Кредитование малого бизнеса

Если было снижение выручки - указываются причины: сворачивание какого-либо направления деятельности, сезонность и т.д. Обоснование роста или снижения себестоимости. Здесь же описываются договоры, в соответствии с которыми будет реализован товар (с кем заключены, объем, срок действия, условия перезаключения и др.)

Далее анализируется:

· План доходов и расходов на период пользования кредитом

Анализ доходной части:

- сравнение запланированных  объемов выручки, показателей рентабельности  с фактическими данными бухгалтерского  учета,

при значительных отличиях прогнозных показателей от фактических - анализ причин выявленных расхождений, выводы о возможности достижения запланированных показателе.

Анализ расходной части - какие расходы заложены в план, их периодичность, сравнение с фактом.

· Прогноз движения денежных средств на период пользования кредитом:

анализ притока и оттока денежных средств. При необходимости кредитный специалист составляет собственный прогноз движения денежных средств.

Вывод - поступлений достаточно для покрытия всех расходов, в т.ч. для своевременного погашения кредиторской задолженности, а так же исполнения обязательств перед банками.

. Обеспечение (структура  обеспечения, характеристика предмета  залога, подходы к его оценке, страхование предмета залога (информация  о необходимости страхования  предмета залога, информация о  текущем страховании закладываемого  имущества и позиции залогодателя  по страхованию закладываемого имущества), выводы об обеспеченности запрашиваемого кредита.)

. Процентная ставка и  ее обоснование.

. Обоснование размера  комиссионных платежей.

. Анализ деятельности  предприятия в условиях финансового  кризиса.

. Позиция кредитующего  подразделения по вопросу предоставления  кредита:

положительные стороны кредитования;

риски кредитования: отражаются все имеющиеся риски, касающиеся как финансового состояния заемщика, так и риски выявленные в результате субъективного анализа, а также возможные риски неисполнения контрактных обязательств контрагентов.

выводы.

. Заключения служб, рассматривающих  заявку: отдела кредитования, юридического  отдела и службы безопасности.

. Предлагаемое решение: при  положительном решении в числе  прочего указывается:

целевое назначение кредита, режим кредитования, сумма кредита, срок кредитования;

порядок выборки и погашения кредита, при необходимости - график выборки или погашения;

процентные платежи - размер процентной ставки и порядок уплаты;

комиссионные платежи - перечень взимаемых плат, их размер, порядок взимания и уплаты;

неустойка;

обеспечение кредита;

страхование предмета залога: заключение о необходимости страхования предмета залога, выбор страховщика, определение похода к страхованию предмета залога;

прочие условия

2.3. Анализ выданных кредитов юридическим лицам и субъектам малого предпринимательства в Ленинском отделении Сбербанка России

 

Сбербанк находится на лидирующих позициях по объёму выданных кредитов юридическим лицам, в том числе субъектам малого предпринимательства. Работа в отделе кредитования юридических лиц за последние 3 года шла полным ходом, хотя и отмечалось снижение, связанное с ухудшением экономической ситуации в стране и мире.

Более подробно информация о выданных кредитах в отделе кредитования юридических лиц за последние 3 года представлена в таблицах ниже.

Таблица 2.4. Кредиты, выданные юридическим лицам и субъектам малого предпринимательства в 2010 году

Год 2010	Объем выданных кредитов юридическим лицам (руб.)	Количество выданных кредитов (шт.)	в т.ч. объем выданных кредитов субъектам малого предпринимательства (руб.)	в т.ч. количество выданных кредитов субъектам малого предпринимательства (шт.)
Январь	241 300 000	12	4 700 000	2
Февраль	301 350 000	22	10 100 000	3
Март	1 358 900 000	30	36 000 000	2
Апрель	549 400 00	30	13 800 000	2
Май	199 270 000	19	26 200 000	3
Июнь	523 300 000	21	13 600 000	4
Июль	336 080 000	18	37 300 000	4
Август	389 854 000	27	15 000 000	1
Сентябрь	190 200 000	14	58 600 000	5
Октябрь	306 700 000	7	7 000 000	1
Ноябрь	15 000 000	1	5 000 000	1
Декабрь	149 900 000	10	-	-
ИТОГО	4 561 254 000	211	227 300 000	28

 

Общее количество выданных кредитов юридическим лицам в 2010 году составило 211 на сумму 4 561 254 тыс.руб., а субъектам малого предпринимательства - 28 кредитов на сумму 227 300 тыс.руб., что в общем количестве составляет 13%. Среднее количество выданных кредитов в месяц колеблется в пределах 17-18, а субъектов малого предпринимательства в пределах 2-3 кредита в месяц.

С начала первого квартала до конца третьего квартала 2010 года происходит стабильное развитие экономики и, как следствие, развитие малого предпринимательства и банковской сферы. С начала четвертого квартала 2010 года количество выдаваемых кредитов резко снижается и остается на уровне, в среднем, 6 в месяц, а для субъектов малого предпринимательства - одного кредита в месяц. Это можно объяснить ухудшением экономической ситуации в России и в мире, связанное с финансовым кризисом, из-за которого произошло такое резкое снижение выдачи кредитов, и до окончания года ситуация совсем усугубилась и не выдавались кредиты в связи с тем, что заемщики не попадали под рамки ужесточенных требований банка.

В результате влияния кризисных явлений и последовавшим за этим повышением стоимости ресурсной базы банка кредиты стали дороже для заемщика: процентная ставка и величина первоначального взноса ощутимо возросли, ужесточились требования к заемщикам. Кредитование стало производиться более избирательно. Преимущество получали клиенты, у которых есть положительная кредитная история в Ленинском отделении Сбербанка России, с прозрачным, устойчивым бизнесом и с ликвидным залогом.

 

 

Таблица 2.5. Кредиты, выданные юридическим лицам и субъектам малого предпринимательства в 2011 году

Год 2011	Объем выданных кредитов юридическим лицам (руб.)	Количество выданных кредитов (шт.)	в т.ч. объем выданных кредитов субъектам малого предпринимательства (руб.)	в т.ч. количество выданных кредитов субъектам малого предпринимательства (шт.)
Январь	22 400 000	2	-	-
Февраль	1 577 300 000	8	-	-
Март	473 320 000	11	11 600 000	1
Апрель	449 000 000	21	19 950 000	3
Май	236 050 000	15	57 350 000	3
Июнь	879 030 000	21	20 000 000	3
Июль	258 400 000	12	7 000 000	3
Август	2 140 300 000	17	13 500 000	2
Сентябрь	137 500 000	7	55 000 000	2
Октябрь	227 500 000	26	19 850 000	6
Ноябрь	266 950 000	21	18 900 000	4
Декабрь	61 790 000	18	15 500 000	5
ИТОГО	6 729 540 000	179	238 650 000	32

 

В 2011 году общее количество выданных кредитов составило - 179 на сумму 6 729 540 тыс.руб, а субъектам малого предпринимательства - 32 кредита на сумму 238 658 тыс.руб., что составляет 18%, а это на 5 % больше выданных кредитов субъектам малого предпринимательства, чем в 2010 году. В январе и феврале 2011 года субъектам малого предпринимательства не было выдано кредитов. Это продолжение кризиса, начавшегося в 2010 году. С марта 2011 года происходила выдача кредитов и, в среднем, она составляла 3 кредита в месяц, а для юридических лиц - 15 кредитов в месяц. Это обуславливается началом подъема с «дна» кризиса. Рынок кредитования постепенно возвратился на докризисные времена. Вслед за подъемом экономики, начал свое развитие и малый бизнес, что отразился на рынке кредитования субъектов малого предпринимательства.

Таблица 2.6. Кредиты, выданные юридическим лицам и субъектам малого предпринимательства в 2012 году

Год 2012	Объем выданных кредитов (руб.)	Количество выданных кредитов (шт.)	в т.ч. объем выданных кредитов субъектам малого предпринимательства (руб.)	в т.ч. количество выданных кредитов субъектам малого предпринимательства (шт.)
Январь	220 459 000	14	11 900 000	3
Февраль	437 900 000	29	18 050 000	9
Март	404 600 000	31	21 000 000	5
Апрель	758 000 000	35	48 700 000	13
Май	145 363 000	29	10 250 000	5
Июнь	644 350 000	22	24 000 000	4
Июль	241 950 000	22	16 750 000	4
Август	273 666 000	20	15 366 000	4
Сентябрь	422 100 000	28	2 250 000	5
Октябрь	764 130 000	36	44 300 000	11
Ноябрь	147 800 000	10	-	-
Декабрь	1 185 559 000	31	12 100 000	4
ИТОГО	5 645 877 000	307	224 666 000	67

Из таблицы 2.6 видно, что общее количество выданных кредитов юридическим лицам в 2012 году составило 307 кредитов на сумму 5 645 877 тыс. руб., в том числе субъектам малого предпринимательства - 67 кредитов на сумму 224 666 тыс.руб., что в общем количестве выданных кредитов составляет 21%. Среднее количество выданных кредитов в месяц колеблется в пределах 25, а для субъектов малого предпринимательства в пределах 5-6. Период кредитования 2012 года соответствует благоприятной экономической ситуации в стране и, как следствие, высокая прибыльность кредитования в сегменте «малый бизнес» и активная государственная поддержка реального сектора экономики - малого бизнеса. Также на рынок кредитования малого бизнеса позитивно повлияла экономическая стабильность, обусловившая развитие малого предпринимательства.

Суммы, выдаваемые по кредитам ежемесячно напрямую зависят от степени возникновения возможного кредитного риска, который оценивается для каждого конкретного заемщика в отдельности и рассчитывается по методике оценки кредитоспособности.

По итогам трех последних лет можно сделать вывод, что 2012 год показал самые высокие темпы кредитования юридических лиц и субъектов малого предпринимательства. В 2012 году юридическим лицам было выдано в 1,5 раза больше кредитов, чем в 2010 году и в 1,7 раз больше, чем в 2011 году. Выдача кредитов субъектам малого предпринимательства в 2012 году также превышала в 2 раза по сравнению с 2010 и 2011 годами.

Можно отметить, что происходит значительное усиление конкуренции на рынке кредитования. Столь значительный интерес к данному сегменту был обусловлен как большим спросом на подобные услуги, при благоприятной экономической ситуации в стране, так и относительно высокой доходностью для банка при работе в данном секторе. Важными факторами, стимулировавшими развитие рынка кредитования малого бизнеса явились: ужесточение конкуренции на рынке кредитования, высокая прибыльность кредитования в сегменте «малый бизнес» и активная государственная поддержка малого бизнеса. Наиболее востребованными программами является возмещение части процентной ставки по кредитам субъектов малого предпринимательства (от половины до двух третей ставки Банка России). Участники программы являются субъекты малого предпринимательства, соответствующие критериям, установленным ст.4 ФЗ-209, зарегистрированным и осуществляющим деятельность на территории Республики Татарстан, реализующим проекты в приоритетных отраслях экономики Республики Татарстан и определенных действующим Инвестиционным меморандумом Республики Татарстан.

Несмотря на нестабильность экономической ситуации на рынке в 2008 году, малый бизнес продолжает развиваться, а следовательно, нуждается в кредитных ресурсах. С 2011 года динамика ставки рефинансирования постепенно снижается, что позволяет малому бизнесу вновь обратиться в банк за заемным финансированием. Однако в связи с трудностями, с которыми пришлось столкнуться предприятиям в конце 2010, начале 2011 года, финансовое состояние малого бизнеса в большей его части, и не только малого, резко ухудшилось. Многие только сейчас начинают восстанавливать свое положение и особенно нуждаются в дополнительном финансировании. В то же время банк, анализируя финансовую отчетность предприятий, довольно жестко подходят к оценке заемщиков. В результате малый бизнес, если и получает финансирование, то часто не в желаемом изначально объеме, плюс ставки по кредитам пока еще достаточно высоки.