Операции с векселями в коммерческих банках

выпуск в обращение переводных векселей с участием двух и даже одного лица.

Векселедатель может при выписке переводного векселя назначить получателем не

третьего лица, а самого себя или того, кому он сам в последующем прикажет.

Переводные векселя преобладают в международной торговле, поскольку

устраняют необходимость пересылки наличных денег из одной страны в другую.

На случай потери первого экземпляра переводного векселя (тратты), называемого

“прима”, выписывается второй (“секунда”) и третий (“терция”) экземпляры,

причем на векселе обозначается, каким экземпляром он является. В переводном

векселе обязательство трассанта условно, он обязуется уплатить вексельную

сумму, если трассат не заплатил ее, в этом случае трассант приравнивается к

держателю простого векселя. Переводной вексель до наступления срока платежа

может передаваться плательщику для акцепта. Совершая акцепт векселя,

плательщик принимает на себя обязательства оплатить вексель в указанный в нем

срок. При акцепте на векселе делается надпись “акцептован” (или иная

равнозначная надпись, например “уплачу”) и ставится подпись плательщика. Если

подпись поставлена на левой стороне векселя, то она также имеет статус акцепта.

Акцепт переводного векселя означает, что плательщик признает себя должником

по вексельному обязательству вместо векселедателя. Отказ плательщика

акцептовать вексель служит основанием для протеста векселя. В случае

неплатежа по векселю векселедержатель может осуществить протест векселя,

который выполняется нотариусом в соответствии с Основами законодательства

Российской Федерации о нотариате. Протест векселя состоит из следующих

действий: заявление протеста правомерным держателем векселя, проверка

нотариусом правдивости и обоснованности заявления протеста, акт протеста.

Существуют следующие виды протестов: 1) протест переводного векселя в

неакцепте или недатировании акцепта (п. 44 Положения о переводном и простом

векселе); 2) протест в неплатеже по векселю (п. 44 Положения о переводном и

простом векселе) как по простому, так и переводному; 3) протест в невыдаче

экземпляра акцептированного переводного векселя лицом, у которого он

находится (п. 66 Положения о переводном и простом векселе). Данный вид

протеста не находит широкого применения, поскольку векселя выписываются,

как правило, в одном экземпляре. Для совершения протеста в неплатеже вексель

должен быть предъявлен в нотариальные конторы на следующий день после

истечения срока платежа по векселю, но не позднее 12 часов следующего после

этого срока дня. Нотариальная контора в день принятия векселя к протесту

предъявляет плательщику требование о платеже. Если после этого последует

платеж, нотариальная контора (нотариус), не производя протеста, возвращает

вексель плательщику по установленной форме на самом векселе о получении

платежа и передает кредитору причитающиеся ему суммы. Опротестовывается

вексель по месту нахождения должника. Предъявить вексель к оплате без протеста

нельзя, поскольку нет соответствующего механизма.

В случае протеста переводного векселя

векселедержатель имеет право требовать оплаты векселя от всех лиц, выдавших,

акцептовавших, индоссировавших или поставивших на векселе аваль, а если речь

идет о простом векселе, то аналогичное право возникает у векселедержателя в

отношении индоссантов. Все эти лица отвечают перед векселедержателем как

солидарные должники.

Векселедатель по опротестованному векселю вправе требовать уплаты:

1) неоплаченной суммы векселя с процентами, если они были обусловлены;

2) 6% годовых со дня срока платежа;

3) издержек по протесту, издержек по отсылке извещения, а также других

издержек;

4) пени в размере 3% в день.

Векселедержатель, не получивший платежа, имеет право на взыскание в

судебном порядке причитающихся ему денег, однако право на предъявление

соответствующего иска ограничено сроком так называемой вексельной давности.

Положение о простом и переводном векселе устанавливает различные сроки

вексельной давности для различных участников вексельных отношений. Так, для

предъявления иска векселедержателем к акцептантам переводного векселя

установлен трехлетний срок исковой давности, а к векселедателю — один год со

дня протеста, совершенного в установленный срок. Все условия, обозначенные в

векселе, должны быть оговорены и зафиксированы, иначе он не будет иметь

силы.

Однако из этого правила существует ряд исключений: а) если в векселе не

указан срок платежа, то он подлежит оплате по предъявлении; б) при отсутствии

особого указания место, обозначенное рядом с наименованием плательщика в

переводном векселе, считается местом платежа и вместе с тем местом жительства

плательщика; в) при отсутствии указания на место составления векселя таким

признается место, обозначенное рядом с наименованием векселедателя.

Дополнительной гарантией интересов векселедержателя служит вексельное

поручительство — аваль. Поручительство устанавливается специальной

надписью (на лицевой стороне векселя или на добавочном листе) слов “как

поручитель”, “оплата гарантирована” или иной эквивалентной формулировкой.

Аваль может быть дан за плательщика, индоссанта, векселедателя. Авалист —

лицо, установившее поручительство, — отвечает в том же объеме, что и лицо, за

которое он поручился. Ответственность, которую несут авалисты, является

солидарной. Это значит, что к авалисту может быть предъявлено требование в

полном объеме. Оплативший вексель авалист сам становится векселедержателем

и вправе требовать оплаты по векселю от всех обязанных лиц. Как простой, так и

переводной вексель можно передавать из рук в руки посредством передаточной

надписи на обороте векселя или добавочном листе (аллонже)— индоссамента

(лат. in dosso — “на спине”). В соответствии с п. 3 ст. 146 ГК РФ индоссамент,

совершенный по ценной бумаге, переносит все права, удостоверенные ценной

бумагой, на лицо, которому или по приказу которого передаются права по ценной

бумаге. Лицо, которое уступает свои права по векселю, называется “индоссант”,

лицо, которое приобретает права по векселю, называется “индоссат”, а сама эта

операция называется индоссированием (индоссацией) векселя.

Виды индоссамента:

- полный индоссамент;

- частичный индоссамент;

- банковский индоссамент;

- именной индоссамент;

- оборотный индоссамент;

- безоборотный индоссамент;

- индоссамент с оговорками;

- индоссамент без оговорок;

- препоручительский индоссамент.

Именной индоссамент указывает на лицо, в пользу которого он сделан.

Бланковый индоссамент состоит из одной подписи индоссанта.

Если индоссамент бланковый, то векселедатель может:

1) заполнить бланк или своим именем, или именем какого-либо другого лица;

2) индоссировать, в свою очередь, вексель посредством бланка или на имя

какого-либо другого лица;

3) передать вексель третьему лицу, не заполняя бланка и не совершая

индоссамента.

Лицо, передавшее вексель по индоссаменту, не выбывает из вексельного

правоотношения, а несет солидарную ответственность за акцепт и за платежи по

векселю вместе с плательщиком и векселедателем. Индоссант может снять эту

ответственность с себя оговоркой “без оборота на меня”, сделанной при

индоссировании векселя. Следует отметить, что некоторые фирмы,

занимающиеся сбором средств у населения, неправомерно вводят запрет на

передачу векселя от одного владельца к другому иначе, как с переоформлением

векселя на нового владельца в реестре векселедержателя и выпиской нового

векселя. Число индоссаментов на одном векселе не ограничено.

1.2Выпуск банковских векселей

Российские коммерческие банки активно осваивают выпуск собственных

векселей как краткосрочных долговых обязательств. Впервые банковские векселя

появились в августе 1992 г. Более широкое распространение они получили с

начала 1993 г. Действующее российское вексельное законодательство не

предусматривает для случаев выпуска векселей банками каких-либо особых

правил или исключений. Законодательство по ценным бумагам этого вопроса

также не затрагивает. Поэтому правовой режим банковских векселей совпадает с

общим режимом всех векселей и регулируется Положением о переводном и

простом векселе (1937 г.), а также Федеральным законом «О простом и

переводном векселе» № 48-ФЗ от 11 марта 1997 г. Банковский вексель имеет в

своей основе депозитную природу в отличие от кредитной по классическим

векселям, представляющим собой орудие коммерческого кредита,

обусловленного реальными потребностями торгово-промышленного оборота. Его

цель – содействие реализации товаров с отсрочкой платежа. Банковский же

вексель выписывается банком-эмитентом на основании депонирования клиентом

в банке определенной суммы средств. Таким образом, для банка этот вексель

является инструментом привлечения дополнительных ресурсов, а для покупателя

векселя – возможностью размещения временно свободных денежных средств с

целью получения дохода. По экономической природе банковские векселя близки

к депозитным сертификатам, но правовой режим совпадает с общим режимом

всех иных эмитентов векселей. Выпуск векселей не связывается ни с оплатой

уставного капитала банка, ни с его финансовым положением, ни с отсутствием

взысканий и санкций, но так как собственные векселя приравниваются к

привлеченным средствам, они включаются в расчет собственных резервов.

Существуют некоторые ограничения в порядке распространения банковских

векселей. Центральным банком РФ введен норматив риска собственных

вексельных обязательств. Он ограничивает обязательства банка, вытекающие из

выпущенных им векселей, а также 50% обязательств, вытекающих из

индоссаментов, авалей и вексельного посредничества, учитываемых на

забалансовых счетах, размером собственного капитала банка. В настоящее время

от коммерческих банков не требуется регистрации выпуска векселей или

утверждения условий их выпуска. Действующие правила предполагают только

извещение Главного территориального управления ЦБ РФ о выпуске банком

векселей. В то же время действующее вексельное законодательство допускает для

эмитентов возможность самостоятельно устанавливать правила выпуска и

оборота своих векселей, не противоречащие этому законодательству, что делает

векселя наиболее привлекательными для банков. Среди банковских векселей

преобладают простые – колл-векселя, представляющие собой одностороннее,

ничем не обусловленное обязательство банка заплатить обозначенному в векселе

лицу либо его приказу или правопреемнику определенную денежную сумму в

установленный срок. Однако некоторые банки практикуют выпуск переводных

векселей, по которым плательщиком назначаются третьи лица – должники или

гаранты банка. Часто плательщиком по переводному векселю банк назначает себя

самого, т.е. по существу это тот же простой вексель, но выписанный в форме

переводного. Возможен и такой вариант выписки банком переводного векселя,

при котором банк является получателем средств («платите приказу банка…»).

Банки могут выпускать свои векселя как сериями, так и в разовом порядке.

Привлекательность единичного векселя в том, что условия его выпуска и

обращения можно определить с учетом интересов конкретного вкладчика.

Серийному выпуску векселей банки отдают явное предпочтение, поскольку в

этом случае обеспечивается привлечение большого количества инвесторов и

значительного объема ресурсов. Банковский вексель – ордерная ценная бумага, и

большинство банков сохраняют такую его сущность. Однако вполне допустим

выпуск с оговоркой «не приказу» (либо с другой равнозначной оговоркой), что

влечет за собой возможность передачи векселя с соблюдением формы и

последствиями обыкновенной цессии. Банк выбирает необходимый режим

обращения векселя, исходя из тех задач, решение которых предполагается

осуществить с помощью выпуска собственных векселей. Срок платежа по

векселям устанавливается банком либо в одностороннем порядке (при серийном

выпуске векселей), либо по согласованию с клиентом (при единичном выпуске).

Банки в своей практике используют все известные варианты назначения сроков

платежа:

1) на определенную дату;

2) во столько-то времени от составления;

3) по предъявлении;

4) во столько-то времени от предъявления.

В зависимости от способа назначения платежа в соответствии с действующим