Автор работы: Пользователь скрыл имя, 08 Апреля 2014 в 22:57, курсовая работа
Целью работы является разработка рекомендаций по совершенствованию кредитования субъектов малого предпринимательства.
Для реализации указанной цели были поставлены следующие задачи:
) изучить теоретические основы кредитования субъектов малого предпринимательства;
) проанализировать кредитование юридических лиц и субъектов малого предпринимательства в Ленинском отделении Сбербанка России;
) рассмотреть порядок и условия кредитования субъектов малого предпринимательства;
) исследовать проблемы и риски кредитования малого предпринимательства.
Введение………………………………………………………………………………4
1. Теоретические основы кредитования субъектов малого предпринимательства………………………………………………………………7
1.1. Понятие, значение, роль и поддержка субъектов малого предпринимательства………………………………………………………………7
1.2. Проблемы кредитования субъектов малого предпринимательства……13
1.3. Риски кредитования субъектов малого предпринимательства…………..16
2. Анализ кредитования субъектов малого предпринимательства на примере Ленинского отделения Сбербанка России №6672………………………………..27
2.1. Характеристика Ленинского отделения Сбербанка России………………27
2.2. Порядок и условия кредитования субъектов малого предпринимательства в Ленинском отделении Сбербанка России……………………………………….29
2.3. Анализ выданных кредитов юридическим лицам и субъектам малого предпринимательства в Ленинском отделении Сбербанка России……………52
3. Совершенствование кредитования субъектов малого предпринимательства в Ленинском отделении Сбербанка России……………………………………….60
3.1. Положительные и негативные стороны кредитования малого предпринимательства в Ленинском отделении Сбербанка России……………60
3.2. Рекомендации по совершенствованию кредитования субъектов малого предпринимательства и их экономическое обоснование………………………68
Заключение…………………………………………………………………………76
Список использованной литературы……………
неполном раскрытии информации о размере краткосрочных обязательств заемщика.
Коэффициент наличия собственных средств (КСС)
КСС = × 100%.
Коэффициент характеризует финансовую независимость предприятия и показывает долю собственного капитала заемщика в валюте баланса. Рекомендуется, чтобы величина собственного капитала в общей сумме валюты баланса составляла не менее 25%.
Коэффициент рентабельности (КР)
КР = × 100%.
Характеризует количество прибыли, приходящийся на 1 рубль выручки. Есть несколько замечаний. Во-первых, более кредитоспособно предприятие, которое имеет стабильный показатель за ряд периодов, нежели то, прибыльность которого сильно колеблется от высоких значений до крайне низких, но в среднем превосходит уровень стабильной компании. Во-вторых, сравнивают уровень доходности и ставку по кредиту за определенный период с целью определения целесообразности предоставления средств вообще, с точки зрения эффективности их использования. В-третьих, выясняют причины колебаний доходности, если таковые имеются. Возможно, что такие причины традиционны для данного бизнеса, например, играет роль сезонности; тогда подобный анализ поможет правильно структурировать кредит [8].
2. Анализ кредитования
субъектов малого
2.1. Характеристика Ленинского отделения Сбербанка России
Акционерный коммерческий Сберегательный банк России (открытое акционерное общество) является кредитной организацией. Учредителем банка является Центральный банк Российской Федерации. Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется федеральными законами, иными нормативными правовыми актами, в том числе нормативными актами Банка России, а также уставом Банка.
Ленинское отделение №6672 является структурным подразделением Сберегательного банка России и является его филиалом, осуществляющим функции Сбербанка РФ. Ленинское отделение представляет собой крупнейшее отделение как в городе Казани, так и по республике в целом. Разветвленная филиальная сеть состоит из операционного отдела и 32 структурных внутренних подразделений, в том числе 5 доп. офисов (универсальных) и 2 доп. офиса (специализированных по обслуживанию физических лиц).
Филиал не является юридическим лицом. Он создан на основании решения общего собрания акционеров и приказа Сбербанка России, соответственно, от 22.03.91 г. и 28.03.91 г., и действует на территории Авиастроительного, Ново-Савиновского, Кировского и Московского районов г. Казани Республики Татарстан, является отделением Сбербанка России, имеет собственную печать, штампы, бланки с использованием наименования банка.
Местонахождение филиала: 420044, Республика Татарстан, г.Казань, ул. М.Чуйкова, 2.
Филиал входит в единую систему банка, организационно подчиняется банку «Татарстан» Сбербанка России и непосредственно руководит работой подразделений системы банка, расположенных на обслуживаемой им территории.
Ленинское отделение осуществляет от имени банка банковские операции и сделки. Филиал имеет отдельный баланс, который входит в баланс банка.
Работники филиала несут ответственность за разглашение сведений, составляющих банковскую и коммерческую тайну, включая возмещение нанесенного ущерба, в порядке, установленном федеральным законодательством.
Ленинское ОСБ - кредитное учреждение, которое предоставляет своим клиентам более 100 разнообразных услуг. Основой расширения деятельности банка является рост его капитала и продуманная политика в стратегических направлениях использования полученной прибыли.
Основной целью деятельности Ленинского ОСБ является привлечение денежных средств от физических и юридических лиц, а также осуществление кредитно-расчетных и иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами.
Руководство текущей деятельностью филиала осуществляет Совет и управляющий отделением. Руководитель филиала действует на основании доверенности (в том числе генеральной доверенности). Руководитель отделения, а также иные лица по установленной территориальным банком номенклатуре назначаются председателем территориального банка, несет персональную ответственность за работу филиала и подразделений системы банка, расположенных на обслуживаемой филиалом территории, и за решение возложенных на них задач. Кроме того, Председателем правления Волго-Вятского СБ России назначены четыре заместителя управляющего Ленинского ОСБ №6672. Между управляющим и его заместителями распределено приказом курирование производственных вопросов, отнесенных к их компетенции.
2.2. Порядок и условия кредитования субъектов малого предпринимательства в Ленинском отделении Сбербанка России
Малое предпринимательство является наиболее динамично развивающимся сегментом экономики Российской Федерации.
Сбербанк России является одним из лидеров по объемам кредитования малого предпринимательства - каждый десятый представитель этой категории кредитуется в Сбербанке.
Ленинское отделение Сбербанка России также находится на лидирующих позициях на обслуживаемой территории. По итогам работы за 2008, 2009 и 2010 гг. в целом по Ленинскому отделению доля представителей малого предпринимательства в общем числе заемщиков составляет около 80%.
Порядок кредитования субъектов малого предпринимательства происходит в следующей последовательности:
. Предварительная беседа с заемщиком и прием кредитной заявки.
Кредитный инспектор Ленинского отделения в ходе предварительной беседы с заемщиком получает общую информацию о заемщике и его хозяйственной деятельности, выясняет причину обращения за кредитом, цель кредита, сумму и срок кредита, вид деятельности, фактический срок ведения бизнеса, который может быть 3 (6) месяцев, планируемые источники погашения, возможные варианты обеспечения, наличие кредитной истории, условия кредитования в других банках, наличие счетов в других банках.
Для рассмотрения вопроса о предоставлении кредита владелец малого предприятия или индивидуальный предприниматель предоставляет в банк заявление на получение кредита, в котором указывается сумма, срок и цель кредита, перечень имущества, которое заемщик сможет передать в залог, а также почтовый адрес и адрес, по которому находится бизнес вместе с пакетом документов.
В перечень документов, предоставляемых клиентами в банк для рассмотрения вопроса о кредитовании входят правоустанавливающие, бухгалтерские документы, документы по предполагаемому в залог имуществу, а также бизнес-план и технико-экономическое обоснование кредита, которые составляют сами клиенты - потенциальные заемщики банка.
Итак, для получения кредита заемщик предоставляет банку следующие документы:
o заявление на получение кредита в произвольной форме;
o сведения о руководителях заемщика - юридического лица, имеющих право подписи финансовых документов;
o анкета заемщика.
Документы, подтверждающие правоспособность заемщика.
Юридические лица представляют:
Физические лица, осуществляющие индивидуальную предпринимательскую деятельность, представляют:
Финансовые документы заемщика:
Заемщики, не ведущие стандартную бухгалтерскую отчетность, предоставляют:
Заемщики, ведущие стандартную бухгалтерскую отчетность, предоставляют:
· баланс и отчет о прибылях и убытках за 5 последних отчетных дат. Заемщики, функционирующие менее 1 года, предоставляют бухгалтерскую отчетность на 4, 3, 2 или 1 отчетные даты в зависимости от срока осуществления деятельности;
· справки банков о суммарных ежемесячных оборотах по расчетным счетам за последние 6 месяцев, либо за весь срок функционирования бизнеса в случае, если он не превышает 6 мес.;
· копии договоров (контрактов) с контрагентами по бизнесу (при их наличии).
Документы по предоставляемому обеспечению:
При залоге транспортных средств:
При залоге оборудования:
При залоге товаров:
При залоге недвижимости:
При принятии поручительств физических лиц:
Кредитный работник имеет право запросить у заемщика любую другую информацию, касающуюся его финансового положения и хозяйственной деятельности.
2. Рассмотрение кредитной заявки подразделениями банка
Для анализа кредитной заявки другими подразделениями банка кредитный работник после регистрации заявки формирует пакет документов и передает их в подразделения, принимающие участие в рассмотрении кредитной заявки: