости векселя. В-

третьих, возврат позаимствованных по открытому кредиту платежей

осуществляется не плательщиком, как это бывает при учете векселей, а путем

получения выданной суммы непосредственно от заемщика. Если клиент

неплатежеспособен, то банк сам предъявляет векселя векселедателям к платежу.

Банк может выставить условие при открытии кредита: взять на себя право

инкассирования заложенных векселей. Это дает возможность банку

удостоверяться в кредитоспособности векселедателей, а отсюда и в правильном

направлении кредитных операций. К принимаемым в залог векселям банка

предъявляют те же требования юридического и экономического порядка, что и к

учитываемым. Выдача ссуд под залог коммерческих векселей может носить как

разовый, так и постоянный характер. В последнем случае банк открывает клиенту

под обеспечение векселями специальный ссудный счет. Выдача ссуд отражается

по дебету этого счета, а погашение – по кредиту. Специальный ссудный счет

является счетом до востребования, и таким образом бессрочность ссуды

предоставляет банку право в любой момент потребовать полного или частичного

ее погашения, а также дополнительного обеспечения. Кредит в форме онкольного

счета открывается только клиентам с постоянным оборотом. Разовые ссуды под

залог векселей предоставляются клиентам с простого ссудного счета. При

открытии кредита под залог векселей по специальному ссудному счету заемщик

заключает с банком кредитный договор. Это - необходимое условие при

использовании данного кредита. В кредитном договоре должны быть

зафиксированы: права и обязанности сторон; размер кредита; высший предел

соотношения между обеспечением и задолженностью по счету; размер процентов

по кредиту и комиссии в пользу банка. Векселя предоставляются в обеспечение

ссуды в таком же порядке, что и при учете, но на векселях производится

залоговый индоссамент «Валюта в залог», «Валюта в обеспечение». Хранение

векселей и прочая работа с ними в банке осуществляется таким же образом, как и

по учету векселей на срок. Выдача кредита под залог векселей производится

банком в пределах лимита кредитования, который рассчитывается для каждого

клиента. Для этого банк делает расчет свободного остатка кредита с учетом

принятого в договоре соотношения между задолженностью и обеспечением.

Погашение ссуды осуществляется в результате перечисления средств по

распоряжению клиента с его расчетного счета или путем направления платежей

по заложенным векселям непосредственно в кредит ссудного счета. В случае

образования кредитового остатка на счете банк начисляет на него проценты по

ставке, установленной за хранение на расчетных счетах. При выдаче разовых ссуд

под залог векселей с простого ссудного счета объектом залога выступает каждый

отдельный вексель как особая ценная бумага. Срок и размер ссуды прямо зависят

от срока погашения данного векселя и его номинала (ссуда выдается в размере 60-

90% номинальной стоимости векселя). В случае неисполнения собственником

ссудного счета под залог векселей (как спецссудного, так и простого) требования

о погашении всего или части долга или взносе дополнительного обеспечения в

течение 10 дней после отправки банком уведомления банк может реализовать все

заложенные векселя и погасить задолженность по ссудному счету. Если денег от

реализации векселей не хватает для погашения всей задолженности, то она может

быть погашена за счет остатка средств на расчетном счете клиента в судебном

порядке путем наложения взыскания на имущество заемщика. Осуществление

операций банка по выдаче вексельных кредитов (как в форме учета, так и под

залог векселей) дает возможность банку прибыльно использовать денежные

средства, которые он аккумулировал. Это обеспечивает также своевременность

возврата денежных средств, так как векселя – наиболее надежные инструменты

рынка ценных бумаг. Кроме того, векселя как срочные обязательства имеют то

преимущество, что срок их погашения заранее известен, и банк может

рассчитывать на эти средства, планирую свои будущие вложения.

2.4 Комиссионные операции с векселем

Операции, при которых векселя представляются в банк их держателями для того,

чтобы банк получил по ним от векселедателей платежи и передал держателям,

называются комиссионными. К комиссионным можно отнести также операции

банков по поручительству и акцептованию векселей, так как за эти услуги банк

взыскивает определенную комиссию, а вышеназванные операции можно назвать

посредническими в вексельном обращении.

Комиссионные операции проводятся банком в форме:

1) инкассирования векселей;

2) домициляции векселей;

3) авалирования векселей;

4) акцепта векселей.

Инкассирование векселей банком — это операция, в которой банк выполняет

поручение векселедержателя по получению платежа по векселю в установленный

срок. Прием векселей на инкассо следует строго отличать от учета. В то время как

при учете банк подвержен определенному риску, при инкассировании он

принимает лишь поручение получить при наступлении срока платеж. Если

платежа не последовало, вексель возвращается кредитору, но с протестом в

неплатеже. Следовательно, банк отвечает за последствия, возникшие вследствие

упущения протеста. Векселедержатель, дающий банку поручение, называется

комитентом, банк, выполняющий поручение, - комиссионером, вознаграждение за

действия банка – комиссией. Сдача векселей в банк очень удобна для

векселедержателя.

Удобства этой операции сводятся к следующему:

1) банки, имея широкую сеть своих филиалов и корреспондентов, могут

выполнить роль посредников между сторонами по векселю наиболее дешево,

надежно и быстро;

2) передавая вексель на комиссию в банк, векселедержатель избавляется от

необходимости следить за сроками векселей, предъявлять их к платежу или

протесту, знать и выполнять все формальности, нужные для совершения этих

актов; все это проделывает за него банк;

3) при наличии в банке расчетного счета комитент выигрывает на том, что

полученные суммы банк немедленно зачисляет на счет комитента: если же платеж

пересылается векселедержателю, последний не смог бы воспользоваться деньгами

все это время, которое бы потребовалось на пересылку денег.

Представляя существенное значение для векселедержателя, операции по

инкассированию векселей выгодны и для банка. Во-первых, получая от этих

операций значительную прибыль, банк совсем не вкладывает в них собственные

средства и, следовательно, не несет никакого риска. В-третьих, банк привлекает в

свой оборот крупные суммы, получаемые им от векселедателей и плательщиков.

Большинство же комитентов имеют в банках, которым они делают поручения,

расчетные счета, поэтому большая часть денег, получаемых по инкассовым

операциям, оседает на счетах и поступает таким образом в оборотные средства

банка.

В случае если векселедержатель поручает банку получение платежа по

принадлежащим ему векселям, то сторонами подписывается инкассовое

поручение, которое содержит:

1) Наименование комитента и его реквизиты.

2) Количество векселей и их общую сумму.

3) Указание, что векселя представляются для получения по ним платежа, а в

случае надобности и совершения протеста.

4) Распоряжение валютой векселя после ее получения (например, зачислить на

расчетный счет).

5) Обязательства банка совершать все необходимые для совершения платежа

действия.

6) Ответственность сторон и другие условия. Комитент передает в банк векселя и

опись, включающую следующие данные: порядковый номер векселей по книгам

банка; порядковые номера по книгам комитента; подробное наименование

векселедателя и каждого представляемого векселя; адрес векселедателя или

плательщика по векселю; место платежа; срок платежа; сумма каждого векселя.

Принимая векселя на инкассо, банк берет на себя обязательства отослать векселя

по месту нахождения плательщика, получить причитающийся по ним платеж и

поступить с ним так, как распорядился клиент.